浅议个人外汇资金流动监测方式的改进

目前，外汇局监测个人外汇资金流动的渠道主要有国际收支统计、汇兑业务统计、购汇统计、外汇反洗钱统计、携带外币现钞出境统计等。从实际情况看，主要存在以下几个问题缺乏对外汇资金流入后在境内使用情况和资金去向的监测信息居民个人可通过多头开户、化整为零方式规避监管；银行业务系统不能有效区分居民、非居民外汇业务；缺乏对外币卡购汇还款的有效统计等。     

非居民个人外汇流入分析与管理建议

该文从非居民个人外汇资金流入路径着手，分析了其在现行管理体制和不同收益国预期下的流动趋势，抽样调查非居民个人外汇资金流向及资产分布情况，并提出相应的管理措施和统计办法。     

从量化到定性：改进个人外汇收入管理模式的思考

规范和完善个人外汇资金流入，防范非法资金流动，不能简单地根据量化标准，通过设置多重审批环节来实现管理目的．应逐步构建起对个人外汇资金流入的定性监管模武。即在正确区分外汇流入资金性质的基础上，将管理重点放在外汇资金流入的关键环节和事后的流向跟踪上，使资金流入后的活动得到有效监控。     

外汇账户在个人外汇资金结汇监管中的应用思考

<正>我国居民及非居民个人外汇资金流入和结汇业务持续、大规模攀升,对现行的个人外汇监管方法提出了新的考验。在经常项目可兑换原则下,如何实现个人外汇资金管理按经常项目、资本项目,按居民、非居民个人分类管理,贸易与投资严格区分,差别监管,这是当前外汇管理部门亟需解决的问题。工作中以外汇账户为平台,对个人外汇资金结汇进行实时监测,应当是新形势下个人外汇资金结汇分类监管的有效途径。     

异常贸易外汇资金流入的方式和渠道分析

近年来,随着全球经济一体化进程的加速和我国对外开放不断扩大,跨境资金流动日益频繁,其规模和范围也不断扩大。特别是汇改以来,由于人民币持续升值,一些无贸易背景的外汇资金通过以经常项下的名义混入境内结汇套利,导致经常项目顺差增加。贸易项下异常跨境资金流动应引起警惕。     

探寻浙江居民个人外汇流入的来龙去脉

近年来，浙江省内私人所拥有的外汇资金规模日益扩大，超过了非居民个人日常消费所需境内居民实际的赡家款和捐赠收入，这一方面是人民币币值稳定和全省对外经贸交流日益加强的表现，另一方面也反映了部分其他性质的外汇资金以居民个人收入的形式进入境内的事实。     

个人外汇流入的“明渠”“暗道”

《个人外汇管理办法》将鼓励藏汇于民、坚持疏堵并举的管理理念与完善跨境资金流动和交易的监管相结合,对强化个人外汇资金流入、结汇的管理,打击个人外汇资金违规流入结汇行为,规范外汇指定银行个     

个人资本项目交易亟待关注

受过去“宽进严出”的管理思路以及鼓励招商引资的大环境影响，近年来我国个人外汇管理政策呈现出重境内居民轻非居民、重经常项目轻资本项目的管理特征。从立法思路来看，目前境内居民个人外汇管理主要以1998年颁布执行的《境内居民个人外汇管理办法》为基础，而对非居民个人外汇管理目前仍缺乏较完善的管理措施，仅有2004年颁布的《国家外汇管理局关于规范非居民个人外汇管理有关问题的通知》对非居民因私用汇有较为全面的规定。从管理内容来看，目前个人外汇管理仍主要侧重于对经常项目下资金汇兑的管理，专门涉及资本项目下资金汇兑管理的较少，     

监测个人外汇资金流动预警体系

近年来,个人外汇资金流动呈现出新特点：一是个人项下收结汇增长迅速,鉴于个人项下收结汇与人民币汇率变动相关性较强,其实际反映的是市场主体对人民币汇率升值预期的变化;二是职工报酬增长超常,部分非劳务项下资金可能假借职工报酬名义流入;三是外汇资金“化公为私”流动明显：     

非居民存款不实名问题不容忽视

汇率改革后，市场还存在人民币升值预期，大量异常资金通过个人渠道流入以达到结汇目的的可能性仍然很大。由于银行自身“硬伤”和监管“软肋”的存在，个人外汇业务可能成为异常资金“暗渡陈仓”的隐秘通道．若不及时堵裁，将影响外汇资金流动，结售汇及其他政策的执行。[编按]     

个人外汇资金流入管理亟待加强和改善

近年来，随着我国对外经贸的稳步发展，人民币升值的态势在短期内难以改变，这在很大程度上吸引了大量境外资金流入，其中个人外汇资金流入及结汇量也呈现逐年上升趋势。与此同时，个人外汇资金流入管理中存在的问题也日趋突出。如何在当前外汇金融形势下加强对居民个人经常性外币资金转移的监管，逐步完善个人外汇资金流入管理，已成为当务之急。     

这样的“服务”亮红灯—银行违规协助办理大额分拆结汇案

《个人外汇管理办法》和细则的出台,为抑制个人异常外汇资金的流入结汇起了积极的作用,但部分客户为逃避对外汇资金的审核,在银行的协助下,采取各种手段分拆结汇。本案中,一位不在境内居住的境外非居民,与境内银行签订了一纸委托,银行将其汇入境内资金划转后分拆,顺利完成了结汇。银行如此“优质”和“到位”的服务,     

外汇账户在个人外汇资金结汇监管中的应用思考

我国居民及非居民个人外汇资金流入和结汇业务持续、大规模攀升,对现行的个人外汇监管方法提出了新的考验.在经常项目可兑换原则下,如何实现个人外汇资金管理按经常项目、资本项目,按居民、非居民个人分类管理,贸易与投资严格区分,差别监管,这是当前外汇管理部门亟需解决的问题.工作中以外汇账户为平台,对个人外汇资金结汇进行实时监测,应当是新形势下个人外汇资金结汇分类监管的有效途径.     

居民个人外汇收入由定量管理向定性管理转变的思考

一、境内居民个人外汇资金流入管理现状 在现行外汇管理制度框架下,居民个人境外汇入的资金,无论是经常项目,还是资本项目,其流向不外乎三种情况：结汇人民币、提取外币现钞和存储现汇.虽然存储现汇的情况还可进一步延伸为账户资金结汇和账户提取现钞,但资金的最终归宿仍表现为以上三种形态：人民币、现汇和外币现钞.     

非居民个人的人民币存款何去何从？

来源一：非居民个人境外汇款结汇。近年来非居民个人境外大额汇款的情况较多，单笔金额有的高达千万美元。按性质可分为：一是商务性结汇，指非居民个人将汇入款项结汇后用于境内采购商品，其流程与国内居民的民贸活动相同；二是投资性结汇，主要是指非居民通过因私汇入的形式从境外注入资金，然后进行投资的相关结汇；三是赡家款项结汇，一些移居海外或持有外国护照的境内居民将部分境外所得汇回境内，结汇后转为人民币存款。     

如何突破监测瓶颈？

当前．个人外汇资金流入和结汇增长迅速．个人外汇成为外汇资金规避管制跨境流入的隐蔽通道。国际经验表明：在承诺经常项目可兑换的条件下，要以外汇管制手段狙击热线流入的难度非常大，即使投入大量的人力也很难实现有效监管。因此，外汇局在及时调整个人外汇管理政策的同时，需要加快个人外汇资金电子化监测体系的建设步伐。     

跨国公司和关联企业跨境资金流动渠道及对策

本文通过列举跨国公司和关联企业间较为隐蔽的境内外资金流动主要渠道，分析了跨国公司和关联企业异常外汇资金流动潜在风险，指出了当前管理短板．最终提出了完善跨国公司和关联企业异常外汇资金流动的管理建议。     

NRA账户不能成为非法通道

通过自己控制的境外机构境内外汇账户操纵资金的流动,以此作为实施违法、违规行为的外汇资金流动渠道,是外汇局严厉打击查处的违规行为之一。案情2013年5月,外汇局在分析个人外汇数据时发现,大量境内个人外汇资金汇入宝莱实业有限公司NRA账户,于是将其作为重要可疑线索展开调查。调查显示：由境内王某实际控制的境外福森控股有限公司在境内设立了外商独资企业富成有限公司,由于投资资本金出现外汇缺口,王某遂向境内个人张某购买所需外汇19万美元（用作外方投资资本金）,并于2013年3月,将购汇的人民币资金分3笔转入张某指定的2个账户。张某则将收到的人民币通过个人分拆购汇后,     

跨境外汇资金异常流动的风险防范问题研究

跨境外汇资金异常流动的主要渠道包括预收货款、预付货款、个人收付汇等形式。加强异常外汇资金流动的监管，要建立、完善非现场监测系统，开发外汇管理各业务信息系统的监测指标预警模块，并严格外资企业外方利润汇出管理。     

个人外汇资金监管困境

当前，人民币依然存在升值预期，部分游资仍有可能进入境内谋求套利。由于个人外汇收入来源的多样化和复杂性，加上相对宽松的管理环境，使得个人外汇成为外汇资金逃避管制流入的隐藏渠道之一。为了巩固汇改成果，积极促进国际收支平衡，有必要在逐步放宽资本项目管制的同时，加大个人外汇收支的监测和管理，对不合理的外汇资金流入进行限制，通过堵疏结合两手抓，扩大汇率改革的空间。[编者按]