优化合作金融监管策略的若干思考

一、加强县联社领导班子建设——当前金融监管的首要点。实行“一级法人、统一核算”管理体制后，农村信用社治理结构发生了较大的变化。基层农村信用社不再具有法人资格．实行了县级联社一级法人核算：基层信用社在联社的授权、授信范围内开展经营活动，联社作为一级法人对全辖信用社的经营活动负责，其管理模式、     

农户联保贷款缘何走俏苏北？

江苏省联社是全国首家成立的省级联社，亦是全国首家在全省范围内统一县联社法人的联社，如今，农户联保贷款在苏北成功的推广使用又走在了全国的前列。他们在联保贷款的推广使用上，根据苏南、苏北的经济差别和产业差异，尊重县级联社的经营自主权，遵循市场经济规律，区别对待．合理引导，取得了可喜的成效。2002年末，全省农村信用社存贷款增量均创历史最高纪录，全省87％的农村信用社开办了农户联保贷款，余额达37．2亿元。     

对经济欠发达地区农村信用社经营困难的思考

随着农村金融体制改革的不断深化,农村信用社本着以农为本、为农服务的思想,为农业、农民、农村经济的发展,作出了巨大的贡献。然而,行社脱钩后,一些农村信用社的经营风险逐步显露,经营状况日益恶化。特别是经济欠发达地区,部分农村信用社已陷入经营困境之中。为此,笔者提出以下几点建议：一、实行县级联社一级核算(编者按：应该根据不同区域实际情况分类实施)　　(一)确立县联社的法人地位,统一财务核算。即由联社统一对全县各信用社的收入、支出、利润等三要素进行核算,各基层社不搞独立核算,建立横向资金融通,纵向利益联动的…     

关于信用社县联社的模式与职能

信用社是集体所有制的合作金融组织,它的联合组织——县联社的形式应根据各地区经济发展情况而定,不应搞“一刀切”.我认为它的模式可以有下列几种:1.管理型的县联社.这种类型在经济不发达地区建立为好.县联社可设社务(管理行政、劳动人事、工会等)、业务(管理计划、存款、贷款等)、财务(管理会计出纳及稽核等)三个组,统一在县农行信用合作股的指导和帮助下,管理全县信用社各项工作,联社干部要精干,每组2—3人,人员来源除信合干部外,不足的可由基层社干中选拔,工资及费用从各基层社上缴的合作发展基金或统筹解决.2.经营型的县联社.这种类型主要建立在经济发达地区.县联社除设社务、业务、财务等基个组外,并设营业部办理存贷业务,实行独立经营,独立核算、自负盈亏.联社人员的工资及费用全部从联社本身收入中解决.3.半管理半经营型的县联社.这种类型应建立在商品经济比较发达的地区.县联社设社务、业务、财务三个组,并以县城所在地的信用社为基础建立县联社营业部,办理原辖区的存贷业务.实行独立核算、独立经营、自负盈亏.联社所属人员的工资及费用开支从营业部的收入中解决.若入不敷出,可从基层社统筹解决一部分或大部分.县联社既然是各个基层社的联合组织,它的性质也必然是集体所有制的金融组织,不     

县联社要改“官办”为“民办”

信用社体改后,各县先后成立了县联社。从县联社类型看。可以分两种类型,其一是经营、管理型,它既办理信贷业务,又担负着对基层社进行领导、服务职责;其二是管理服务型,它不办理信贷业务,只是对基层社进行领导、管理和服务。从山区县看,由于条件不具备,大多数县是成立管理服务型的县联社。这种管理服务型的县联社人员,有的一部分是农行干部;一部分是从基层信用社抽调的职工。有的县联社人员则全是农行干部所代替。龙胜县的情况就是这样,县联社主任由农行一名副行长担任,其它四名办事人员是原信用合作股的成员,两名联社副主任也都由原信用合作股正、副股长担任。县联社人员编制中,没有一个是信用社职工,这实质上是一种挂牌型的联社。上述两种人员编制的县联社,由于大多数人员编制或全部是农行干部所组成,因此它有如下弊病:(一)没有改变“官办”职弊。县联社人员编制“国家干部”化,县联社机构成为变象的官办国营机构,这与联社集体性质是不相符的。     

改革农村金融体制 理顺行社关系

(一)关于信用社发展方向问题,目前提出了几种模式: ①保持乡信用社独立经营,由农业银行统一领导,不成立县联社,由县农行起联社作用。②成立县联社,统一管理信用社。县联社组织又分管理型(管理机构)、管理经营型(经济实体)和联合体(联合经营,统一核算,乡信用社为分支机构)。归属中央银行领导或归     

统一法人社筹建过程中的清产核资工作不能只做表面文章

《中国银行业监督管理委员会关于农村信用社以县（市）为单位统一法人工作的指导意见》中对农村信用社清产核资工作提出了很高的要求：“清产核资工作是做好以县（市）为单位统一法人工作的基础，通过清产核资，全面查清核实农村信用社和县（市）联社资产、负债、所有者权益及经营成果的真实状况，核实各项资产损失，落实债权债务”。但在实际工作中，我们却发现有的县（市）联社虽然聘请了中介部门进行清产核资，但工作做得却不够细致、全面。     

建立县联社是深化农村信用社改革的必然趋势

农村信用社管理体制改革逐步深化并取得了显著成绩.在改革基层信用社的同时,县联社也应运而生,逐步由点到面发展起来。据不完全统计,目前全国已建立各种形式的信用社县(市)联社2080个,占县(市)总数的83.7％。其中挂牌(即对外挂联社牌子,内部仍是农业银行信用合作股)的县联社166个,管理服务型的县联社1389个,管理服务兼办信贷业务的县联社376个,经营管理型的县联社149个。除上面这几种主要形式外,还有一些其他形式的县联社正在试点。     

眉山市东坡区农村信用合作联社

眉山市东坡区农村信用社始建于1953年,半个多世纪来历经多次变革。其间,1984年成立县联社;1996年10月与农行脱离行政隶属关系;2004年被列为全国第二批深化农村信用社改革试点：2007年9月获准筹建统一法人联社。2007年12月5日,眉山市东坡区农村信用合作联社正式开业,注册资本金9518．9万元,按照“一级法人、统一核算、分级管理、授权经营”的管理体制运作。     

对江苏农户资金需求及信贷扶持情况的调查

为了真实掌握农户生产经营的资金需求情况．更好地指导基层农村信用社开展信贷支农工作，江苏省联社于2004年10月组织了两个调查组．分别就苏北涟水县和东台市的相关情况进行了专题调研。     

贵州省绥阳县农村信用社联社

经贵州银监局批准，绥阳县农村信用社联社于2005年元月15日正式挂牌成立。根据农村信用社体制改革的总体要求，绥阳县农村信用社建立了理事会、监事会工作程序及职责，理事会向经营班子进行书面授权，经营班子向分支机构转授权的经营管理方式．初步确立了决策经营、监督各自履行职责，相互制衡的管理模式。     

农村信用社市场定位应遵循的原则及取向

本文所研究的农村信用社市场定位是在省、地(市)、县三级联社体制下的定位问题。三级联社分别按股份合作制的要求建立科学的法人治理结构。具体为:全国级协会、省级联社、地(市)级联社、县级联社、乡镇信用社。全国级协会属松散性管理机构,主要职能是对各省级联社进行协调,组织交流与合作,传达国家金融政策;省、县两级联社分别实行独立的法人体制,地(市)联社为省级联社派出机构,承办省级联社委派的工作;取消乡镇信用社法人资格,把乡镇信用社改为县联社的分支机构,由县联社统一实行独立核算;实行上级联社对下级联社层层控股。在这一模式下,农村信用社如何确定自身的业务发展方向与区域,这是确保农村信用社生存与发展的大事。本文试就农村信用社市场定位问题发表一点看法。     

农村信用社风险防范化解的思考

一、完善农村信用社组织体系,在改革和发展中防范和化解风险 加快农村信用社的改革,按合作制原则规范农村信用社,当前要加强旗县联社建设,完善县市联社法人治理结构.对一些资产规模小、抗风险能力弱,长期亏损的乡镇农村信用社,结合政府机构撤乡建镇改革,取消独立的法人资格,改为非独立核算与经营的分社,减少费用开支,增强抗风险能力.尽快组建盟市地级联社和省级联社,加强对农村信用社的行业管理.通过增存扩股壮大农村信用社的资金实力,提高农村信用社的资本充足率,健全完善农村信用社的各项规章制度,统一调剂辖区内信用社之间资金余缺,使人民银行从行业管理职能中脱离出来,集中精力搞好对农村信用社的监管.要结合国有商业银行在乡镇大面积撤并的有利时机,尽快全面占领农村金融市场,真正发挥农村金融主力军的作用.     

加强县联社建设 充分发挥职能作用

根据国务院和总行有关深化农村信用社体制改革的要求,到目前止,梧州地区辖属7个县都已建立管理兼经营型的信用合作县联社。县联社建立后,本着为基层社服务的宗旨,在指导信用社业务经营,提高信用社经营管理水平,检查监督信用社贯彻执行金融方针政策和各项规章制度,协调、理顺行社关系等方面做了大量工作,促进了各项业务迅速发展。1991年底,全地区信用社各项存款余额比建立县联社前的1985年底增长3倍,各项贷款余额增长3.4倍,自有资金及视同自有资金增长9.6培,股金增长15.8倍,固定资产总值增长5.5倍。 我地区县联社建立以来,有办得较好的,也有一般的,发展不平衡,有的职能作用未能充分发挥。原因主要是:有的联社管理人员少、素质低,机构不健全,制度不完善;有的联     

规范农村信用社"三会"制度刍议

建立健全农村信用社、农村信用社联合社(以下简称县联社)的社员代表大会、理事会和监事会"三会"制度,是按合作制原则规范农村信用社和县联社经营管理的一项重要任务,也是推进农村信用社和县联社经营管理实现民主化,从而全面提高其经营管理水平,促进经营效益逐步好转的一项重要措施.为此,定西地区农村信用社和县联社于1998年的规范活动中,普遍建立了"三会"制度.但是,从几年来"三会"制度落实情况看,仍存在着一些不容忽视的问题.     

在新农村建设中完善农村信用社改革

新一轮农信社改革取得了阶段性成果,但省级联社行政管理模式导致省联社与县联社关系异化,农村信用社产权关系不明晰,法人治理结构不完善等问题的出现和仍然存在,是目前我国农信社改革必须面对的课题。     

农村信用社以县为单位统一法人利大于弊

一、实行以县联社为单位统一法人的有利之处 (一)有利于提高农村信用社的知名度,更好地为"三农"服务.农村信用社实行以县为单位统一法人,法人体制和核算单位发生了变化,县联社由原来的管理型转为经营管理型,信用社由过去的资金分散经营转变为资金集中经营,整体规模经营的实力提高.由于理顺了联社与基层信用社的关系,全县形成一个整体,通过集约化经营提高资金使用效益,降低成本,有效解决了加强"三农"服务与提高自身一级效益的矛盾,增强了自我发展和竞争的能力,能够更好地为"三农"服务.     

利效挂钩消除农信社改革后的"大锅饭"思想

农村信用社实行县联社统一法人后，有可能出现基层信用社吃县联社“大锅饭”的弊端。就如何消除这种弊端，笔者遵循市场规则，从实际出发，提出了消除农信社统一法人后吃县联社“大锅饭”的措施：利益与效益挂钩。     

切实支持和鼓励农村信用社实现法人治理

日前．澄城县农村信用社在省联社人事部门和市办事处的主持下．进行了一次联社副主任的推荐和选拔工作。     

发挥稽核作用 促进信用社发展

几年来，鹿邑县农村信用联社重视发挥内部审计稽核，不断完善规章制度，强化内部管理，提高信贷资产质量和经营效益，防范和化解金融风险，有力地保障和促进了全县农村信用社经营与管理工作的规范化和各项业务的健康发展。一、统一思想，提高对内部审计稽核工作重要性和必要性的认识在社会主义市场经济体制逐步确立、金融体制改革日益深化的新形势下，联社领导和广大干部职工认识到：加强审计稽核监督有利于信用社提高经营管理水平，有利于促进信用合作事业健康发展。联社领导明确提出审计稽核工作要“依法治社，严肃稽核”，从而为全辖区稽…