银行违纪违规案件多发岗位稽审的探讨

银行违纪违规案件多发岗位稽审的探讨陈国荣一、违纪违规的表现及成因银行违纪违规案件多数发生在信贷、会计、储蓄等岗位，表现如下：１、利用信贷权，牟取私利。某些信贷业务人员由于缺乏约束，因此利用掌管发放贷款的权力。在放贷时另外会加私人借款条件或收受好处费等...     

浅谈电信企业如何提高反腐倡廉工作的针对性和实效性

近年来，从电信行业发生的违纪违法案件情况看．企业中掌握人、财、物管理工作的部门和岗位仍然是腐败问题易发、多发的重点部位和关键环节，也是企业廉洁风险防控的重点领域。研究如何进一步完善廉洁风险防控机制对提高电信企业反腐倡廉工作科学化水平、保障企业健康发展具有极其重要的意义。     

民企CFO如何规避个人风险？

民企CFO的风险比任何岗位更大，因为太敏感。从老板猜疑、矛盾集中乃至牢狱之灾，外加自我膨胀，都是需要格外警惕的。那怎么办？     

企业案件高发领域和重点部位预防

从近年来查处的违纪违法案件看，与企业外部关联度大、资金密集度高、外界诱导因素多的领域和有业务处置权的重点部门、关键岗位已经成为企业案件高发领域和重点部位。研究企业案件高发领域和重点部位发案原因、特点、表现形式，采取有效措施遏制企业案件高发领域和重点部位的违纪违法案件，对促进企业反腐倡廉建设，预防腐败意义重大。     

哺乳期员工可以解除合同吗

HR来信：我们公司一员工产假回来后遇组织架构调整，根据其意愿从薪酬福利经理调整为行政经理；但调岗后一个多月仍无法胜任行政经理岗位，此时距她哺乳期结束还有约半年时间。请问在这种情况下将她辞退会有什么法律风险，如何操作才能尽量降低风险？专家回复：“三期”女员工的合同解除受到法律严格的限制。一般情况下，公司不能单方面解除其合同。只有当女员工出现《劳动合同法》第三十九条相应情形时，公司才有权单方面解除，即严重违纪、严重失职等情形。     

审计处理中如何规避审计风险的负效应

审计机关为了规避在审计处理时带来的审计风险，对审计项目中的有些违纪问题不做直接处理，而是利用审计建议书或审计移送处理书，将审计查出的违纪问题移交给被审计单位的上级行政主管部门处理，并要求将处理结果书面告知审计机关。审计机关向司法机关、纪检监察机关移送案件线索，则不在规避审计处理风险之列。     

岗位廉洁风险识别与防控思考之我谈

岗位廉洁风险识别，就是为了自我提醒、自我防范，防止小问题酿成大错误。岗位廉洁风险防控就是建立科学的防控体系，采取行之有效的方法和途径来规范和约束岗位权力运行，防范于未然。     

不确定性环境下基于风险责任的岗位价值评估研究

面对更趋复杂的国内外环境，传统的基于岗位职责与任职要求的岗位价值等级评估方式已经难以适应新的经济环境及其新的要求。本文研究分析了风险责任因素与组织文化中介对不确定性环境下的岗位价值评估与分配机制的影响。结果表明，减少基于职位等级的固定薪酬差异、增加基于共同目标的责任风险收益比重，配套以相应的组织文化变革，有利于增强岗位价值评估对不确定性环境的适应能力。     

国有企业关键岗位廉洁风险防控成因分析与防控措施

本文通过对国有企业关键岗位人员廉洁风险状况进行分析，查找岗位廉洁风险存在的主要原因，提出防范的建议及措施，有一定的借鉴意义。     

谈审计风险规避

审计风险是指会计核算、报表存在重大错误或漏报，审计后审计人员发表不恰当审计意见甚至做出错误判断，造成严重后果的可能性。近年来，在一些单位和部门发生的一系列严重违纪、违规事件揭示了审计风险的普遍性。因此，加强审计风险控制和管理，有效控制和规避审计风险，成为审计工作者的重要职责。     

乡镇财政违纪问题亟待解决

乡镇财政违纪问题亟待解决师刚阳一．经济效益审计风险种类及其特点审计风险作为一种客观现象普运存在于审计活动之中，经济效益宙计自不例外。经济效益审计是评价被审单位经营责任和管理业绩，借以帮促其提高经济效益的监督行为，它与其他类型审计的目标、依据、方法、对...     

行业性违纪现象不容忽视

行业性违纪现象不容忽视金引成叶振民目前行业性违纪现象较为突出，其表现手法与本部门行业的职能职责密切相关，形成具有什么职能即可能出现什么违纪，职能与违纪并行的现象。一、建筑行业违纪问题多，漏洞大。其主要问题一是超计划、超投资，且幅度大，具有普遍性，审计...     

违纪资金审计方法浅议

审计方法从最初的详细审计，过度到抽样审计，发展到制度审计，进化到现在的风险审计，审计已经远远突破了就账查账的范畴。但不论何种审计方法，准确、快速地找到违纪资金的切入点是审计人员工作的重中之重，同时也是提高审计效率的关键所在。根据多年从事审计工作的实践，本人对违纪资金审计的方法进行了归纳，大致有以下七个方面。     

甲方乙方

"违纪解除"需要注意什么HR来信:我公司有一名女职工,曾因违反公司《员工手册》被公司记过处分两次,公司规定,员工连续违纪并记过两次视为严重违纪,公司有权与其立即解除劳动合同。在向该员工传达相关决定时,该员工提出她已怀孕,公司不可以与她解除合同。请问:如果我们要立即解除她的合同,有哪些注意事项?存在哪些风险?     

筑牢防墙树品牌展现勤廉新作为

近年来,龙海市市场监管局紧贴市场监管工作特点与队伍实际,大胆探索,勇于实践,突出岗位特色,着力推行岗位廉政教育新模式,形成了风险教育、制度教育、警示教育、提醒教育等岗位廉政个性化教育方式,走出一条富有个性特点、市场监管特征的廉政教育新路子. 开展岗位风险教育,强化风险意识.紧扣各岗位工作职责,以工作环节为点、以权力履行为线,开展全方位梳理,形成详细的岗位目录,为深入推进风险教育夯实基础.针对每个岗位的不同特点,通过个人查、部门查、专项查等排查方式,全面排查廉政风险.针对梳理排查出的岗位廉政风险,确定风险等级,各岗位人员根据自己所在岗位的廉政风险级别,明确防范目标,制定防范措施,作出防范承诺.     

谨防步入违纪资金收缴的误区

谨防步入违纪资金收缴的误区郭栓绪近年来，在收缴违纪资金和罚款的问题上，出现了一些不正常的现象．其一、在违纪资金收缴数额上，被审计单位寻找各种借口，与审计人员＂讨价还价＂，总想少缴或不缴；其二、明明是违纪资金或罚款，上交时却不愿要违纪资金缴款书或罚没票...     

政府审计风险及防范措施

政府审计经过十几年的发展，审计的影响不断扩大，人们对审计的期望值也有了进一步的提高，加之目前有些部门、单位采用新的违纪手段，增加了审计难度，政府审计发生审计风险的可能性增大，如何防范审计风险，成为政府审计急待解决的问题。特别是去年新闻媒体公开曝光红塔...     

违纪心理分析

违纪心理分析是对影响和支配违纪人实施其违纪的各种心理活动因素的剖析。违纪心理分析包括个人违纪和集体违纪心理分析。笔者结合近年配合纪委查处的要案,试析违纪心理活动表现:一、违纪心理表现1.侥幸心理。大多数违纪者明知其行为违法违纪违规,自认法规有空可钻,准备充分,手段高明、技巧诡秘,并自恃可利用手中权力和专业技术进行掩饰。直接表现为违纪者两人之间或小团体范围内完成,利益一致,资源共享,共同对外,神不知鬼不觉。2.转移心理。违纪者认为一旦所设防线溃退,采取转移风险的战略,只要找到一名比己职务高或教唆犯或实质主犯即可御…     

试谈防止财会人员违纪的对策

从近几年来各地查出的何况看．财会人员违纪有如下特征：一是违纪面广。据统计，在近年的税收、物价、财务大检查中有违纪问题的单位占60－70％，有的省某年甚至高达90％以上．违纪面有逐年扩大的趋势。违纪单位也由过去企业违纪扩展到行政事业单位违纪，由一般单位违纪扩展到各种单位违纪。二是违纪金额大。从近年的情况看，违纪单位的违纪金额动辄几万．几十万．上百万的单位还是小巫见大巫．上千万的也时有所闻。三是违纪手法多。过去，单位违纪的手法比较简单．不搞花样，一查就知。如今违纪的手法五花八门．向新、奇、巧方面发展。从单…     

审计中如何捕捉大案要案线索

全国和全省审计工作会议都提出，今年的审计工作要以打假治乱为重点，关键是要突出对大案要案的查处。审计中如何捕捉大案要案线索，笔者认为应注意把握以下几个方面。一、提高思想认识，转变思想观念。注重对大案要案的查处，是对审计工作提出的新的更高的要求。过去，在审计工作中往往重视查处违纪违规多，对单位处理处罚提出建议多，针对违纪问题追究当事人的责任少，对违纪进一步追查发现深层次的问题少，导致了一些重大线索及疑点被漏掉，失去了及时查处重大问题的时机。随着我国法制建设的进一步健全和完善，审计结果抗风险的能力受到…