香港金融监管学习报告(连载一)

编者按:2003年12月2日-12日,人民银行总行与香港金融管理局在香港举办了“第七届金融监管高级研讨班“.总行人事司、国际司,有关分行及部分省会城市中心支行副行长共24位同志参加了研讨班.通过学习,学员们对香港的金融管理体制、货币政策目标、金融产品、金融市场、金融监管等内容,以及香港的经济形势有了一个比较系统的了解.为了汇报学习情况,便于交流,担任此次赴港培训团团长、副团长的两位作者将这次研讨班的学习内容和有关资料进行了系统整理.其目的是为了让更多金融界的同志了解掌握在“一国两制“下香港经济金融发展的概况,借鉴香港金融管理的成功经验,积极推进两地的金融合作.本刊将分几期对“学习报告“进行连载,以飨读者.……     

新巴塞尔资本协议与商业银行内部风险定价模型RAROC

2001年3月1日，中国银行与国际金融协会在北京举办了一期风险管理研讨班，国内各商业银行也纷纷派出各自的风险管理专家参加，会上IMF、HSBC、CITICORP、RISKMETRICS等国际名机构与银行为我们带来了巴塞尔协议的最新进展以及国示各名银行在内部信用评级系统、信用风险模型、不良贷款处理以及市场风险管理等方面的最新理论与经验。     

澳大利亚金融业特点及其借鉴意义

2004年3月,在福建省国际人才交流协会的组织下,福建省赴澳大利亚“现代金融企业制度及其法律建设”研讨班学员一行15人,赴澳大利亚进行了为期20天的学习和考察。本文介绍了澳大利亚中央银行制度、金融宏观调控方式和金融监管体制的特色,阐述了我国借鉴澳大利亚的金融改革经验,完善金融监管体制、加快利率市场化改革、维护金融体系稳定、改进对金融控股公司的监管措施以及提升银行内部风险管理水平的思路和建议。     

中国人民银行与香港金融管理局联合举办银行会计管理高级研讨班

中国人民银行与香港金融管理局联合筹划的第六届银行会计管理高级研讨班,于2009年5月20—26日在香港成功举办。中国人民银行会计财务司李忠林副司长率团参加了研讨班。香港金融管理局副总裁彭醒棠先生出席了研讨班的开班仪式和结业仪式,并向中国人民银行参加研讨班的全体学员颁发了结业证书。     

香港银行业的发展与展望

2005年9月22日,香港银行学会会长王冬胜先生、香港金融管理局副总裁蔡耀君先生在“福建省金融学会香港银行学会合作备忘录签字仪式暨银行风险管理研讨会”上,作了关于“香港银行业的发展与展望”和“香港银行的风险管理”的学术讲座,本刊将讲座录音整理成文刊出,以期对读者了解香港银行业的发展情况及其风险管理有所帮助。     

中国人民银行与香港金融管理局

中国人民银行与香港金融管理局联合筹划的第八届银行会计财务研讨班，于2011年4月13-19日在香港成功举办。中国人民银行会计财务司陈志司长率团参加了研讨班。香港金融管理局副总裁彭醒棠先生出席了研讨班的开班仪式和结业仪式，并向中国人民银行参加研讨班的全体学员颁发了结业证书。     

完善制度 严谨管理 防范化解银行资产风险——参加香港银行风险管理培训班学习随感

2003年10月，我们随湖北省银行同业公会代表团赴香港，参加由香港银行学会主办的“香港银行风险管理高级培训班”。现将香港银行风险管理的基本理念、管理方式和主要成就以及我们随之而生的一些感想付诸笔端，与省内银行界同仁共享。     

认真学习“核心原则” 提高金融监管水平——写在巴塞尔委员会“有效银行监管的核心原则”问世之际

认真学习“核心原则”提高金融监管水平———写在巴塞尔委员会“有效银行监管的核心原则”问世之际国清１９９７年９月下旬，巴塞尔银行监管委员会在世界银行和国际货币基金组织香港年会上，正式向全世界各国监管当局推出了刚刚定稿的“有效银行监管的核心原则”（以下简...     

中国人民银行与香港金融管理局联合举办银行会计财务研讨班

中国人民银行与香港金融管理局联合筹划的第八届银行会计财务研讨班,于2011年4月13-19日在香港成功举办。中国人民银行会计财务司陈志司长率团参加了研讨班。香港金融管理局副总裁彭醒棠先生出席了研讨班的开班仪式和结业仪式,并向中国人民银行参加研讨班的全体学员颁发了结业证书。本届研讨班的研讨内容涉及八个专题:香港金融管理局架构、香港金融管理局财务预算管理体制、香港金融管理局的财务报表编制标准与披露、国际金融公司策略展望及财务管理、     

香港银行业高度市场化的现状与思考

2004年7月9日至15日，笔随团参加了由中国金融教育发展基金会与香港银行学会合办的“现代商业银行经营管理研讨班”。通过香港商业银行、金融管理局、廉政公署等部门人员的介绍以及走访、参观与讨论，对香港银行业有了初步认识。现就香港银行业的市场化发展与对内地金融的启示谈一点体会。     

中国人民银行与香港金融管理局联合举办银行会计管理高级研讨班

中国人民银行与香港金融管理局联合筹划的第五届银行会计管理高级研讨班．于2008年5月21—27日在香港成功举办。中国人民银行会计财务司胡正衡司长率团参加了研讨班。香港金融管理局副总裁彭醒棠先生出席了研讨班的开班仪式．助理总裁梁凤仪女士出席了结业仪式并向中国人民银行参加研讨班的全体学员颁发结业证书。     

关于合规风险管理工作的若干思考

早在20世纪90年代,国际上一些跨国银行就已经认识到,相继发生的重大金融案件,大多是由银行自身合规风险管理失控所致。各国监管当局也意识到外部合规性监管不应该,事实上也不可能替代银行内部的合规风险管理。有效的合规性监管必须以健全、高效的银行合规风险管理机制为基础。为此,1998年9月。巴塞尔银行监管委员会在《银行业组织内部控制体系框架》将“合法和合规性”列为银行内部控制框架的重要要素之一。2005年4月29日,其发布高级文件——《合规与银行内部合规部门》,奠定了合规风险管理在全球银行业中的地位。中国银行业监督管理委员会于2006年10月25日发布了《商业银行合规风险管理指引》,明确了合规风险管理为国内商业银行内控管理的重要内容。     

香港风险为本的银行监管及启示

香港是世界金融中心之一,也是经济自由化程度较高的地区之一,国际上最新的银行业务和众多的金融机构,给香港的金融监管工作以较大机遇与挑战。经过多年的探索,结合国际通行做法,香港形成了以国际惯例为基础,以风险管理为核心的银行监管模式,他们的经验与做法对我们强化与规范对     

从银行风险管理角度看监管效率的提高--风险管理激励的复归和风险管理能力的释放

监管当局和银行对风险的共同关注决定了有效的监管必然是建立在对银行风险管理功能充分利用基础上的监管。而银行的风险管理效果受制于银行的风险管理激励和风险管理能力(手段)的充分程度。本文以此为切入点，在影响因素分析的基础上．指明风险管理激励的复归和风险管理能力(手段)的释放是指令式监管向激励相容监管演变过程中的关键环节。     

香港银行账户利率风险监管经验及启示

<正>2016年4月,巴塞尔委员会发布《银行账户利率风险监管标准》,显著提高了银行账户利率风险国际监管标准。当前,我国正处于利率市场化刚刚完成的阶段,商业银行银行账户利率风险的计量、管理和监管都面临着较大挑战。香港利率市场化改革先于我国,建立了较为完善的利率风险监管框架,积累了较多的实践经验,对加强和完善我国银行账户利率风险管理和监管有很多有益的借鉴。一、香港银行账户利率风险监管现状     

信用风险内部评级法:变革中的机遇与挑战

香港金管局对香港银行业实施内部评级法的监管要求表明,银行实施内部评级法将面临来自内部公司治理机制、风险管理流程、政策和制度变革、数据管理和IT系统整合、风险量化技术、信息披露等多方面的挑战,而应对来自多方面的挑战需要坚持“以我为主”的对策。银行在决定实施内部评级法之前,必须对资产结构现状及变化趋势有清晰的判断。同样实施内部评级法,不同的银行不同的资产结构可能取得降低资本之效,也可能适得其反。     

对美国金融风险管理的考察与借鉴

2004年4月,由福建省国际人才交流协会组织的“金融风险管理”培训班一行17人,赴美国进行了为期21天的学习和考察。本文主要介绍美国金融业在加强银行业内控、健全相关配套制度、建立风险管理文化方面的先进经验和新的风险监管理念,并阐述了对我国的启示与借鉴。     

从新巴塞尔协议看内、外部评级法的应用

新巴塞尔资本协议(下称“新协议”)的宗旨是提高监管资本对风险的敏感性。从本质上说，它是一个风险监管和风险管理的协定。新协议是通过两个方面促使银行加强风险管理的。一方面是对高级风险计量方法提供监管资本激励，促使银行采用对风险更加敏感的高级风险计量方法。另一方面，为从监管当局获得采用高级风险量化方法的资格，银行必须达到更高的技术标准和制度标准，从而迫使银行在追求具有资本激励的高级计量方法过程中全面提高风险管理水平。     

“中银香港”重组并成为发钞行

经中国人民银行和香港有关监管机构批准 ,中国银行成功将其在香港地区的 10家银行重组为一家当地注册的银行 ,即中国银行 (香港 )有限公司 ,简称“中银香港” ,并于10月 3日正式对外营业。通过重组 ,中银集团中的 10家银行机构合并为“中银香港” ,南洋商业银行、集友银行以及中银信用卡 (国际 )有限公司作为“中银香港”的子公司继续经营。“中银香港”承继中国银行香港分行的发钞权 ,成为香港的发钞银行。重组前宝生银行、华侨商业银行、新华银行和广东省银行在内地开设的分行 ,依法履行更名手续后将转为“中银香港”的内地分支机构。重组…     

美国全面资本评估与评审监管改革及其借鉴意义

2008年金融危机后,资本监管改革成为各国金融监管改革的重点。美国推出的全面资本评估与评审监管改革计划,要求银行在不同压力情景下对损失与收益进行动态估计,对资本进行前瞻性规划,以保证银行在各类压力之下仍有足够的资本保持正常运作。本文梳理分析了美国全面资本评估与评审监管改革的主要内容,包括压力情景设置、损失估计、拨备前净收入估计、资产负债表及风险加权资产估计、监管资本估计、敏感性分析及模型风险管理等方面,详细分析了监管机构关于银行全面资本分析审查报告的定性评估和定量评估。在此基础上,本文根据我国监管现状,建议监管机构借鉴美国全面资本评估与评审监管改革的理念、框架和方法,将全面风险管理、第二支柱、组合管理以及压力测试等有机地结合起来,形成一个系统化的银行监管与风险管理体系,促使银行全面、审慎地认识与应对风险。