关于农业大县支行内控问题的调研报告

本文针对农业大县内控和审计监督职能相对弱化的局面,选择湖北襄阳区、钟祥市、公安县三个具有代表性的农业大行,就内控和审计监督的现状、存在问题及改进意见和建议进行了深入的调查研究,提出了加强农业大县支行内部控制和审计监督工作要建立内控管理机构、健全内控管理制度、重新定位审计监管职能、优化人力和财力资源配置、加强内控文化建设和研究风险管理技术等六个方面的对策和建议。     

论新形势下农村行如何开展内控及审计监督工作

在农行"面向三农、商业运作"战略定位下,农村行内控和审计监督必将发生新的变化。本文以代表性、典型性强的襄阳支行为样板,就新形势下农村行如何开展内控和审计监督做了一些探讨。     

加强县级支行内控与监督的实践与思考

县级支行作为人民银行最基层的派出机构,承担着在县域经济中贯彻落实货币政策,协调银行、政府与企业之间的关系,维护地方金融稳定,组织提供金融服务等职能.     

对提高农业银行审计监督执行力的工作思考

在农行加快商业化进程、实行股份制改造的新形势下,农行内部审计要围绕"风险、效益、管理"开展工作,大力履行审计监督的法定职责,促进全行提高内控管理水平和防范经营风险能力。审计工作目标考验审计监督执行力!如何提高审计监督执行力,是当前农行必须正视与解决的一个问题。本文就此试作如下思考。     

适应股改要求强化审计监督建立健全农业银行内部审计垂直化管理体制

文章探讨建立健全农业银行内部审计垂直化管理机制问题。     

对加强人民银行县支行内控机制建设的思考

文章对如何加强人民银行县支行内控机制建设提出了建议。     

对人行县支行内控风险点进行有效监督的建议

<正>为加强内部控制和风险防范,实现内部控制风险防范与领导责任、员工岗位职责、内控安全检查和目标管理考核结合起来,进一步建立和完善内部激励机制和约束机制,确保内部控制机制有效运行和各项制度、操作规程的有效落实,2010年,中国人民银行永胜县支行结合年内推广的人民银行县支行内控风险机制建设工作,精心组织,认真落实,进行了全面的内控风险的排查工作,从各个领域中共排查出风险部位49个、风险点     

对人行县支行内控制度情况的调查

为了加强人民银行内控制度的有效执行，提高内部管理质量，防范和化解金融风险、保障银行资金的安全运行，我们对湄潭、凤岗、余庆、务川人行四个县支行内控制度执行情况进行了内审调查，在调查中我们查看了四县支行营业室各岗位业务操作实况，还抽看了部分日间业务处理登记簿、凭证等，并与部分支行长、营业室主任、业务操作人员等对照上级行内控制度的规定要求共同探讨。     

人民银行县(市)支行审计监督研究——基于内设机构调整视角

2016年人民银行济南分行试点实施了辖区县(市)支行内设机构调整,将县支行原有的内部监督检查职能上收至地市中心支行。本文首先分析了内设机构调整后县支行审计监督的现状,其次分析总结目前县(市)支行存在“审计资源受限明显”等四个方面的困难和问题,最后提出了强化县(市)支行审计监督的改进思路和措施。     

不可忽视对乡镇卫生院的审计监督

不审不知道,一审吓一跳。巩义市审计局近期通过开展乡镇基层卫生院的经济责任审计,发现基层卫生院内控制度形同虚设,财务管理十分混乱。其主要问题是: 1.会计基础工作不规范。会计科目使用不当,记账凭证与原始凭证事项不     

关于石油销售企业内控管理及内控审计的几点思考

近年来,石油石化企业都按照国际标准建立了相应的内控管理体系,内控审计是对于内控管理及内控管理体系的一种再控制行为,通过它可以了解企业内控管理是否科学、完整,运行是否有效。本文对石油销售企业如何实施内控审计进行初步探讨。     

关于石油销售企业内控管理及内控审计的几点思考

近年来,石油石化企业都按照国际标准建立了相应的内控管理体系,内控审计是对于内控管理及内控管理体系的一种再控制行为,通过它可以了解企业内控管理是否科学、完整,运行是否有效。本文对石油销售企业如何实施内控审计进行初步探讨。     

对人民银行中心支行开展依法行政专项审计调查的思考

<正>近年来,人民银行推出对分支行依法行政专项审计调查工作(以下简称依法行政审计),目的是从依法行政角度,加强对人民银行各级、各职能部门在依法行政中履行内控制度、行政许可、行政监督检查、行政处罚、行政复议、行政诉讼方面的审计监督,促进各级分支行规范行政行为,提高人民银行依法行政水平。但现实中,一些问题却影响了中心支行依法行政专项审计调查工作的有效开展。     

四管齐下 强化内控——农业银行东海县支行连续6年蝉联内控评价“一类行”探秘

农业银行东海县支行连续多年来始终把强化内控建设、夯实基础管理作为业务发展的根本保障．全面推行责任、载体、机制“三位一体”式的内控管理举措,取得了明显成效。6年来。该行未发生一起人为责任事件和重大内控事故,并已连续6年蝉联内控综合评价“一类行”,该行也是农行连云港分行唯一保持6年“一类行”的经营行。     

加强央行县级支行内控机制建设的思考

（一）思想认识不到位。近几年，由于县支行人员只减不增，费用紧缩，业务萎缩，引发了县支行去留问题的传言，县支行干部职工的工作态度和积极性受到较大冲击，工作热情低落，导致内控管理意识淡薄，规章制度的学习和执行得过且过，对加强内控制度建设的重要性和重要作用认识肤浅，与上级的精神没有达成共识。     

深化审计体制改革强化审计监督职能--对农业银行湖北省三峡分行审计体制改革的调查与思考

文章探讨深化审计体制改革,强化审计监督职能问题.     

基于审计的角度当前事业单位内控制度探讨

内控制度是事业单位发展的重要保障。传统事业单位管理模式中缺乏有效的内控制度。随着我国国民经济的不断发展,事业单位愈加意识到自身的公共服务职能,已经开始注重内部控制制度的建立与执行。在此方面已经获得一定发展。本文首先探讨内部控制审计的作用,引出内部审计与内部控制之间的关系。内部审计实现对内部控制的有效评价,利于提高事业单位内控制度的不断成熟、不断发展。     

基于审计的角度当前事业单位内控制度探讨

内控制度是事业单位发展的重要保障。传统事业单位管理模式中缺乏有效的内控制度。随着我国国民经济的不断发展,事业单位愈加意识到自身的公共服务职能,已经开始注重内部控制制度的建立与执行。在此方面已经获得一定发展。本文首先探讨内部控制审计的作用,引出内部审计与内部控制之间的关系。内部审计实现对内部控制的有效评价,利于提高事业单位内控制度的不断成熟、不断发展。     

关于加强县级支行内控建设有关问题的思考

人民银行县级支行有1800多个机构，6万多名员工，点多面广，人数众多，是人民银行加强内控建设的重要方面。近年来，由于央行职能调整，机构分设。业务上收，人员冻结以及疏于管理等诸多原因，县级支行内控建设暴露出不少问题，案件时有发生，影响了央行形象。我们在对部分中支内控制度建设进行调研、对8个中心支行开展内部管理的执法监察和对3个中心支行进行县级支行监督管理机制试点工作的基础上，