对我国金融业资金清算制度安排的审视与创新

资金清算制度是指人民银行对金融业同城和异地资金清算的途径，方法和有关规定，很大程度上取决于资金清算制度的安排是否合理，健全，我国金融业的清算制度安排，主要有两大脉络，即异地资金清算（即纵向清算）和同城资金清算（即横向清算），在异地资金清算中，按涉及范围的没，分为人民银行主持的全国联行资金清算（简称大联行，下同），人民银行系统联系和各金融机构的系统联行资金清算（简称小联行，下同）三种：同一资金清算系统里，又有全国联行，省辖联行和县辖联行三个层次，从资金清算的传输媒介划定，分为手工联行和电子联行两类，在同城资金清算中，人民银行的管理方式没有统一，各地做法不尽一致，大体可以归纳为：一是人民银行分支机构负责组织票据交换所，各金融机构参加，由人民银行统一办理同城票据交换，二是有的城市（区）由其他金融机构建立交换所，办理本系统的票据交换，收进 系统的票据则到跨系统的交换进行交换。     

央行电子化工程

从1989年开始建设的中国人民银行卫星通信网,是我国金融系统第一个具有独立网络管理、控制中心,网络通信覆盖范围超过400个城市用户站的金融专用数据通信网络。以该网络为通信媒体开发的电子联行系统,实现了异地资金转汇业务的快速、安全,是资金汇划及时清算的重要一环。从1989年5月开始建设的中国人民银行卫星通信网,网络拓朴采用星型结构,使用“亚洲一号”卫星的N10转发器,卫星中央站设在北京,分布在全国各地用     

浅谈资金汇划清算系统的实施与应用

中国工商银行为提高集约化经营水平和资金使用效率，加快资金汇划速度，创建全新的优质服务水平，在经营理念和经营模式上进行了一次重大改革，正式启用了具有国际先进水平的资金汇划清算系统。它的投入使用标志着中国工商银行经营管理体制改革取得了重大突破，从整体上带动了我国金融业经营管理水平的提高。因此，建立严格的内控管理机制和有效的监督职能，对保证资金汇划清算系统正常运行具有极其重要的意义。一、资金汇划清算系统强化了内控机制，规范了资金管理秩序资金汇划清算系统，是工商银行在大中型计算机网络基础上开发的办理外部…     

会计集中核算系统的风险控制

央行会计集中核算系统推广应用和支付系统的上线运行,实现了银行业资金实时清算,有效解决了银行间跨行清算问题,对发挥央行金融服务职能提供了重要保障。然而在日常业务的开展过程中,系统的一些风险隐患也凸显出来。为确保资金安全,我们应对系统运行的风险进行分析研究,找到解决问题的途径和方法,消除风险。一、会计集中核算系统存在的风险(一)集中核算系统岗位设置存在的风险会计集中核算系统,地、市级核算中心设置了网点柜、联行柜、综合柜三个柜组。核算系统处理大额资金汇划业务时由网点柜录入基本信息,再将信息发送到联行柜,由其补录收…     

金融电子化

<正>一、金融电子化概况 由中国人民银行负责组建的金融卫星通信网已初具规模,建成了一个地球卫星主站和600个地面卫星小站,覆盖全国300多个城市及相当部分的经济发达县。网上运行的全国电子联行系统日均处理往来帐3万余笔,金额达300多亿元。目前,已有300多城市建成同城清算系统,集同城清算和异地清算功能为一体的资金清算系统正在进一步完善     

小额支付系统业务量偏少的原因及对策

小额支付系统是人民银行现代化支付系统的重要组成部分，自2006年6月26日完成在全国推广运行后，对于加快社会资金周转，畅通货币政策传导，支持地区金融市场资金清算发挥了重要作用。但这种能大批量处理资金汇划业务、结算成本仅占大额支付系统业务1／10的资金汇划方式，在三年多的运行巾其业务量仅占支付系统业务量的13．7％，系统资源基本处于“低迷”状态，其使用效应没有得到充分发挥。     

电子联行运行中的问题与建议

电子联行是人民银行系统借助金融卫星实现“天地对接”通过计算机系统进行异地资金划拨的一种清算方式。全国自电子联行开通以来,每天转汇业务量达上万笔,金额达百亿元,有效地加速了资金周转,推动了经济的发展。但运行中也存在一些问题: (一)执行制度不严。①汇出行延压票据,化整为零。《电子联行业务制度》规定:汇出行在受理客户转汇以后,须于当日或次日将有关手续送到人民银行,不得随意延压;汇出行不得将大额转汇化整为零,逃避人民银行电子联行转汇。但在工作中,经常发生延压票据、化整为零的情况,压票期限一般多则半个月,少则3—4天(除法定休息日以外);有些汇出行往往千方百计把一笔大额转汇化整为零,走本系统联行,占用大额汇差资金。②汇入行操作严重违规。《电子联行制度》中差错处理规定:汇入行对收报行转来的帐凭证,发现有差错者,应干当日或次日向汇出行或通过收报行进行查询,待查清后错误问题应及时更正,对非本行的错误来帐应及时划转给正确的汇入行。在工作中,汇入行对此问题根本不主动查询,     

中国现代金融支付清算制度研究

一 一般意义上的金融支付清算制度包括银行的结算制度和银行等金融机构之间的资金清算制度.前者也称支付结算是指社会经济生活中各个经济组织之间由于商品交易、劳务提供和款项划拨引起的货币收支行为.后者指由于办理结算和其他金融机构之间的款项划拨所形成联行资金清算.     

国库会计规范化管理存在的问题及建议

近年来,伴随着国库现代化大、小额支付系统、国库内部往来、同城票据交换、国库集中支付等资金汇划系统的上线,国库资金清算业务摆脱了长期以来对会计营业部门的依靠,形成了较为完善的独立核算体系。下一步将要实施财、税、银、库之间的横向联网工作,国库资金的运转将更加快捷。网络技术的运用、会计核算环节的增多、资金汇划出口的自成体系,势必会给国库会计规范化管理带来新的机遇和挑战。     

关于全国联行对账办法改革的思考

联行业务是办理结算业务,划拨结算资金的重要工具,联行对帐是保证联行往来帐务正确、安全的必要措施,是联行往来的重要环节。中国工商银行从1990年10月1日起,改革全国联行对帐办法,采取“往来报告,分行录磁,总行对帐,逐步配对”的集中双向对帐办法。通过四个联行年度的实践,对帐系统已经解决了网络传输,查清未达,年终结转三大课题,联行对帐办法改革取得圆满成功。 一、改革带来的效益 1.转变了管辖分行的管理职能。为适应对帐办法的改革,各分行成立了联行对帐中心,每天从审核报单中发现经办行的差错,及时填写《差错更正通知书》,下发各行处会计科和经办行,每季对业务处理情况进行总结,编辑《联行对帐简讯》,向较差的单位提出批评,对普遍存在的问题提出纠正的办法,增强奖罚的透明度,使每个阶段工作的重点明确,针对性强。 2.确保资金安全,增强监督职能。新办法实行“双向对帐”,使用电子计算机将往来报单的六要素实施配对,保证了报单的真实性。这种办法就是通过往帐与来帐双方上报的同一报单进行配对,来鉴别真假与差异,以便及时发现问题进行处理。例如:辽宁省分行联行对帐中心编制的《全国联行计算机录入处理系统》在建立索引文件中,以报单四要素（行号、日期、报单号、种类）为特点进行设计,保证     

大额支付系统运行中的潜在风险及防范对策

2005年5月大额支付系统在齐齐哈尔辖区成功上线运行.新系统的上线提供了快速、高效、安全的资金汇划和清算渠道,促进了网上银行、电子商务发展.但新系统的运行也带来了会计制度、会计核算、系统运行和会计监督风险.为防范和控制新系统的风险应健全运行管理制度,明确各职能部门岗位职责;完善系统,消除由于系统缺陷可能引发的系统风险：积极探索科学、合理、严密的事后监督办法.     

台湾开放人民币业务的美景与挑战

<正>两岸货币首次实现直接清算12月11日,中国人民银行公告:中国银行台北分行作为台湾人民币的清算行。结合日前台湾银行上海分行被选定为大陆新台币的清算行,两岸货币清算银行的正式出炉,吹响了两岸货币清算机制上路的号角。接下来,中行台北分行和台银上海分行需探讨如何合作、衔接的机制,双方顺利接轨之后,两岸货币清算工作就可正常运行了。清算银行亦称交换银行、划拨银行或汇划银行,是指能够直接参加货币或相关资金票据交换所进行跨境贸易     

实行分业管理,完善证券市场资金清算体系

<正>一、目前我国证券市场资金清算体系的现状及问题 证券市场目前刚刚进入发展阶段,我国深、沪两个市场上上市交易的股票目前已超过600家,股票的总市值已近5000亿元,证券交易网点在全国已近2600个,已经形成了一个全国性的电子化的大市场。这么大的市场,这么大的市场资金成交量,对我国的经济,尤其是金融市场的影响是不言而喻的。但目前,这么一个庞大的电子化的市场.其交易运作体系基本上还是证券市场最初创建时设计建立的模式。在这个模式中,其重要组成部分——清算交割运作系统的地位相当重要。这个原有的清算交割运作系统的特征基本上可以概括为:股票交易采用二级清算制度;资金清算采用一级清算制度。这里讲的“一级”、“二级”是按着清算所涉及的程度而言的。“一级清算”指清算程度只清算到各个证券商(即以证券商为市场主体     

中央银行支付清算系统研究

自2002年支付清算系统开始推广以来，到2011年网上银行跨行支付系统在全国的成功推广运用至今已十年有余，它不仅加快了资金清算速度，提高了资金的流动性、安全性和运用效率．而且从深层次带动了社会经济效益前所未有的发展。作者结合工作实践，对这一历程进行了回顾，并提出了改进意见。     

中国工商银行开设“电子汇兑一日通”

工商银行总行已于近日开通了全国汇兑网络系统。为了减少在途资金,加速资金运转,工商银行建立了以总行为中心,省市行为分中心,各地市行为支中心,联接工商银行各经办行的电子汇兑系统。 这一系统的开通改变了过去银行汇划业务横向传输的作法,通过系统来传输,全国24小时内     

支付结算业务收费问题亟待改进

影响支付结算业务收费的因素 一是现有结算业务收费标准明显过低,已不适应支付结算业务的发展需要,目前的电子汇划手续费标准仍然是1996年的低标准。例如,五六年前电汇一笔资金,银行收费合计12.2元,而现在客户资金几乎没有在途时间,资金利用效率大大提高,每笔汇划收费一般却低于10.5元。 二是免费项目多,影响银行利益。     

保证国库资金汇划安全还需解决四大矛盾

目前各级国库使用独立的、专用的现代资金汇划系统,推行国库资金汇划报解新模式,加快了财政资金的运转。国库资金风险程度提高,风险环节增多,保证资金汇划安全成为基层国库的首要任务。     

重庆国投:立足重庆服务全国

成立于1984年的重庆国际信托投资有限公司,是市属国有重点企业.经改制重组增资扩股,注册资本增至16.3373亿元,资本实力名列全国信托公司前列.截至2007年9月末,公司累计管理信托项目316个,信托资金累计规模773.3亿元;已清算到期信托项目191个,金额为127.6亿元,全部按期顺利完成清算.     

重庆国投:立足重庆服务全国

成立于1984年的重庆国际信托投资有限公司,是市属国有重点企业.经改制重组增资扩股,注册资本增至16.3373亿元,资本实力名列全国信托公司前列.截至2007年9月末,公司累计管理信托项目316个,信托资金累计规模773.3亿元;已清算到期信托项目191个,金额为127.6亿元,全部按期顺利完成清算.……     

王耀辉:探索资金清算系统新路

2006年5月29日农信银资金清算中心正式开业,这家由全国31个省级农村信用联社共同发起成立的机构的诞生,标志着全国农村合作金融系统有了自己的全国统一的资金清算平台和数据交换平台,而王耀辉正是这家对全国农村合作金融发展具有积极意义的机构的当家人。