我国居民个人资本项目外汇管理探讨

由于目前我国实行经常项目完全可兑换，资本项目外汇严格管制的外汇管理制度．居民个人境内资本外逃、境外资本非法流入现象较为突出。本文分析了我国居民个人资本项目外汇管理现状和外汇流动趋势．探讨了我国居民个人资本项目外汇管理的难点．并提出了相应的建议。     

外汇账户在个人外汇资金结汇监管中的应用思考

<正>我国居民及非居民个人外汇资金流入和结汇业务持续、大规模攀升,对现行的个人外汇监管方法提出了新的考验。在经常项目可兑换原则下,如何实现个人外汇资金管理按经常项目、资本项目,按居民、非居民个人分类管理,贸易与投资严格区分,差别监管,这是当前外汇管理部门亟需解决的问题。工作中以外汇账户为平台,对个人外汇资金结汇进行实时监测,应当是新形势下个人外汇资金结汇分类监管的有效途径。     

非居民个人外汇业务管理存在的问题及建议

《国家外汇管理局关于规范非居民个人外汇管理有关问题的通知》(以下简称《通知》)的实施,填补了我国在非居民个人外汇管理制度上的空白,使非居民个人的外汇管理更加规范。根据我们对非居民个人外汇收支与结售汇情况的专项调研了解到,《通知》实施后仍存在一定的问题亟待完善。     

房地产市场跨境资金流动应亮“红灯”

两大难点“成就”监管盲区 难点一：外汇管理存在重流出，轻流入的华向．外资流入房地产市场几乎没有政策障。在我国长期实行大力吸引外资，鼓励外资流入的政靠背景下，外汇管理比较重视对流出环节的控制．流入环节的管理相对宽松。以非居民个人购房为例．根据《关于：规范非居民个人外汇管理有关问题的通知》（汇发[2004]16号），非居民个人只要凭本人真实身份证明就可以在国内银行开立外汇账户，汇入资金的数量可不受限制．     

外资银行资本项目外汇管理现状问题与管理思路

我国已加入世界贸易组织，外资银行逐步享受国民待遇，对其外汇监管必将由非居民管理方式向居民管理方式转变，因而在目前人民币经常项目可兑、资本项目严格管理的体制下，外资银行资本项目外汇管理成为新的研究课题。本文基于这一理念，针对外资银行外汇收支特点，分析了外资银行资本项目外汇管理面临的挑战以及存在的问题，探讨今后的管理思路。     

国家外汇管理局综合司关于下发《经常项目外汇账户和境内居民个人购汇操作规程》的通知

国家外汇管理局各省，自治区，直辖市分局．外汇管理部．深圳．大连．青岛．厦门．宁波市分局；各中资外汇指定银行：为了切实贯彻落实中国人民银行公告[2006]5号和《国家外汇管理局关于调整经常项目外汇管理政策的通知》（汇发[2006]19号），完善经常项目外汇管理，规范操作，国家外汇管理局制定了《经常项目外汇账户和境内居民个人购汇操作规程》（见附件，以下简称《操作规程》），细化了相关政策要求，明确了外汇局和银行在办理业务中的各项规定，便利境内机构和个人办理相关业务。     

居民个人外汇收入由定量管理向定性管理转变的思考

一、境内居民个人外汇资金流入管理现状 在现行外汇管理制度框架下,居民个人境外汇入的资金,无论是经常项目,还是资本项目,其流向不外乎三种情况：结汇人民币、提取外币现钞和存储现汇.虽然存储现汇的情况还可进一步延伸为账户资金结汇和账户提取现钞,但资金的最终归宿仍表现为以上三种形态：人民币、现汇和外币现钞.     

欲善其事 必利其器——完善非居民个人外汇资金流动管理政策势在必行

不容忽视的经济影响 资全流动无序．由于目前严重缺乏法规约束，很难把握非居民个人外汇资金的真实背景，所以无法杜绝非居民个人经常项目性质的资金混入资本项目，机构的外汇资金混入非居民个人项目，甚至将其演变成其它性质资金跨境流动的变相渠道。     

警惕对私涉外收入和结汇背后的异常资金流动

2002年福建省对私涉外收入和国内居民结汇继续呈高速增长态势。文章剖析了因私资金大量流入和结汇大幅增长的原因,指出激增的背后隐藏着部分经营性外汇收入通过对私汇款渠道流入并结汇,以及国内居民对私涉外汇款和结汇中混有大量非居民资金等问题,并就完善境内居民、非居民个人外汇管理法规,进一步加强个人外汇管理提出政策建议。     

经常项目外汇管理政策调整社会反映积极

2006年4月15日，国家外汇管理局发布了《关于调整经常项目外汇管理政策的通知》，对经常项目外汇账户、服务贸易售付汇及境内居民个人购汇等三项管理政策进行了调整，并于5月1日起执行。据调查了解，该调整政策的出台，受到柳州社会相关部门和居民个人的普遍欢迎。     

浅议个人外汇资金流动监测方式的改进

目前，外汇局监测个人外汇资金流动的渠道主要有国际收支统计、汇兑业务统计、购汇统计、外汇反洗钱统计、携带外币现钞出境统计等。从实际情况看，主要存在以下几个问题缺乏对外汇资金流入后在境内使用情况和资金去向的监测信息居民个人可通过多头开户、化整为零方式规避监管；银行业务系统不能有效区分居民、非居民外汇业务；缺乏对外币卡购汇还款的有效统计等。     

个人外汇管理政策调整问与答

问：新的个人外汇管理政策不再使用“居民”、“非居民”的概念，而是将交易主体分为“境内个人”和“境外个人”，外汇管理部门对此有何考虑？     

延续便利化思路 经常项目再破政策瓶颈——解读经常项目外汇管理政策调整

4月13日，央行就调整部分外汇管理政策事宜发布公告。同日，外汇局发布《关于调整经常项目外汇管理政策的通知》，进一步明确其中涉及的经常项目外汇账户、服务贸易售付汇及境内居民个人购汇三项政策调整内容。为何调整政策？新政的核心内容是什么？深化改革的同时如何控制风险？     

个人外汇管理新规定评析

为适应市场发展,实现均衡管理,中国人民银行与外汇管理局近日出台《个人外汇管理办法》与《个人外汇管理办法实施细则》,整合了境内个人与境外个人的外汇管理制度,确立了结汇与境内个人购汇的年度总额管理模式,强调了外汇指定银行的审查责任,构建了新时期个人外汇管理制度,为我国逐步实现资本项目可兑换的目标迈出重要一步。本文介绍了新规定的出台背景和主要内容,并对外汇指定银行依据新规章办理个人外汇业务应重点关注的问题做了提示。     

加强大额外币现钞存取管理

目前，对于居民个人大额外币现钞管理，主要是依据《境内居民个人外汇管理暂行办法》中的有关条款。随着我国对外开放的不断深入，境内居民外汇收入日益增多，大额外币现钞的存取也越来越频繁。现有法规在具体执行中存在的不足也日益突出。 1．按照《境内居民个人外汇管理暂行办法》，居民个人一次性存取现钞，等值1万美元以下，直接到银行办理。1万美元……     

《关于规范非居民个人外汇管理有关问题的通知》3月1日起施行：非居民外汇业务今后有章可循

一是保护和便利合法的外汇收支活动。《通知》对于非居民个人经常项目方面的如赡家、购物、旅行等的外汇收支，以及资本项目方面的如购买个人房产、B股等合法的外汇收支行为，均给予政策上的满足。     

完善个人外汇管理 便利个人外汇收支——个人外汇管理新政出台

中国人民银行于2006年12月29日颁布了《个人外汇管理办法》（以下简称《办法》），对个人外汇管理政策进行了调整和改进。随后，为了规范和便利银行及个人的外汇业务操作，国家外汇管理局出台了《个人外汇管理办法实施细则》（以下简称《细则》）。本次改革从总体设计思路上有了大的突破，可以说是外汇管理部门顺势而为、便利个人外汇收支的一次大的创新。     

个人外汇管理充分便利化

长期以来,我国对个人的外汇业务管理主要侧重于经常项下非经营性的外汇收支活动。现在,个人外汇交易不但有非经营性交易还有经营性交易,不但有经常项目交易还有资本项目交易。个人外汇管理改革适应了形势变化,充分便利了个人贸易外汇收支活动,并明确了个人资本项目交易,有利于促进国际收支平衡。     

新疆境内居民、非居民个人外汇收入结汇增长情况的分析

自2002年下半年以来，新疆境内居民、非居民个人外汇收入增长迅速，通过对我区各外汇指定银行调查表明，国内居民、非居民个人外汇收入的迅速增长，除来自美国、瑞士、新加坡、加拿大、韩国、澳大利亚等国家的侨汇增多外，其余大部分来自从哈萨克斯坦等独联体国家汇入的境内居民或公司从事边境小额贸易收取的外汇，以及一部分非居民从事旅游购物从境外汇入的外汇。     

非居民外汇账户管理政策整合探讨

目前,非居民外汇账户管理政策较为分散,散布于多项外汇管理法规中。这些法规包括：《离岸银行业务管理办法》（下称《办法》）、《离岸银行业务管理办法实施细则》（下称《细则》）、《国家外汇管理局关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》（下称《通知》）和《个人外汇管理办法》等,