电力企业资金结算工作的信息化道路探索——国电太原第一热电厂资金结算系统开发及应用

以远光财务管理新纪元系统为代表的核算软件已在电力系统内大面积推广，但在实际使用过程中，远光系统不能支持票据打印、多账套数据汇总查询、资金实际余额查询等功能。针对上述问题．笔者结合实际情况开发了企业资金结算系统，通过资金流、信息流和信息技术的有效结合，实现了对企业银行账户、现金流量、现金存量的统一监控和管理，完善了企业资金管理网络的建设．可在电力企业内大力推广使用．     

企业集团内部资金结算方法新探

在企业集团内部,集团总部与成员企业,以及成员企业之间存在大量的资金划转业务,即集团内部资金结算业务.集团内部资金结算业务是通过集团内部资金结算系统实现的.集团内部资金结算方法的优劣,直接影响到企业集团资金划转的速度和资金的使用效率.     

九恒星银企网上资金结算方案

加入WTO后,集团企业所面临着的一个迫切问题就是,如何从人财物、供产销的各个环节上,规范企业预算、资金、债务、价格、产品销售等结算行为,最大限度地提高集团企业资金的整体使用效益,使资金得到最高回报和创造最大价值,从而实现整合优势,而这一切的核心则是对集团企业资金的集中控制和调度.     

加强结算资金管理的新思考

企业资金管理是财务管理的核心,加强资金管理是企业生存、发展的根本,结算资金的使用与管理直接影响企业流动资金的周转和企业经济效益的提高,针对当前企业流动资金大量、不合理地被结算资金占用,影响企业的正常经营和资金周转等问题,笔者认为除了要及时办理好每笔往来结算外,应从以下几方面加强结算资金的管理。     

企业集团资金结算中心相关问题探讨

一、资金结算中心的运作模式资金结算中心一般按照集中管理,紧扣预算、统一结算,核定定额,有偿使用的原则,统一办理系统内资金划拨和协调系统内企业与企业、企业与银行之间的资金结算与信贷业务,从而能积极筹措并有效的组织使用资金。其贯彻的原则是收支两条线,其运行的基本模式涉及以下两方面。     

铁路资金结算事中控制探析

<正>铁路结算中心将铁路各单位的资金汇集在一起,实行集中结算,资金统筹调配,集企业和银行的功能于一身,它不仅行使银行的结算职能,还要对开户单位的资金往来进行监控。铁路结算中心在十几年的发展当中,注重强化基础工作,加强内控制度,制定并实施了一系列适合铁路资金结算的规章制度。在实际资金结算工作中,狠抓落实工作,做好事前防范、事中控制、事后监督。铁路资金集     

正确使用银行结算 加快企业资金回收

正确使用银行结算　加快企业资金回收吴炳泉目前在乡镇企业中普遍存在着货款回收缓慢，应收帐款不断上升、拖欠严重，企业资金周转发生困难。这与企业没有正确采用银行结算方式有一定的直接关系。因此，在企业财务工作中正确选择和使用银行结算，对于加快本企业的资金回收...     

国家开放大学资金结算系统研究

为顺利实现《国家中长期教育改革和发展规划纲要(2010-2020年)》提出的办好开放大学的目标,建立金字塔结构的国家开放大学的资金结算系统模式,借鉴集团性企业的资金结算系统模式,设立国家开放大学资金结算中心。为此,本文在对国家开放大学资金结算系统的模式抉择给予论述的基础上,就国家开放大学资金结算中心的组织架构与实施路径及应着力应对的问题等方面进行了必要的研究。     

完善企业结算资金管理之浅见

完善乡镇企业应收及预付款资金的管理,是当前市场竞争激烈、销售平淡情况下,加速流动资金周转,提高流动资金利用效果,缓解企业资金困境的重要途径。从目前乡镇企业的实际情况看,企业对结算资金的核算大多采用静态管理办法,即由企业业务部门按需向财会部门领取进货资...     

集团企业资金统借统还业务纳税筹划

税法对集团企业统借统还业务中收取的利息收入免征增值税设定了若干前提条件,需要集团企业在全面、准确理解的基础上系统合理筹划资金交易主体、额度、链条、利率、期限等要素,并兼顾利息费用在企业所得税税前扣除事项,以降低税收成本,控制税收风险:根据不同的资金来源合理规划集团内、外部的资金融通关系;按照资金使用方只能是统借方的某一下属单位的要求,筹划集团内部资金融通关系;注重借入资金利率与转贷资金利率关系的筹划;加强贷款本息偿付期限的规划与实时管理;关注统借资金转贷额度的筹划和统借资金在集团内企业间无偿划转使用问题.     

油田企业财务风险和营运资金研究

文章通过对营运资金概念及内涵的界定,揭示了营运资金的特点,结合油田企业的实际情况,通过对油田企业营运资金状况的定性分析,提出了油田企业营运资金标准需求量的理论假设,为油田企业确定营运资金的合理占用量和提高使用效率进行了有益的探讨.     

资金结算中心结算管理系统功能设计

资金结算中心是在货币资金控制的长期实践中形成的一种内部控制形式，是实现货币资金内部控制目标的有效手段。资金结算中心要充分发挥调节内部资金余缺、节约企业资金占用和筹资费用、加速内部结算速度、加快资金周转、提高资金营运效率的作用，就必须依靠先进的计算机技术，设计和运用科学的资金结算管理系统。     

企业加强资金管理的应对策略探讨

资金是企业的生命,是企业顺利进行各项经营活动的血液,是企业的生存和发展之本。在新时期的企业发展和建设中,资金的配置和使用越来越频繁,资金的管理水平很大程度上直接决定着企业的生死存亡。加强资金使用,加快资金流动,提高资金使用效率,既能有效地控制企业的经营风险,又能为企业创造良好的经济效益。本文按照企业发展的实际需要,剖析了现阶段企业资金管理过程中存在的问题和不足,并提出了加强企业资金管理的对策,以增强企业资金使用效率,提高企业的核心竞争力。     

结算资金管理要点

当前，结算资金膨胀，赏款拖欠愈演愈烈，影响了企业生产经营活动的正常进行。采取有效措施，缓和这一矛盾是企业亟待解决的问题，而加强结算资金管理及时收回货币资金，是解决这一问题的有效措施。     

基于平衡计分卡高校教育资金使用效益评价体系构建

建立科学系统的评价指标体系是实施高校教育资金使用效益评价的基础,文章在阐述高校教育资金使用效益评价特征的基础上,根据目前比较流行的企业战略执行力的战略管理工具——平衡计分卡,主要通过文献研究法、德尔菲法,构建顾客、财务、内部流程、学习与成长四个维度的指标评价体系,并通过实际案例运用,验证了评价体系的可行性和实用性,为高校教育资金使用效益评价的实施奠定基础.     

资金成本的确定及最优资金成本结构研究

资金是一个企业的命脉,想创办一个企业需要资金,企业在运转过程中更需要大量的资金。如果企业在一定时间内缺少资金,出现了造血功能障碍,又没有新的血液(资金)输入,企业的生命就会很快枯萎、死亡,这是一个不争的事实。但是,企业的资金又有多种来源,不同的来源渠道又形成不同的资金成本。资金成本就是企业取得和使用资金而支付的各种费用。它包括资金占用费用和资金筹集费用。在满足企业资金需求的过程中,如何降低资金成本,选择最佳最优的资金结构,是每个企业梦寐以求的。     

优化财务公司结算模式提升集团资金集中管理效率

本文从分析集团资金集中管理的必要性入手,引出财务公司是集团资金集中管理的重要平台。通过对财务公司结算模式历史沿革的论述,阐明了目前“银企直联”模式下的结算模式对于笔者所在集团的资金管理更具现实优势,强调通过财务公司结算平台,实现集团内各系统资金内循环是提高资金集中管理的关键。     

运用货币时间价值加强结算资金管理

近年来，随着商品经济的发展，市场放开搞活，商品流通渠道的扩大，购销环节增加，出现了代销、赊销、分期付款、预付货款等许多新的经营和结算方式。但是由于商业部门没有根据新的形势，采取与之相适应的资金管理方法，加强结算资金的管理，致使结算资金占用额越来越大，一般均占全部流动资金的３０％以上。批发大于零售，工业品大于副食品各行业，各环节形成了层层拖欠，三角债不断扩大，增加了企业负担，阻塞了流通渠道，影响了企业效益和社会效益。本文仅就商业企业如何利用货币时间价值规律，加强结算资金管理，提出一点意见，供实际工…     

运用ERP系统推动资金集中管理与控制

“企业管理以财务管理为中心，财务管理以资金管理为中心”已经成为现代企业管理普遍接受的理念。ERP系统的使用为资金的集中管理和控制提供了新的方法和手段。北京东方中科集成科技有限公司（以下简称东方中科）从2004年开始在集团内应用ERP系统，在资金集中管理的事前预警，事中过程跟踪、实时监控、定期分析评价以及对未来资金流的预测等方面发挥了较好的作用。[编者按]     

浅议大型煤炭企业的资金集中管理

大型煤炭企业资金集中管理的基本含义是指将整个企业集团的资金集中到总部,由总部统一调度、管理和运用.通过资金的集中管理,企业可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配,提高资金使用效率,降低融资成本和风险损失.文章以汾西矿业集团公司为例指出了煤炭企业资金集中管理的必要性、集中管理存在的几种模式和存在的一些问题.