集团企业司库管理体系建设实践

<正>伴随数字技术和数字经济的突飞猛进,央国企改革持续走深走实。资金作为企业赖以生存的根本,在这个阶段得到了充分的关注。2022年,国资委先后发布《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》等文件,要求中央企业将司库体系建设作为促进财务管理数字化转型升级的切入点和突破口,重构内部资金等金融资源管理体系。政策、市场双重驱动下,司库体系建设如火如荼。     

数智赋能聚力世界一流司库建设 ——访司库数科创始人、CEO鲁进芹

新一轮信息技术革命和数字经济快速发展战略机遇来临,对企业财务管理体系建设提出了新要求.国务院国资委在《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》(下称《指导意见》)中,将司库建设作为强化资金管理,实现安全高效的重要举措,指出要"加强司库管理体系顶层设计""加快推进司库管理体系落地实施".大潮泱泱,中国司库软件...     

以金融力量落实国家政策——中国工商银行(亚洲)积极支持央企司库建设

<正>2022年1月,国务院国有资产监督管理委员会发布《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》,将司库体系建设作为促进央企财务管理数字化转型升级的切入点和突破口,推动企业管理创新与组织变革,进一步加强资金的集约、高效、安全管理,不断增强企业价值创造力、核心竞争力和抗风险能力。中国工商银行（亚洲）有限公司（简称“中国工商银行（亚洲）”）作为工商银行的境外旗舰机构和中国香港本地系统重要性银行,     

企业司库管理的内涵、体系建设和发展方向

司库体系建设作为促进财务管理数字化转型升级的切入点和突破口，是中央企业加快建设世界一流财务管理体系的必然要求。本文从阐释司库管理的内涵入手，探索构建了以管理模式、管理组织、管理流程、管理制度为管理保障，以“信息技术（IT）+数据技术（DT）”为能力支撑，重点落实资金运营、资源管理、风险防控、战略决策四大核心职能的司库体系建设框架，并提出司库管理未来的发展方向。     

基于数字化转型的资金集约管理模式创新实践研究——以电力企业为例

随着司库理念的演进和信息技术的发展，资金集约管理推动企业财务管理步入了新阶段，成为大型企业集团资金管理的重要模式。国资委要求中央企业加快司库体系建设，进一步加强资金集中管理和安全管控，提升资金管理效率、效益和安全水平，实现资金资源集中、精益和安全管理。电力企业着力数智赋能，积极贯彻落实网络强国、数字中国建设等战略部署，践行新发展理念，强化数字技术在资金管理领域的融合创新应用，为克服传统资金管理难题，提升经济效益和管理效率，全面推动企业高质量发展创出了一系列深化资金集约管理的有效举措。     

司库建设助力集团资金风险防控体系转型升级

党的二十大作出了加快建设世界一流企业的战略部署,中共中央、国务院印发了《关于加快建设世界一流企业的指导意见》,航空工业集团党组确定了“一心、两融、三力、五化”的新时代航空强国战略,迈上了加快建设产品卓越、品牌卓著、创新领先、治理现代的世界一流企业集团的新征程。按照国资委司库建设工作部署,航空工业集团高度重视,将司库建设作为集团公司建设世界一流集团总部、建设世界一流财务管理体系的重要举措。在司库建设和推广应用的过程中,聚焦资金舞弊风险、资金合规风险、资金流动风险、金融市场风险,结合集团公司自身实际,积极探索构建具有航空工业特色的“1234”资金风险防控体系,不断强化提升集团公司资金风险防控能力和抵抗能力。     

中国海油建设世界一流财务管理体系的探索和实践

国务院国资委2022年发布《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》，加快推进国有企业世界一流财务管理体系建设步伐，这也是国资国企改革发展的重要决策。中国海洋石油集团有限公司通过深化全面预算管理、产权和资本运作管理、核算报告管理、司库管理、数智和财务共享体系建设、风险管控等，打造一流财务的支撑战略、支持决策、服务业务、创造价值、配置资源、管控风险“六大核心能力”，构建与中国特色国际一流能源公司相匹配的财务管理体系，推动公司更高质量发展。     

数字化转型背景下中央企业构建世界一流财务管理体系的思考

<正>国务院国资委《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》指出,财务管理是中央企业管理的中心环节,中央企业应加快世界一流财务管理体系建设,支撑中央企业持续健康发展。《意见》要求以数字技术与财务管理深度融合为抓手,完善智能前瞻的财务数智体系,体现了财务数字化对中央企业构建世界一流财务管理体系的重要性。     

集团企业加强司库体系建设的实施路径探讨

司库管理是企业提升竞争力的重要管理工具，司库体系依托资金管理平台和现代信息科技，有助于打破数据孤岛的壁垒；资金集中和信息集中是促进财务管理数字化转型升级的切入点，有利于突破传统“资金管理”的范畴，以实现金融资源高效配置为目标，提高资金运营效率，降低资金成本，防控资金风险。本文结合司库体系建设的背景，分析研究了我国司库发展面临的现状与挑战，并提出了国有集团企业司库系统建设的思路和路径。     

财务转型视角下的企业司库管理研究

基于财务转型视角论述企业司库的概念、司库与资金管理和财务公司的差异,以及建设企业司库体系的原因,并在财务转型视野下分析企业司库体系建设需要处理的几个关系。研究认为:企业司库体系建设应该基于财务转型的视野去看待,并在司库体系建设中正确处理集团司库管理部门与财务部门其他资金管理职能、财务公司、财务共享服务之间的关系,这样才能为司库管理扫除障碍,使其顺利实施并在战略层面发挥有效的职能作用。     

建筑类企业集团司库体系建设问题及其对策探讨

面对复杂多变的市场竞争环境，为了实现高质量发展目标，企业集团应依托互联网系统加快建设司库管理体系，通过司库体系加强资金集中管理，降低内部运营成本，全面防控金融风险，为企业战略决策和经营活动提供准确、科学的依据。基于此，本文以建筑类企业集团为例，以司库体系建设作为切入点，对其组织架构、资金管理、风险防控等方面进行了深入研究，并提出了相应的完善对策，以期促进建筑产业链上下游企业合作共赢，实现建筑类企业集团资金效益最大化目标。     

司库体系建设背景下对企业集团财务公司资金管理的启示——以所在A集团为例

随着数字信息技术快速演进、金融支付手段更新迭代，常规的资金管理模式已无法适应企业集团的发展需要，迫切需要向现代司库管理模式转变，以提高集团的全球竞争力、价值创造能力和风险抵御能力。国资委于年提出加快司库体系建设，旨在进一步加强企业集团资金管理。本文阐述了作者所在的集团当前司库体系建设在资金集中管理中的重要作用以及未来司库体系建设的主要措施，以期提升企业集团资金管理的水平。     

司库在企业资金管理中的应用分析

随着经济的发展和现代科学技术的进步,通过司库对金融资源进行专业化管理已经成为现代企业进行内部建设的重要手段,能够有效发挥计算机技术的牵引作用,提高企业资金管理的效率,加快经济效益的转变力度,实现资源的合理配置。因此,为了更好地探索司库在企业资金管理上的应用办法,本文通过对司库管理的内涵和功能进行简要分析,论述司库在企业资金管理中的重要作用,并对如何更好地将司库应用于企业资金管理提出相应的建议,为企业建设提供参考价值。     

全球化经营企业境外资金管理实践——以综合性跨国企业C集团为例

全球化经营企业随着国际业务不断拓展，迫切需要通过建立全球化司库体系提升境外资金管理能力，强化境外资金风险管控。本文以综合性跨国企业C集团为例，深入分析其探索建设全球化司库体系支持境外资金管理的经验做法，包括构建全球资金管理平台、区域资金管理平台及国家资金管理平台三级境外资金管理框架和全过程汇率风险管控机制，并总结实践成效。     

企业司库管理的重要性及应用路径探析

司库管理作为现代企业对金融资源进行专业化管理的重要手段,能够有效提升企业原创技术需求牵引能力,科学配置企业内部资源,加快内部资源转化应用。因此,司库管理成为现代企业特别是集团化企业内部建设的重点内容,现在许多中央企业也在积极探索司库管理方法。基于此,为了推动司库管理在现代企业特别是中央企业中的应用,本文将以此为题进行简要分析,论述司库管理的必要性和重要性,并提出相应的建议,希望为司库管理实践提供参考。     

航天科技集团构建世界一流司库体系的思考与实践

中国航天科技集团有限公司基于自身行业特点、资金安全特性和资金管理模式，提出了司库体系建设方案，按照司库制度与信息系统、司库与财务共享中心、系统建设与布局应用三个“一体推进”的途径开展司库体系建设，构建了“业务报账——共享核算——司库结算”的一体化流程，资金“安检”模式升级，切实推进资金管理集约化、初步实现资金管理数字化、有效实现风险防控实时化，稳步助推价值创造能力提升。     

政策速递

3月23日,国资委下发《关于加强中央企业资金内部控制管理有关事项的通知》(国资发监督〔2021〕19号)。通知要求中央企业切实加强资金内控制度建设,持续强化资金内控关键环节监管,建立资金内控关键要素管理台账,加强大额资金支付监管;加快推进资金内控信息化建设,有效发挥信息化管控的刚性约束和监督制衡作用;建立健全境外资金内控监管体系,促进境外资金合规管理。     

中铁十二局司库体系的功能及运行

本文以中铁十二局为例，通过分析其功能构架和运行机制，探索以大型施工企业为对象的、基于资金管理中心模式的司库运行构架。该司库体系包括银行账户管理、资金集中管理、资金预算管理、债务融资管理、资金结算管理、票据管理、供应链金融管理、内部信贷管理、投资项目管理和其他管理等功能，充分采用了前中后台机制、流程与数据驱动并行机制、业财融合协同运行机制、风险——收益权衡机制、整合机制和风险控制机制，对于提升企业财务管理水平、加快推进建设世界一流财务管理体系具有重要的支撑作用。     

中国宝武数字化司库体系建设实践

中国宝武在国际化和联合重组战略的指引下，围绕“防控风险、提升效率、创造价值”三大目标，按照“顶层设计、统筹规划，填平补齐、互联互通”的推进思路，构建“3391”司库体系建设框架，不断完善“一体两翼、横向到边，三层联动、纵向到底”的司库管理架构；全面推动9大司库管理职能建设；并以市场化为导向，持续深化资金等金融资源的合理配置。同时，为推动世界一流数字化司库平台尽快落地，中国宝武厘清各层级司库管理职能，树立“走向业务、走向数字、走向全球”的司库愿景，加快建设司库系统6大基础能力体系，逐步构建“智能友好、穿透可视、功能强大、安全可靠”的全球司库平台，实现“智识、智鉴、智联、智效”。     

中国中车：支撑企业战略 聚焦价值创造 努力建设世界一流财务管理体系

国务院国资委于2022年3月发布《关于中央企业加快建设世界一流财务管理体系的指导意见》。中国中车集团有限公司对标意见要求,初步确立了建设世界一流财务管理体系的指导思想,并从强化核算报告、资金管理、成本管控、税务管理、资本运作“五项职能”,完善全面预算、合规风控、财务数字化、财务管理能力评价、财务人才队伍建设“五大体系”两个层面制定了具体的落地举措。