浅析电子商务支付安全中钓鱼网站的应对策略

前段时间,相关部门相继接到大量网银用户关于中国银行钓鱼网站的举报.诈骗分子用短信以E令行卡即将过期为由,诱骗用户登陆假网站,趁机盗取网银密码,再将用户账号内的资金转走.事件的发生让我们重新关注电子商务安全支付问题,面对庞大的网银用户和网购消费群体,如何应对"钓鱼"网站的欺诈行为,成为了我们分析研究的一个新问题.     

防伪月报

春运订票钓鱼网站猛增专家防伪支招1月7日起,春运火车票预售拉开序幕,网上购票火热。不过,旅客要多加小心,不要上钓鱼网站的当。近日,重庆晚报记者从中国反钓鱼网站联盟获悉,截至2013年1月10日,联盟累计认定并处理了订票类钓鱼网站(假冒网站)903个,较上月环比增166%。其中,火车票、机票类钓鱼网站约占70%。     

银行卡外部欺诈风险防范系统设计

银行卡是一种高风险、高收益的金融产品,其中外部欺诈是发生频率最高的操作风险。BCCB(银行卡控制块)安全机制设想,通过建立BCCB和银行卡账户状态转换机制,事中判断操作行为是否符合持卡人的资金波动习惯,提升系统运行效率,监控潜在外部欺诈风险。     

钓鱼欺诈——网络银行的新威胁

文章主要对网络银行安全中构成重大威胁的钓鱼欺诈进行阐述:首先对钓鱼欺诈进行了概括性的讨论和分析;然后列举实例对钓鱼欺诈进行详细分析;最后,从客户视角出发,提出了一些建议,希望能让在客户层面的网络安全防御能与提供商层面的安全防御。     

强化境内非居民账户监管机制研究

随着我国对外交往的不断扩大,境内非居民账户业务规模不断增长,对跨境资金流动影响越来越大。目前对境内非居民账户监管存在较多问题,导致非居民账户成为企业跨境资金摆布的重要渠道。要区分主体,严控非居民账户开立,加大对非居民账户资金收支检查力度。     

探析网络钓鱼对电子商务的威胁与对策

网络钓鱼已经成为Internet上的最主要的网络诈骗方式,是目前电子商务所面临的最大现实威胁,已经严重影响了电子商务的正常秩序。通过探讨网络钓鱼的攻击方式,给出了相应的防范对策,用以提高电子商务的安全性。     

加强铁路单位账户管理的思考

加强铁路单位账户管理是铁路高速发展的必然需求,也是铁路资金管理的重要手段.它对于集中利用沉淀资金产生资金效益,缓解铁路资金需求压力,提高资金利用率具有重要的意义.本文通过对铁路账户现状的分析,使我们对铁路账户监督内容、重点等有一个较为全面的了解；对提高铁路账户管理水平,确保铁路单位资金安全将起到积极意义.     

数字

61,922,122美元 不久前,美团网CEO王兴在公开场合亮出了公司银行账户余额。近6000多万美元的存款,意味着美团网两轮融资的资金大多未动。王兴表示,“存钱”对于度过资本冰冻期而言有备无患,未来有能力坚持到资本回暖的全国性团购网站将仅剩不到5家。     

煤企集团财务公司资金管理账户模式的选择与设计

资金管理是企业集团财务管理的重点,越来越多的煤企集团采用了财务公司模式。但是,目前煤炭企业集团财务公司在资金归集等方面难度较大,对煤炭企业集团财务公司资金管理账户模式的选择与设计提出了新的要求,以与集团的具体情况相适宜,有效地归集资金。通过对煤炭企业集团财务公司资金管理账户模式的现状分析,笔者认为选择并设计收支两条线账户模式是煤炭企业集团资金集中管理的现实选择。     

西门子腐败案与企业内部会计控制体系的重构

在多起德国企业商业贿赂丑闻中，西门子腐败案可谓首当其冲。西门子因涉嫌商业欺诈及贿赂正受到多国检察部门联合调查。2006年11月15日，200多名警察突击搜查了西门子办公室及员工住宅等30处目标，查获3.6万份文件，并逮捕了6名西门子员工。这些人涉嫌试图将西门子的资金非法转移至德国境外的外部账户，     

行政事业单位实行国库集中支付后会计核算问题

国库集中收付,是指以国库单一账户体系为基础,将所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理,收入直接缴入国库和财政专户,支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供者或用款单位的一项国库管理制度。实行国库集中收付制度,改变以往财政性资金主要通过征收机关和预算单位设立多重账户分散进行缴库和拨付的方式,有利于财政性资金规定程序在国库单一账户体系内规范运作,有利于收入缴库和支出拨付过程的有效监督,有利于行政事业单位用款及时,解决了财政性资金截留、挤占、挪用。     

国库集中收付制度改革浅析

一,国库集中收付制度主要内容 国库集中收付制度就是对从预算分配到资金拨付、资金使用、银行清算直至资金到达商品和劳务供应者账户全过程的监控制度.其基本含义是:财政部门在中央银行设立一个统一的银行账户,各单位的预算资金统一在该账户下设立的分类账户中集中管理;预算资金不再拨付给各单位分散保存;各单位町根据自己履行职能的需要,在批准的预算项目和额度内自行决定资金的使用,但款项要由财政部门直接或授权支付.     

地下炒金客的资金去了哪儿？

在一位熟悉香港金银业贸易场交易规则的黄金投资咨询公司负责人看来，如果中天香港将客户资金用于黄金实盘交易，尽管中天香港出现问题，内地投资者还是能从其他合法渠道完成交易并拿到账户资金，通常实盘交易的客户账户资金不会留在交易商账户。     

对公账户向对私账户转账洗钱风险分析

经济发展愈快,资金流动愈活跃,作为资金载体之一的账户活动愈频繁。对公账户向对私账户转账在满足某些资金流转需要的同时,伴生了许多值得关注的问题。从反洗钱角度讲,此种交易方式暗含洗钱风险,当前要有效监控尚有困难。如何克服困难,全面有效监控,预防和打击洗钱犯罪,需要内外合理分工,上下齐心协作。     

国库集中支付中的资金风险及其有效防控研究

目前我国财政国库管理制度的基础结构指的是建立属于国库的一个统一的账户,所有财政性资金纳入这个统一的账户进行整体的管理,收入直接缴入国库或财政专户,支出通过国库统一账户直接拨款到收款方。国库集中支付也就是指政府财政部门在银行设立一个统一的账户,而这个银行开设直接支付和授权支付,预算单位的资金不再分散在单位内保存。各单位可根据自己履行职能的需要,在批准的预算项目和资金额度内使用资金,但支付款项要国家的财政部门实行,资金流通过统一账户直接打到其他收款方。而国库集中支付的方式是由财政直接支付和财政授权支付这两种组成。文章就国库集中支付风险和对应的解决办法做一个简要分析。     

内部账户在商业银行资金清算中的应用及风险防范

随着互联网金融的发展,传统银行和互联网机构之间的合作日益密切,线上资产业务、负债业务以及中间业务不断发展,银行、机构、客户之间的资金清算模式和路径也更加复杂,为了准确、完整、真实地反映业务信息流和资金流,商业银行开立内部账户用于资金清算和账务核算。加强内部账户的管理,对提高资金清算效率、保障资金清算安全以及提高会计核算质量都起着十分重要的作用。本文通过阐述内部账户在资金清算和账务核算中的应用,指出其中存在的风险,并提出一些解决建议。     

国库集中收付制度支付制度应用探索

<正>什么是国库集中收付制度?是指以国库单一账户体系为基础,将所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理,收入直接缴入国库和财政专户,支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或者用款单位的一项国库管理制度。为什么要实行国库集中收付制度?实行国库集中收付制度,改革以往财政性资金主要通过征收机关和预算单位设立多重账户分散进行缴库和拨付的方式,有利于提高财政性资金的拨付效率和规范化运作程度,     

资金管理在县供电企业的应用

县级供电企业应该通过规范资金收支的流程,加强资金账户的集约化管理,规避企业资金风险,确保资金收支得到有效的控制。     

集团企业银行账户资金集中管理模式刍探

<正> 对于集团企业来说,由于业务规模巨大,银行存款总额构成一笔巨额资产,加强银行账户资金集中管理,具有重要的现实意义。银行账户资金集中由集团总部统管,不仅可以在不同分公司之间进行高效的余缺调剂调拨,节省不必要的利息支出,而且为集团总部集中进行资金运作,从而为创造更高收益提供了可能。单从优化银行存款结构来看,就可以在更多存款种类中作出选择。当前,商业银行对企事业单位开办的存款种类有活期存款、定期存款、通知存款、协议存款4种。在分公司账户分散管理且资金往来业务频繁发生的情况下,绝大部分的银行存款只能以活期方式存在,而在集团公司实行银行账户资金集中管理之后,分散的资金余额聚集为一个可观的数量,一部分不常运用的资金可以转存为定期存款,取得远远高于活期利率的定期利息。如     

民营企业如何使用结算账户

<正> 纳入单位银行结算账户《人民币银行结算账户管理办法》实施后,过去以个体商户名义开立的银行结算账户将被纳入单位银行结算账户管理。《办法》明确规定,民营企业凭营业执照以字号或者经营者姓名开立的银行结算账户纳入单位银行结算账户管理,这就促使个体商户把生产经营性资金和个人消费资金分开使用,也有利于银行向企业提供更丰富的金融结算服务。而在过去,大多数民营企业未以字号在工商行政管理部门注册,多以自然人身