企业集团内部结算中心功能探讨

如何减少资金占用,提高资金使用效率是困扰集团财务人员的问题。内部结算中心是资金集中管理中比较有效的运用模式,其借鉴了银行资金管理模式。企业集团资金循环与周转顺畅、高效迅速的关键在于建立资金集中管理体系。对于暂时尚无实力筹建财务公司的企业集团而言,运用现代网络信息技术及科学理财手段,组建内部结算中心成为诸多企业集团的共同选择。从企业集团内部结算中心的定义、定位入手,研究企业集团内部结算中心在集团资金管理实践中发挥的具体功能。     

加强成本会计管理为油田企业服务

资金结算中心是由企业集团或控股公司内部设立的,办理内部各成员之间资金往来结算、资金调拨、运筹,以降低资金成本、提高资金使用效益的内部资金管理机构,是由集团公司引入银行机制对集团控股成员实行统一结算、集中融资的资金集中管理模式.它将银行的管理方式引入企业内部,将闲置的货币资产化,生息的资本社会化.加强资金结算中心货币资金的管理,对其发展、壮大具有特别重要的现实意义.     

集团设立内部结算中心集中管理资金浅述

尽管企业集团结算中心有许多功能,并在一些企业集团获得了成功,取得了一定的经验,但在政策法规和企业实际工作中也还存在不少不容忽视、亟待解决的问题.本文就集团设立内部结算中心集中管理资金存在的问题及解决时策进行了深入分析.     

企业集团资金结算中心管理模式探索

文章分析了资金结算中心内涵与作用、并阐述了企业集团资金集中管理的意义与目标要求,分析了资金结算中心组建需要突破的障碍,在此基础上就资金结算中心的组建、运行与管理等方面提出了一系列建议.     

浅谈对企业资金的管理

企业是现代企业组织结构中重要的组织形式.如何对企业集团的资金流进行有效管理,确保资金的流动性和持有资金的效益性,维持整个企业集团资金流的平衡和稳定是企业集团发展壮大的关键.笔者认为通过结算中心、现金集中管理,统收统支资金管理、内部银行和财务公司等形式,来实现资金的集中管理是一种必然趋势.     

企业集团资金集中管理过程中的若干问题及对策

一、思想认识上的不足资金集中管理通过多年的运行,部分企业集团的管理层淡化了集中管理的作用,忽视了资金监管所起到的不可替代的作用,甚至对设置资金管理结算中心的必要性产生了动摇。而作为集团所属的内部开户单位,由于过去没有实行预算管理,资金各自存放保     

对母子公司资金集中管理模式的探讨

资金集中管理模式能够实现集团资金的有效控制,提高资金使用效益.本文比较了目前主流的集团公司资金集中管理模式,从而提出了以现金池为平台,建立结算中心模式的基本思路,目的是通过资金的集中管理,加强母公司对于公司的控制,以最大限度地取得集团财务协同效应.     

企业集团资金集中管理面面观

本文首先解释了什么是企业集团资金的集中管理,其次,介绍了企业集团资金集中管理的内容以及五种模式,重点分析了结算中心模式和财务公司模式存在的优缺点,并在此基础上指出了资金集中管理存在的其他不足,如异地结算时效性低等,最后提出了完善企业集团资金集中管理的几点措施.     

集团企业内部结算中心相关问题的探讨

资金结算中心是由企业集团或控股公司设立的核心职能管理机构,由集团公司引入银行机制对集团控股成员实行统一结算、集中融资的资金集中管理模式。它将企业集团的自有资金和商业银行的信贷资金统筹运作,在结算中心内部统一调剂、融通运用,通过吸纳企业集团所属各单位闲散资金,调剂余缺,减少资金占用,加快资金周转速度,提高资金使用效率。     

论企业集团内部货币资金的控制与监管

本文首先分析企业集团资金控制方式,主要包括:统收统支、拨付备用金、结算中心、内部银行等;最后提出了企业集团资金控制与监督的措施,主要包括三方面:全面预算管理、实施资金集中管理、加强对外投资控制等措施。     

企业集团实施资金集中管理的模式选择

本文认为,目前我国大多数企业集团采取了相对集中的财务管理模式,集中管理的方式一般有两种:一是组建集团财务公司;二是成立集团内部结算中心或内部银行。文章提出,我国大多数企业集团适宜采取与银行合作的资金集中管理模式,充分利用银行的金融服务,采取与商业银行合作的方式,利用银行的管理资源和专业水平,达到企业集团资金集中管理、调剂余缺的目的,同时对短期沉淀的资金,还可委托银行通过协定存款率、委托贷款及资金托管方式等进行资金运作,提高集团资金的利用效率。     

结算中心模式下资金集中管理对策措施

企业集团资金在内部各单位、各部门存量分布不均,各单位、各部门资金筹措能力和运营水平不一,影响集团整体管理水平提升和高效运行。企业集团加强存量资金营运管理,畅通其流,对规范资金使用、降低资金成本、提高资金营运收益和防范资金风险具有重要的现实意义。结合通行的资金集中管理模式,针对企业集团管理实际,笔者提出了结算中心模式下资金集中管理的及的对策措施。     

集团企业资金集中管控平台构建探讨

集团企业采用资金集中管理模式已成为一种共识,它的建立和运作,为集团企业实现资金管理的规范、有序和高效提供了有效手段。在长期的实践探索中,我国集团企业先后采用了统收统支、拨付备用金、结算中心、内部银行、财务公司、现金池等资金集中管理模式,本文在对这些模式比较分析的基础上,避弊趋利,设计了全新的综合资金集中管控平台构架模型,满足集团企业对资金集中管理的需求,有效提高集团资金管控效率。     

财务转型背景下企业战略型司库构建的基本思考——以X企业集团公司为例

简要回顾司库管理理论及发展历程,然后对X集团金融资源管理发展现状进行分析.研究发现X集团金融资源管理推行结算中心资金集中管理模式,其存在资金整合功能不佳、财务管控能力分散、财务数据管理困难、资本运作不充分等问题,以此提出X集团应基于金融资源管理构建战略型司库,完善资金集中管理平台,推行内部定价差异化战略,建立全面风险管理体系,强化内部环境建设,为司库管理提供有力保障,指导决策者提升其资本配置能力,有效实施发展战略.     

结算中心模式下资金集中管理对策措施

企业集团资金在内部各单位、各部门存量分布不均，各单位、各部门资金筹措能力和运营水平不一，影响集团整体管理水平提升和高效运行。企业集团加强存量资金营运管理，畅通其流，对规范资金使用、降低资金成本、提高资金营运收益和防范资金风险具有重要的现实意义。结合通行的资金集中管理模式，针对企业集团管理实际，笔者提出了结算中心模式下资金集中管理的及的对策措施。     

集团企业资金集中管理初探

企业集团内部资金整合与科学运作是现代大型企业集团成功的金钥匙，但是我国现代企业集团往往是通过多家公司合并组建，导致集团组建后资金分散管理的诸多弊端，因此，在集团内部成立资金结算中心，对内部结算、资金监管、资金融通、银行信贷等方面进行集中管理，才能实现集团财富最大化的财务管理目标。     

结算中心模式下“银企”对账工作初探

结算中心是铁路部门内部的资金管理机构,按照中国人民银行和铁道部有关规定为铁路单位开立内部账户,办理内部结算,监管内部货币资金收付、承担内部资金调剂和铁路资金集中调度,为铁路经营与建设提供资金支持.本文就结算中心模式下"银企"对账工作进行探讨,具有一定的参考价值.     

借鉴商业银行职能 加强集团资金管理

为实现对资金的集中管理,许多集团企业组建了资金结算中心、内部银行、财务公司等机构,作为集团公司的职能处室,参照外部商业银行的功能,对内部资金进行统一调度和管理,但这些机构对资金的管理只是照搬了商业银行的存储、结算、兑付等功能,未能发挥资金在企业流转过程中所具有的监督和纽带作用。我公司是以公路客运为主的服务企业,20()4年改制后,根据自身特点在原有内部银行运作基础上,制定了新的《内部银行管理办法》,并根据该办法设计了一套完整而有效的企业资金集中管理系统,在资金集中管理方面充分延伸商业银行的各项职能,创新模式、规范运作,取得了较好的效果。     

强化企业集团资金结算中心的探索与思考

资金是企业生存和发展的命脉,强化资金管理是企业集团实现平稳健康发展的重要前提与保证,目前大部分企业集团对资金实行集中管理,多采用资金结算中心模式。这种模式在企业集团资金控制和统一管理方面发挥了积极的作用。因此,组建具有自己企业特色的资金结算中心,能够切实达到强化资金管理防范资金风险的目的。     

集团企业资金结算中心的财务集中化管理

传统的财务管理模式已难以适应现代化集团企业资金结算中心的财务管理需求,因此,应彻底转变财务管理模式,促进集团企业的持续发展。集团企业财务管理采用集中化管理模式,有利于实现资金宏观调控,进一步提高财务管理水平和集团企业的规模效益。集团企业资金结算中心财务集中化管理涉及的工作内容较多,如信息集中管理、全面预算管理、会计集中核算、全面成本管理、资金集中管理等,在结算中心财务集中化管理工作中,应建立集中化管理体制,实现资金的统一管理,加强预算管理,强化集团企业的财务监管,降低集团企业运营成本。