开发商假按揭风险的防范

所谓“假按揭”个人住房货款是指不以真实的购买住房为目的，开发商以本单位职工及其他关系人冒充客户作为购房人，或是开发商虚拟若干购房人，以这些购房人的名义与其签订虚假的购房合同．再以这些购房人申请按揭贷款，从而套取银行资金。这样．开发商能够尽快“销售完”房屋收回投资，乃至实现获利。     

严防单位套购国家专控商品

<正> 去年我们在现金管理检查中发现一些单位未经控办审批,擅自购买小汽车、摩托车、录像机、收录机、家俱等专控物资的违纪行为。其套购的手法主要有二种:一是开假用途套取现金,用现金直接购买。如:某塑料厂工会套取现金2591元购买放像机一台;某仪器设备公司套取现金700元购买收录机一台。二是开假用途转帐至供货单位。这种做法大多是买卖双方明知故犯.     

社会保障资金财务管理初探

社会保障资金项目繁杂、数额巨大、涉及面广。如果社保资金财务管理稍有不慎,势必造成专项资金被挪用、滞留和不当使用,甚至被套取和贪污。针对这些问题,笔者抛砖引玉,旨在对社会保障资金的管理作初步探讨。     

公积金监管“乱象”几时休?

正背景材料:近日,据相关媒体报道,检察机关正在侦查一起有关某地公积金中心的案件,其营业部主任仅靠模仿前来贷款职工手迹的方式便轻松套取上千万元。无独有偶,去年通报的吉林省通化市的公积金案,公积金中心原主任车世刚及部分下属违法挪用住房公积金高达11亿多元。根据住房和城乡建设部统计数据,截至2014年3月,全国实际缴存住房公积金职工达1.06亿人;缴存总额6.47万亿元、缴存余额3.27万亿元,如此庞大的资金分散在全国几百个住房公积金中心,从部委到省、市、县多级公积金管理部门只是松散指导管理关系,没有一个机构能真正"管得着"。这一巨额     

“假按揭”是怎样形成的

所谓个人住房贷款"假按揭"是指不以真实的购买住房为目的,开发商以本单位职工及其他关系人冒充客户作为购房人,通过虚假销售(购买)方式,套取银行贷款的行为.     

“占便宜”站长

去年５月 ,我们在审计某乡水利站时 ,发现该站站长、副站长、会计每人都掌握一部分资金 ,各自建账 ,支出十分混乱。我们将账目与相关的水利工程项目核对时 ,发现该站站长账上反映的水利工程支出总额与工程实际造价不符 ,凭证上所附的原始票据也有许多可疑之处。追问之下 ,该站站长承认是挪用３万元水利资金购买沙子、水泥为己所用 ,同时 ,又以虚开发票等手段 ,套取水利资金２万余元 ,与他人合伙做生意。依据财政部《关于农业基金使用和管理规定》及国务院《关于违反财经法规处罚的暂行规定》 ,我们对该站站长及其他人员进行了严肃处理。“占…     

积极构建严格的监督机制 确保财政支农资金安全有效

近年来,随着国家对“三农”工作的高度重视,财政对支农资金的投入在逐年增多。成效也日益凸显。但在一些地区的个别部门,对支农资金却变了样。为谋求本单位、小集体或个人的非正当利益,直接或变相套取、截留、挤占、挪用,甚至私分财政支农资金的寻租行为。对此必须采取得力措施予以制止,确保支农资金安全有效。     

农业专项资金何以被挪用

近几年来,驻马店地区审计局在对地直农口5个单位部分二、三级机构和6个县的财务收支、农业专项资金进行审计后,发现挪用国家农业专项资金的问题屡禁不止,仅1998、1999年度挪用国家专项资金总额即达1835万元。一、挪用农业专项资金的主要表现形式（一）挪用专项资金用于建办公楼、购置固定资产。如某县由县长签批报告向县财政局申请动用国家专项秸秆养畜资金29.8万元,用于建县畜牧局办公楼。某县水利工程队挪用扶贫资金70多万元购置打井设施。（二）将专项资金借给外单位或个人用于办公司、经商。我区某移民办1994年将水利移民资金40万元…     

数字

2亿元 据审计署网站消息,审计署近日发布公告,公布了对20个省有关企业节能减排审计调查整改结果。至2011年7月底,20个省地方政府主管部门已督促11户企业将挤占、挪用的0．57亿元资金全部归还原渠道;将26户企业套取、多得的1．44亿元资金全部收回。2009年10月至2010年9月,审计署对河北、山西、内蒙古、辽宁、...     

资金“内耗”现象应引起重视

近年来,我们在企业审计中发现,许多企业程度不同地存在着内部职工拖欠企业资金问题。据对１９９６年审计过的８家企业的统计,拖欠总额达１６４．２万元。在所欠的款项中,多者达二三万元,拖欠日期有的长达四五年之久。这些拖欠款被职工以种种“理由”借走,有的是财会换岗不对帐,     

别让“黑手”阻挠彩票事业健康发展

<正>近日,我国首次公开发布彩票资金审计结果,查出虚报套取、挤占挪用、违规采购、违规构建楼堂馆所和发放津贴补贴等违法违规问题资金169.32亿元。点评:169亿多元问题资金的暴露,在一定程度上缓解公众对彩票资金信息公开饥渴的同时,更揪出阻挠彩票公益事业健康发展的幕后"黑手"。审计署有关部门负责人就彩票资金审计结果回答记者提问时指出,重大违法违纪问     

涉农资金遇腐败

正新华社报道,中纪委最新公布的巡视整改情况和反"四风"成绩单显示,当前涉农资金已成贪腐高发区,近一年来,全国查处各种涉农补贴问题6000余起,涉及资金20多亿元,克扣农民征地拆迁补偿款、挪用套取农业专项资金、违规发放农村危房改造和低保等涉农资金腐败问题突出。政府给予农村的各种资金补贴,是对农业的扶持、农民的关心。这些钱,理当原原本本按照政策规定发放到相关乡村直至每一个农户手中,以利农村发展经济、告别贫困。     

加强财政支农资金监管的思考

农村税费改革以来,随着党和国家对"三农"工作的重视,国家和地方各级政府加大了财政支农资金的投入,有力地促进了农民增收和农村经济发展。但在财政支农资金管理方面,还存在着不同程度的套取、挤占、挪用、截留、滞留支农资金等一些不容忽视的问题,有的问题还比较突出。这些问题已经严重影响到财政支农资金的使用效益,损害了党群、干群关系,阻碍了农村经济发展。现就目前财政支农资金管理     

售房收入基金划转使用问题的建议

住房分配贷币化制度中住房补贴资金主要来源之一是售房收入基金。为了防止在其转化为住房补贴过程中，出现职工套现，单位挪用，甚至退旧房拿补贴的房改倒退现象，必须及时将售房收入基金转化为职工住房补贴或职工住房公积金提高比例部分。     

数字

94亿元 审计署发布公告显示，安居工程资金管理和建设运营不断规范、总体情况较好，但一些地方和单位仍存在违反规定或管理不规范等问题，被挪用和骗取的工程资金达93．7亿元。     

“问”而不“责”,“看门狗”切莫“只叫不咬”

日前,审计署2006年第5号审计公告公布了国家发改委等42个部门单位2005年度预算执行审计结果。发现的主要问题有,教育部应缴未缴四六级考试费达4771万、体育总局挪用2787万彩票金炒股、发改委公款为职工购房、铁道部下属单位1.64亿建酒店等等。分析公告可以看出,挪用挤占财政资金问题突出,一些部门和单位私设小金库、违规投资、虚报多领预算资金、自行处置资产形成账外资金、虚列项目挤占专项经费等等问题依然严重。这些也是近年来屡审屡犯的主要问题。尽管这一次的审计结果依然不出意料地“触目惊心”,尽管“屡审屡犯”这个词汇是如此的“直…     

数字

正2.43万亿元截至2014年8月末,全国住房公积金个人住房贷款余额达2.43万亿元,保障性住房建设试点项目贷款余额431亿元,购买国债余额62亿元,资金使用率为70%,结余资金1.07万亿元。全国缴存住房公积金职工为1.07亿人,缴存总额7.03万亿元,职工提取总额3.49万亿元,缴存余额3.54万亿元。     

对当前银企对账现状与对策的思考

<正>近年来,国内银行结算案件频频见诸报端,在这些案件中,其中有相当部分是银行内部人员截留、挪用、转移开户单位存款谋取私利,有的是开户单位工作人员与银行内部人员相互勾结共同作案。这些案件不仅给银行、企业造成了巨大的经济损失,而且也极大影响了银行作为支付中介的信誉。犯罪分子之所以屡屡得逞,很大程度上与银行对账制度执行不严、对账过程流于形式有     

对加强邮政储蓄监管工作的思考

一、邮政储蓄目前在经营中存在的主要问题 (一)混业经营,资金混合使用.在目前邮政体制下,邮政部门既经营邮政储蓄业务,又经营邮政汇兑业务,且未实行分账经营和分业考核,资金使用上界限不清,存在捆绑现象,经营出现挤占、挪用或套取汇兑资金用于转邮政存款的违规问题.     

住房资金管理问题大

住房资金管理问题大闫观锋住房资金是用于城镇住房制度改革和居民住房建设的专项资金，任何单位或个人都不得截留和挪用。然而从不久前的审计情况看，我县的住房资金却极大量的挤占、挪用。其表现是：１．资金管理部门截留挪用住房资金５８万多元。其中截留挪用国有住房出...