外资银行风险管理与内控建设的启示

某外资银行是世界较大的银行财团之一,曾于十年前经历过内控失效事件,造成巨大的损失.文章根据风险管理与内部控制的基本理论,以某外资银行为例,重点分析了其内控失效的主要原因,总结其风险管控与内部控制制度重新构建中的主要措施和办法,为我国商业银行风险管理与内控建设提供有益的启示和参考.     

加强银行内控体系建设

随着我国经济的高速发展,进出口业务剧增,跨境资金规模也不断扩大。与之相应,银行为发掘有关业务、扩大市场份额,相继推出了各类衍生产品。然而,对由此增加的经营风险,银行的风险控制管理却相应滞后,普遍存在风险管理理念落后、内控运行机制失调、内控制度建设滞后或制度规范性不够等方面的问题,并因此导致某些银行出现了巨亏事件。这就需要银行在扩张业务的同时,加强其风险内控体系的建设。对此,笔者建议如下：     

浅析我国商业银行信贷风险管理及对策

信贷风险管理是银行风险管理的核心.当前我国商业银行信贷风险管理存在信贷管理机制不健全、信贷风险管理文化未能与时俱进、信息不对称以及政策风险等问题.加强商业银行信贷风险管理,应完善内控制度建设,强化内控机制;培育新型的信贷文化;加强信贷风险的监测与监督;完善银行内部审计制度.     

如何强化内控制度建设

当前,随着银行各种风险的不断发生,改善和加强银行内控制度,防范可能发生的各类金融风险,已成为银行生存发展的首要和基础条件。为此,笔者试对我国商业银行内控制度建设谈一些粗浅的认识。     

制度建设：防范操作风险的屏障

制度在银行业风险管理,尤其是操作风险管理中起着关键性作用,银行业的稳健运行是以健全的产权制度、业务经营制度、内部控制制度、监督制约制度等一系列制度作保障的。本文揭示了当前银行制度安排缺失和执行不力的原因,提出了防范操作风险必须加强制度建设,强化内控制度的设想。     

商业银行信息系统内控机制的建设

目前国内商业银行计算机信息系统均向大集中模式发展,信息系统内控机制建设已经成为银行内控建设的一个重要方面,信息系统内控机制是否完善决定了银行计算机信息系统能否正常运行.本文从二级分行科技人员的角度,探讨商业银行信息系统内控机制的建设.     

加强银行内控制度建设浅析

银行内部控制是银行为实现经营目标,通过制定和实施一系列制度、程序和方法,对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。加强银行内控制度建设,防范化解金融风险已成为银行业经营、管理者关心的课题。一、加强内控制度的重要性(一)完善内部控制制度是顺应     

影子银行对区域金融稳定的影响及风险防控对策研究——以安徽省铜陵市为例

本文结合对安徽省铜陵市小额贷款公司、融资性担保公司、典当行等影子银行机构的调查分析,指出影子银行发展主要存在经营不规范、风险管理不足和内控机制薄弱等问题,影子银行对区域金融稳定的影响主要表现在其向正规金融体系的传递金融风险以及加大宏观调控难度。应从探索建立符合我国金融发展的宏观审慎管理框架、强化对影子银行体系的外部监管、加强影子银行体系与正规金融体系的风险隔离以及完善自身内控风险管理四方面防控影子银行金融风险。     

廊坊市商业银行内控文化建设调查

商业银行在经营管理过程中面临信用、操作、市场、法律、声誉等众多风险,风险管理成为商业银行经营管理的核心内容。本文通过对廊坊市商业银行风险管控方面的调查,阐述了商业银行在加强风险管控工作中如何处理好提高效率、优质服务、金融创新、业务发展之间的关系,即:坚持提高效率要服从内控管理,优质服务要服从规范运作,金融创新要服从制度先行,业务发展要服从稳健经营的内控管理原则。     

中国邮政储蓄银行合规风险管理的研究

合规风险管理对于进一步健全和完善商业银行内控机制,提高合规管理水平和质量,促进商业银行风险管理的整体水平,具有十分重要的意义。中国邮政储蓄银行合规风险管理意识缺失、管理体系不健全、执行力不强、缺乏专业人才,严重制约了中国邮政储蓄银行的合规风险管理水平,加强管理体系构建、培养合格管理人才、加强监管水平、提高合规风险管理意识,才能从根本上提高邮政银行整体风险管理水平。     

加强商业银行内控机制建设

加强内控机制建设是强化商业银行外部金融监管的基础，有效的内控制度是银行的重要组成部分，是银行安全性和良好运作的重要保证，也是我国银行与世界接轨的首要条件。因此，加强对商业银行内控机制的研究，尽快建立合理、有效的内控机制，具有现实意义。     

加强企业内控建设,推动财务风险管理

财务风险管理贯穿于企业生产经营的始末,既是一个企业管理的重要核心内容,也是企业内控建设的重要抓手.笔者从负责编写《中国海洋石油总公司财务管理效能监察规范》的经验出发,重点分析财务风险管理在国有企业内控工作中的定位及其作用,并就如何进一步加强财务风险管理、推动企业内控建设提出若干建议.     

坚持内控优先原则 防范商业银行风险

内控是银行风险管理的根本。我国银行业面临的突出问题是由内控不完善引发的案件风险。当前商业银行内部控制存在的主要问题是。公司法人治理结构有待完善，内控文化尚未真正建立，控制分散导致控制不足。要培养稳健的内控文化。建立有效的内控制度体系，进一步加强信息化建设，构建完善的银行信息系统。     

加强内控管理基础建设构建依法合规经营格局

实践证明,有效的内部控制是提高银行核心竞争力的关键手段,是确保银行体系稳健运行的内因.面对日益激烈的金融竞争形势,如何加强内部风险控制,从而提升竞争力,已成为银行业非常重要而又十分紧迫的课题.笔者认为,加强内部风险控制,应从强化"决策控制、管理控制、过程控制、制度控制、行为控制、操作控制、程序控制、力度控制"为主要内容的内控管理基础建设入手,积极构建内控优先、依法合规、稳健发展的新格局,加快实现内控管理质量全面提升的新跨越.     

顺应监管体制改革 完善银行监管机制

随着经济全球化、金融全球化和信息化等多角度的切入和我国金融市场开放程度的逐步提高,银行业的风险也在不断加大,给整个金融体系的稳定提出了挑战.怎样科学加强银行监管,笔者认为,既要明确监管职责,确保监管法律地位,完善银行体制,健全监管制度,又要制订激励机制,刺激银行业自身审判风险管理,加强内控机制监管,建立银行信息披露制度.     

商业银行合规风险管理暨IT系统建设

巴林银行倒闭事件,使得全球金融机构对于内控建设的关注提升到前所未有的高度。即便如此,金融危机的爆发表明银行的内控成效在危机面前变得不堪一击。反思我国,由于合规建设在我国还处于婴儿期,对于合规意识及技术的推广则显得更为迫切。为总结商业银行合规风险管理之经验,促进商业银行合规风险管理的理念、技术的推进,《银行家》杂志社和北京普信管理咨询有限公司共同构建了银行业合规风险管理交流平台,并邀请了诸多国内业内人士与专家共同探讨合规风险的相关话题,旨在全面推动和探索我国银行业合规风险的管理与实践。     

流程银行建设的设想

如何推进和实施流程银行建设,进一步全面提升经营效率,增强风险管理与内控能力,是当前中资银行共同面临的重要战略课题之一。基于流程银行的建设目标,笔者认为,流程银行建设应着力解决好经营管理标准化,合规管理的流程嵌入以及银行业务与现代IT技术有效融合三个基本问题。     

税务执法内控机制建设探讨

为了防范税务执法风险和廉政风险,2009年国家税务总局要求各地税务机关将内控机制建设作为一项重点工作来抓。本文依据企业内控和风险管理理论及有效案例,借鉴银行业的风险控制系统操作经验,对税务部门风险管理和内控机制建设工作实践进行了分析和思考,提出了加强税务部门内控机制建设的指导思想和具体措施。     

当前商业银行内控的五大误区

商业银行内控的实质是内部的风险与合规管理,主要包括操作风险管理、合规风险管理和声誉风险管理等内容。由于商业银行对声誉与信用管理的长期性与特殊性,内控与风险如影随形,与银行相伴而生。在经济上行周期,内控起到保驾护航的作用;在经济下行周期,内控有着兴利除弊的功能。在＂新常态下＂,内控对于商业银行的稳健发展,特别是平衡长期利益与当前风险起着越来越重要的作用,扶助系统性重要银行实现＂大而不倒＂的长远愿景。     

实现商业银行内控建设目标的保障系统

根据股份制企业对内控工作的总体要求,下一步商业银行内控建设的目标应该是:在巴塞尔银行监管委员会关于建设银行内控系统框架的原则下,以国际上关于良好内控机制和管理水平的"好银行"要求为标准,以风险管理为主线,以构建学习型组织和运用现代科技为手段,以营造"控制文化"氛围为抓手,建立基层机构对风险的自我控制、自我管理、自我约束和自我评价机制,实现以内控促管理,以管理促发展和内控严密、营运安全的具有国际竞争力的现代化股份制商业银行的总体目标.