抵押担保与贷款规模的关系分析

根据Bster(e1985)、Besanko＆Thakor(1987)的结论，给定贷款规模，抵押担保和贷款利率之间存在着相互替代的关系，即高风险的借款人倾向于不提供抵押担保的高利率信用贷款合同，而低风险的借款人倾向于提供担保品的低利率合同。在本中，笔试图研究在给定的利率水平下，银行要求企业提供抵押担保时，抵押担保是如何影响企业的贷款规模的，进而分析抵押担保赌金融市场上实现资金最优配置的作用．     

揭秘企业贷款“费息”五大环节

为经营筹划的一部分，节约借款利息和降低筹资成本问题日益引起人们关注。但在实践中由于有些借款人对借贷链条中的种种隐性“费息”环节视而不见，所以，往往使借款利息支出不知不觉地增加起来。因此，欲实现节息目的，就必须揭开“费息”的秘密。目前发生在借款人特别是企业借款人身边的“费息”秘密主要表现为以下方面：贷款方式选择失当———胎里赔利息。目前，针对企业的贷款方式主要有信用、担保、抵押和质押等几种。由于在不同的贷款方式下，金融机构执行不同的贷款上浮利率，所以企业申请同一期限相同数额的贷款所承担的利息支出迥…     

中小企业银行借贷十三招

创业货款 创业贷款是指具有一定生产经营能力或已经从事生产经营活动的个人，因创业或再刨业提出资金需求申请，经银行认可有效担保后而发放的一种专项贷款。符合条件的借款人，根据个人的资源状况和偿还能力，最高可获得单笔50万元的贷款支持：对创业达一定规模或成为再就业明星的，还可提出更高额度的贷款申请。创业贷款的期限一般为1年，最长不超过3年；为了支持下岗职工创业，创业贷款的利率可以按照人民银行规定的同档次利率下浮20％，许多地区推出的下岗失业人员创业贷款还可以享受60％的政府贴息。     

创业融资银行贷款“5P原则”

一、如何选择个人创业贷款 1、创业贷款。创业贷款是指具有一定生产经营能力或已经从事生产经营活动的个人，因创业或再创业提出资金需求申请，经银行认可有效担保后而发放的一种专项贷款。符合条件的借款人，根据个人的资源状况和偿还能力，最高可获得单笔50万元的贷款支持。     

贷款词典

个人住房担保贷款:是指贷款人向借款人发放的用于购买自用普通住房的贷款,贷款人发放个人住房贷款时,借款人必须提供担保。借款人到期不能偿还贷款本息的,贷款人有权依法处理其抵押物或质物,或由保证人承担偿还本息的连带责任。个人住房贷款又可细分为住房公积金个人贷款、商业银行个人住房贷款、组合贷款三种。     

银监会发布《流动资金贷款管理暂行办法》

银监会2月12日发布《流动资金贷款管理暂行办法》，主要从贷款业务流程规范的角度对银行业金融机构提出监管要求。办法的核心内容，一方面是要求银行业金融机构合理测算借款人的营运资金需求，审慎确定借款人的流动资金贷款的授信总额及具体贷款的额度，并据此发放流动资金贷款，不得超过借款人的实际需求超额放贷。另一方面，强调对流动资金的支付和贷后管理，加强对回笼资金的管控，要求银行业金融机构针对借款人所属行业及经营特点，     

住房消费贷款的风险分析及控制

一、住房消费贷款风险种类较多1．信用风险。指因借款人或其他当事人违约，导致银行不能按期收回贷款本息的可能性。表现为：借款人收入下降无力偿还贷款；借款人素质低下恶意逃债，欺诈骗贷，如伪造贷款资料及个人收入证明、用他人的购房合同、预付款收据涂改复印，作为申请贷款的依据；借款人购房以投资、投机为目的，判断失误拒绝还款；开发商通过本公司员工或股东，以虚假（期房）抵押办理住房按揭贷款，套银行现金；开发商对土地、     

论保证保险在我国的误区

保证保险合同主要存在于汽车消费贷款合同之中，一般是由银行、保险公司、汽车经销商三家签订合作协议，约定凡在汽车经销商处购车者，可以在银行进行汽车消费贷款，保险公司须为借款人提供汽车消费贷款保证保险，汽车经销商为借款人提供保证担保，签订合作协议后，消费者（即借款人）与银行签订贷款协议，约定消费者分若干期分批分期偿还贷款，     

试论待处理抵债资产的账务处理

所谓待处理抵债资产，是指商业银行用于核算贷款企业因无力偿还贷款的原抵押或质押品抵偿而使其拥有处置权的资产、与借款人协商收取的抵偿贷款本息的资产以及破产和关闭企业用于抵偿债务的资产。     

商业银行不动产抵押贷款业务违规行为浅析

商业银行不动产抵押贷款是指商业银行要求提供不动产作为抵押而向借款人发放的贷款。这类贷款,借款人常以土地使用权或者房屋所有权作为偿还贷款的担保,包括个人住房贷款、个人商业用房贷款、房地产开发贷款和土地储备贷款等多种类别。近年来,随着国民经济的快速发展和人民生活水平的不断提高,对不动产抵押贷款的需求日趋旺盛;     

个人住房贷款期权视角分析

一、个人住房贷款期权分析 许多贷款协议人都要求借款人提供抵押资产作为担保，以保证贷款能够归还。一旦违约，贷款人就获得抵押物的所有权。但对没有追索权的贷款来说，贷款人对抵押物以外的财产没有追索权。     

企业所得税审计的方法及重点

各项存款的审计主要是核实存款的真实性。存款出现的问题一般有：私开假存单骗取质押贷款肆意挥霍；吸储不入账进行账外经营，私分经营所得；随意任支企业存款供己或亲友周转。具体审计内容和方法为：     

当前我国房地产市场金融风险问题分析与对策

一、当前房地产金融市场中存在的问题及风险 1．房地产金融业务忽视项目第一还款来源评估 房地产抵押贷款是在借款人的偿还能力（即第一还款来源）之外，以房地产抵押物代偿为条件设置了第二还款来源。当第一还款来源出现问题，借款人无法用正常经营活动所产生的现金流来归还贷款时，银行可通过处置抵押物获得补偿。从这一意义来看，房地产抵押物在降低贷款风险、减少贷款损失方面发挥着重要作用。但是，实践中大部分金融机构片面地把借款人能否提供抵押物作为能否贷款的主要依据，忽视了对借款人的偿付能力进行分析。贷款评估结果中也是主要考虑房地产的市场价值，这样，贷款的安全性仅体现在对估价时点的公开市场价值折扣比例上。事实上，无论采取何种贷款方式，借款人第一还款来源才是至关重要的，第二还款来源只是起必要的补充作用。大量事实证明，当第一还款来源出现问题时，银行对第二还款来源的追偿往往是很难如愿的，大量的不良金融资产也多源于此。     

帮您了解抵押的相关规定

抵押是借款人或第三人在不转移财产占有权的情况下,将财产作为贷款的担保。银行持有抵押财产的担保权益,当借款人不履行合同时,银行有权以该财产折价或以拍卖、变卖该财产的价款优先受偿。在房地产贷款中以土地、房屋等不动产设定贷款抵押,是最常见的担保方式。土地使用权抵押依据[1997]国土[籍]字第2号     

浅议企业内部审计风险防范

所谓企业内部审计风险，是指财务报告存在重大错报、漏报或企业经营管理上存在弊端和漏洞，而审计人员认为财务报告是合法、公允以及经营管理是健全有效的，并因此提出不恰当审计意见的可能性。在新形势下，企业应如何防范内部审计风险呢?笔者认为，应当主要注重以下几个方面：     

我国商业银行防范外部金融风险的措施——美国次级贷危机引发的思考

一、美国次级贷危机产生的缘由 美国抵押贷款市场的“次级”（Subprime）及“优惠级”（Prime）是以借款人的信用条件作为划分界限的。根据信用的高低,放贷机构对借款人区别对待,从而形成了两个层次的市场。信用低的人申请不到优惠贷款,只能在次级市场寻求贷款。两个层次的市场服务对象均为贷款购房者,但次级市场的贷款利率通常比优惠级抵押贷款高2％-3％。次级债务的固定期限不低于5年。陈非银行倒闭或清算,不用于弥补银行日常经营损失,且该项债务的索偿权排在存款和其他负债之后的商业银行长期债务。     

住房抵押贷款信用风险形成的经济学分析

1．银行理性假设下的抵押贷款信用风险分析 住房抵押贷款信用风险是指由于借款人的违约而导致抵押贷款银行损失的可能性。从信息经济学的角度看，如果银行和借款人完全理性，则银行与借款人之间的行为是一种非对称信息的博弈，自然会产生所谓的逆向选择和道德风险问题，信用风险由此而产生。梅耶森(Myerson)认为：“由参与人选择错误信息引     

贷前审计——商业银行信贷资产风险控制的新途径

商业银行风险主要是指商业银行经营过程中遭受损失的可能性或不确定性。商业银行的风险有多种形式，其中信贷资产风险最主要、也是对商业银行影响最大的风险之一。如何防范和化解信贷资产风险，将直接关系到商业银行的切身利益。笔者认为，应对贷款对象（借款人）进行贷款前审计。     

计算机在个人住房贷款业务审计中的运用

随着我国经济的快速增长,社会消费热点的转变,个人住房贷款以其风险小、利息收入稳定、市场潜力大和衍生效益明显等优点逐渐成为各家商业银行竞争的焦点,但是商业银行在快速拓展个人住房贷款业务的同时,存在一些不容忽视的问题,由于个人住房贷款业务量大,手工审计犹如大海捞针,运用计算机审计成为必然,具体做法是:一、通过对个人住房贷款数据中夫妻双方贷款情况分析,发现借款人与房地产公司联手编造假按揭手续,套取个人住房贷款用于自办公司经营和炒作房产。首先将个人住房贷款按照帐户信息进行分类汇总,然后筛选出夫妻双方均有贷款的名单和…     

世亚行贷款项目财务条款的审计思考

一般世界银行和亚洲开发银行赢利性贷款项目的“项目协定”或“贷款协定”中，都有对项目单位财务方面限制的条款，并要求审计师和审计机关对项目单位执行财务条款情况发表审计师意见。近几年我们在世亚行贷款项目审计中，有关财务条款方面的有三个典型例子：例一，世界银行贷款某城建项目供水子项目，世行要求审计机关对有关城市自来水公司经营状况和还贷能力作出评价；例二，世界银行贷款某城建项目地产开发子项目，世行要求某市的地产开发公司自身能独立征用和出让土地；例三，亚洲开发银行贷款某水利工程项目，除非亚行同意，项目法人不能自行对外融资。