中美内部控制监管机制比较研究

加强内部控制监管.对于保证内部控制的有效性具有举足轻重的作用.我国目前监管机制存在弊病;而美国具有可供借鉴的经验,包括统一、独立的监管主体;透明、民主的规范制定程序;监管重点放在保护投资者利益;依靠严刑峻法、风险导向审查程序以及严格的信息披露要求达到监管目的.借鉴美国的经验,我国应完善内部控制相关立法,提高执法效率;监管部门配合,形成联动机制;立足风险导向,从保护投资者角度出发明确监管重点.     

存款保险制度对中小商业银行经营管理的影响

2015年5月,我国《存款保险条例》正式实行,酝酿多年的存款保险制度终于千呼万唤始出来。在经济全球化的今天,作为社会金融体系中坚力量的商业银行将面临更加激烈的竞争,经营风险也日益扩大。存款保险制度的推出不仅是对储户利益的保证,更为全面深化我国银行业改革提供了风险保障。同时,也对商业银行退出机制的建立,银行业健康稳定发展起到了重要的作用。     

商业银行存款保险制度和隐含的存款保障制度比较研究

本文从两种制度的基本概念谈起,比较分析了两种制度在宗旨、目标、效率性、公平性和道德风险方面的相同点和不同点,得到的结论是:从总体上看,设计合理的存款保险制度优于隐含的存款保障制度。     

量化监管下商业银行顺周期行为及其矫正机制研究

随着巴塞尔委员会逆周期资本缓冲制度的确定,量化监管下商业银行的顺周期行为及其矫正机制再次成为热议的焦点问题。本文讨论了资本监管与会计监管这两个最为重要的量化监管制度所导致的顺周期性。前者的顺周期性源于风险评估技术的内在缺陷,后者的顺周期性则主要通过贷款损失准备与公允价值计量予以体现。本文提出了四点相应的矫正机制,包括根据宏观经济状况逆周期调整资本充足率要求;引入动态贷款损失准备机制;在不活跃市场中慎用公允价值计量;加强与会计准则及货币政策制定机构的协调。     

我国商业银行监管的政策取向分析

完善的商业银行监管能够更好的保护存款人的利益,促进资源的合理配置以及有效的防范经营风险。所以监管部门要积极制定与时俱进的监管政策,为银行业的发展打下坚实的基础。文章就我国商业银行监管的政策取向进行了分析。     

试论商业银行存款负债管理

商业银行的存款历来是维持银行经营的核心,存款规模反映银行资金实力的雄厚,银行之间某种意义上说就是存款竞争,而存款成本占银行成本的主要部份,加强对存款负债管理关系到银行经营的大局。     

资本监管、存款保险制度与系统性风险

本文基于2006—2013年跨国面板数据实证检验了资本监管、存款保险制度对金融体系系统性风险的影响。研究结果表明,限制非银行类业务和提高一级资本比率能够减少系统性风险的积累;显性存款保险制度会提高系统性风险的水平。进一步的研究表明,银行规模与关联性会增加系统性风险。为防范系统性风险,监管机构应加强对银行业务的限制,提高一级资本比率,重点关注规模较大、关联性较高的银行。     

商业银行资本监管新标准和应对策略

2008年国际金融危机爆发后,加强金融监管再次成为政府、监管部门、金融机构,乃至公众的焦点,金融危机暴露出银行资本约束机制的一系列缺陷,促使资本监管标准在全球范围内的又一次集中检讨和改革。巴塞尔委员会自2009年起着手研究新一轮的资本监管改革方案,并于2010年12月正式发布了第三版巴塞尔协议(简称"巴Ⅲ"),"巴Ⅲ"确立了银行资本监管新标杆和新高度。中国银监会于2004年颁布了《商业银行资本充足率管理办法》,后根据"巴Ⅱ"等配套要求,又陆续出台了一系列的风险计量和管理指引。2012年6月,银监会正式颁布《商业银行资本管理办法》(简称"资本办法"),标志着以"巴Ⅲ"为基础的中国银行资本监管新标准在国内的推广实施。     

浅谈现阶段商业银行如何拓展个人存款业务

个人存款业务是商业银行最基础、最传统的业务,但现阶段随着利率市场化进程的加快、金融脱媒、互联网的分流等因素的影响,个人存款业务整体增长乏力,各商业银行都在问“钱都去了哪儿？”。个人存款业务因此成为各商业银行考核指标中最核心、最重要的指标之一。如何在当前形势下拓展个人存款业务,实现个人存款业务快速增长是大家都在思考的问题。笔者认为,个人存款的增长是自身协调发展以及依托产品、服务、渠道等各方面因素汇聚的工作结果,必须树立“跳出存款抓存款”的发展思路。     

显性部分存款保险下的有效银行退出机制--基于成本收益分析下的博弈分析

目前,中国银行业还没有建立起有效的市场退出机制和相关的制度安排,这不符合市场经济条件下金融业的基本规则,也给国家带来了沉重的负担.本论文通过一个二阶段完全信息动态博弈模型的分析揭示,由于银监会未建立起有效的成本约束下的市场退出机制,使得相机抉择的关闭机制对于商业银行而言是一个不可置信的威胁,促进了商业银行的冒险投资,加之隐性存款保险的存在,形成巨大的社会成本和福利损失.目前条件下,加快市场退出机制建设并建立与之相配套的显性部分存款保险制度是一个上佳的选择.     

美国存款保险制度的变革及其启示

美国是存款保险制度的创始国,美国的存款保险制度对世界许多国家的存款保险制度的建立和运行产生了重要而深远的影响。然而,美国存款保险制度近70年的发展史始终伴随着批评和责难,也正是这些批评和责难催生了一次又一次的变革。美国存款保险制度主要有哪些方面的改革与变化?其中到底有没有规律性的东西?探讨这些问题会给我们带来一些有益的启示,对我国存款保险制度的方案设计有一定的借鉴意义。     

商业银行内部审计与商业银行监管

文章对商业银行内部审计与监管之间的关系做了筒单分析,并对我国商业银行内部审计对监管部f1的支持情况做了初步阐述。     

持续调高存款准备金率对我国商业银行盈利性的影响

我国金融机构的存款准备金率从2007年的9％提升到了2011年6月20日的21．5％的历史最高水平,这对于我国商业银行盈利的影响是毋庸置疑的。商业银行如何调整自己的盈利模式以保证在安全性与流动性的前提下,应对不断调高的存款准备金率是本文研究的主要问题。本文从超额存款准备金率、存贷利差、中间业务和流动性四个方面入手分析,得出了高位的存款准备金率在预期方面的效果更加强,对商业银行的多元化发展模式起到推动作用和大型商业银行受到的影响小于中小商业银行的结论。     

我国商业银行显性存款保险制度问题探析

商业银行存款保险制度分为显性的存款保险制度和隐性的存款保险制度。显性的就是通过建立专门的机构投保存款,而隐性的则是不明确建立机构但是政府为了维护金融稳定性也会适时的担保存款人的存款。作为一种制度安排,显性存款保险制度的引入依赖于引入国际制度环境、微观环境等。文章就显性存款保险制度及其引入进行讨论。     

中美商业银行信用风险管理的比较分析及对策

通过中美商业银行信用风险管理比较,分析中国商业银行信用风险管理存在的部下,并提出相应的对策。     

关于加强商业银行外汇存款营销工作的思考

伴随国内企业"走出去"步伐的加快,我国商业银行提供全球性综合金融服务能力不足的问题逐渐显现,突出表现为外汇存贷款规模不匹配。本文从总量、增速等方面对比分析了外汇存贷款情况,指出外汇存款不足是制约我国商业银行发展国际业务的瓶颈因素,因此,应从经营理念、资金管理体系、拓宽外汇储备运用渠道等方面提高我国商业银行外汇存款规模。     

美国大、小商业银行资本监管差异化分析

差异化监管是银行业差异化发展的客观需要.以美国1980年以来大、小银行差异化资本监管为研究对象,按照一定的时间和内在逻辑规律将其概括为三个阶段,即为小银行设立较高的资本充足率要求;逐步放宽对小银行的资本要求;加大大银行不同类风险的资本要求,这一差异化资本监管过程的演进符合不同阶段不同规模银行所表现出的风险特征.同时,对不同规模银行资本监管的差异也可作为调节不同规模银行盈利水平和妖入结构的一种手段,促进整个银行业市场的良性竞争.     

基于监管指标下的商业银行风险管理分析

从商业银行诞生开始,收益与风险就共同伴随着商业银行的发展。商业银行追求的最终目标是高收益,但是高风险却是商业银行为了取得高收益而必须付出的代价,风险的发生和进一步恶化会对商业银行的盈利造成侵蚀,甚至对它的生存造成威胁。有鉴于此,文章从商业银行的地位、概念、特性以及相关监管指标的理论基础上,以某商业银行数据为例,对其部分的监管指标进行计算分析,并且提出有参考性的解决意见和建议,以达到我国商业银行风险管理的日趋完善以及我国银行业的长期稳步发展的目标。     

强化监管方式创新健全综合监管机制

无锡工商局郊区分局以党的十五大精神为指针,高举邓小平理论伟大旗帜,围绕无锡郊区经济发展的实际,积极履行工商行政管理职能,不断拓宽思路,对一些职能工作作了大胆探索和尝试,取得了较为显著的成效。已连续四年被评为省先进集体。 一是调整了管理体制和职能配置,为推进“服务到家、管理到位”提供了良好的机制。９８年,分局机关在机构设置上,将原企业登记管理科、个体私营管理科撤并为登记注册科,同时,新建立了监督管理科。各工商所依此也相应建立了登记管理组和若干个监督管理组。全局上下实行一个“窗口”对外集中登记和分类…