对非法吸收公众存款罪的几点认识

近年来,媒体报道了大量涉及非法吸收公众存款的案例,从孙大午案件以来,对于非法吸收公众存款罪相关问题的争议就一直没有停息过.笔者发现这一罪名被扩大化的趋势越加明显,这与入世后打破金融垄断,鼓励金融市场竞争,民间金融逐步合法化的趋势是背道而驰的,如果放任对非法吸收公众存款罪适用的扩张势必会影响我国金融市场的正常运行.笔者会...     

论非法吸收公众存款罪的“非法”的认定

非法吸收公众存款罪“非法”的认定主要是运用“形式与实质”的二元标准来判断。通过对直接与间接融资进行区分,查找前置法来对“非法”进行认定;采用“质量区别说”厘清行政法和刑法的关系,非法吸收公众存款罪保护的法益从“国家金融管理秩序”异化为“公众资金安全”的嬗变;在司法认定时遵循刑法谦抑性原则,限缩适用非法吸收公众存款罪;行政不法的认定不以行政前置程序为前提,刑事司法机关可以对行政不法和刑事不法进行一次性认定。     

从企业面临的刑事法律风险视角反思非法吸收公众存款罪

随着市场经济的发展,民间借贷现象越来越普遍,企业作为重要的经济主体,更需要融资以生存和发展,但仅靠银行借贷等方式很难满足企业的融资需求,实践中一些企业家另辟蹊径,却容易面临刑事法律风险,构成非法集资类犯罪,特别是非法吸收公众存款罪.企业的融资问题,以及企业所面临的刑事法律风险,不仅是经济问题,也是法律问题.因此,对相关法律的正确理解和适用,是在一定程度上规避企业刑事法律风险的有效途径.     

论P2P网贷平台非法集资的刑法规制

作为互联网金融的组成部分,P2P网络借贷拓宽了中小企业的融资和大众投资渠道,成为我国金融体系的有效补充。然而在网贷行业发展过程中,不少P2P网贷平台发生异化,突破信息中介定位,游走在非法集资边缘。平台异化后的设立资金池、自融以及债权转让等行为,涉嫌非法吸收公众存款罪和集资诈骗罪。刑法规范的滞后性使得针对P2P网贷平台非法集资行为的刑事规制过度或者不足,因此需要基于保护金融创新的理念完善非法集资犯罪的入罪标准。     

存款乘数与商业银行经营

现金漏损是银行和公众重新分配银行的超额储备,改变的是银行的总储备或超额储备,丝毫不会改变存款乘数.存款乘数一定是总存款乘数,不能有部分存款乘数,如"支票存款乘数".银行的存款扩张,一靠准备,二靠乘数,存款乘数是准备制度基本约定的一个比率,既然乘数不能任意提高,就只有扩大准备一途可走,以存款负债形式从公众获得现金从理论上看是银行经营的最强方式.     

非法吸收公众存款犯罪问题研究——以立法目的为视角

从新中国成立之初到改革开放再到现今,我国市场经济得到了迅速发展,但随之而来的各种非法集资类犯罪给人们的生活和经济带了很大的影响,甚至严重到危及国家的金融管理秩序。非法吸收公众存款罪于1997年被纳入我国刑法,是将该问题从行政领域刑法化的一种重要转变,体现了国家对金融秩序与经济发展的关注。但同时该罪名在司法实践中尚存在较多疑难问题亟待解决。文章通过梳理这一罪名的立法进程,提出该罪名在实践中遇到的困境并提出解决思路。     

建立存款保险制度 完善我国金融体系

一、存款保险制度概述 存款保险是指一国政府为了保障存款人的利益,维护金融体系的稳健运行,依法设立存款保险机构,对金融机构吸收公众存款实行强制保险,在金融机构破产倒闭时,向存款人给付存款保险金的一种金融制度.由于存款保险的标的不是一般商品,而是存款商品,它产生的时代背景、功能等与一般保险业务有很大的差异.存款保险制度起源于上世纪三十年代初期,当时世界经济处于大危机时期,在1930-1933年期间,美国有超过9100家的银行破产,银行挤兑浪潮引起金融市场动荡,直接影响金融体系稳健发展.1933年美国<银行法案>要求成立联邦存款保险(FDIC),将吸收存款的金融机构纳入到保险体系.存款保险制度的建立,给存款人的存款设置了一个安全网,有效地保障其利益不遭受损失,增强了公众对银行的信心,对维护银行信用起到了重要的作用.1989年,美国颁布<金融机构改革、恢复和加强法>(FIRREA),又修订有关联邦存款保险的法律,进一步完善存款保险制度.美国存款保险制度的成功经验,使许多国家认识到存款保险制度在保障存款人的利益,维护金融业合法、稳健运行方面的积极作用.上世纪七、八十年代以后,英国、德国、日本等国家或地区纷纷效仿其做法,相继设立存款保险制度,完善国家或地区金融安全体系.     

论“e租宝”案的P2P网贷行业内部控制问题

e租宝因涉嫌非法吸收公众存款和集资诈骗引发了P2P网贷行业的市场恐慌。从财务角度来看,钰诚集团利用e租宝违法的原因是该行业法律监管存在空白,公司管理层凌驾于内部控制之上,导致公司内部控制形同虚设,资金管理控制体系混乱,出现信息不对称问题。P2P网贷行业的内部控制贯穿于企业发展的方方面面。健全、有效的内部控制系统能够保证会计信息的质量,提升企业的管理水平,对公司的长远、高效发展至关重要。     

花钱买存款之风当止

尽管人民银行三令五申,严禁金融机构给职工下达存款任务,但是,一些金融机构为了在竞争中取得优势,吸收更多的存款,仍通过各种方式给职工下达任务,并将存款任务完成情况与职工工资、奖金硬性挂钩.一些职工为完成任务,便采取"花钱买存款"的方式吸收存款,即每争取到一名客户,便根据该客户存款的多少向其支付一定的现金.据了解,目前存款的价格为每存1万元,金融机构职工要支付给客户30至50元,并且支付给客户的钱都是职工个人的工资、奖金收入.     

今年P2P网络贷款 80％平台将销声匿迹

在过去三年，P2P贷款经历了野蛮生长，埋下了诸多隐患。2013年全国拥有了大概有800家P2P平台，有不超过50万P2P投资者，行业的成交额接近1000亿元。但是，P2P存量资金仅268亿元。去年11月下旬国家有关部门实行有关部际联席会议制，处置非法集资借互联网金融有所抬头的事件。在年初的座谈会上央行已经公开表态：应当在鼓励P2P网络借贷平台创新发展的同时，合理设定其业务边界划出红线、明确平台的中介性质、强调P2P贷款平台本身不得提供担保：不得归集资金设立资金池、不得非法吸收公众存款，更不允许实施集资诈骗。     

关于县域新增存款主要用于当地发放贷款的调研报告

2009年中央1号文件指出:"抓紧制定鼓励县域内银行业金融机构新吸收的存款主要用于当地发放贷款的实施办法,建立独立考核机制".西北地区属于欠发达地区,县域经济发展较为滞后,积极贯彻落实"新增存款主要用于当地发放贷款"的政策更显得尤为必要.为此,我们对西北县域金融机构贷款投放当地的情况     

坚决打击和努力铲除非法集资"恶之花"

近年来,国内非法集资现象有抬头迹象.非法集资的特点突出,种类繁多,公众辨别难度增大;本文中介绍了非法集资的法律含义,并就怎样区别非法集资方式归纳了几种方法,同时也提出了整治非法集资的对策.     

杭帮客户经理故事:迎新辞旧的感受

题记:在马克思看来,银行信用活动中最有重要意义的始终是存款,它一方面表明银行的存款是公众给银行的贷款,公众给予银行的信用也就是银行授予信用的前提,银行在公众心目中的信誉度和信任感。存款对于银行,任何情况下都是     

香港银行业监管之借鉴

香港的银行业体系主要由三类机构构成,即持牌银行、有限制牌照银行和接受存款公司.持牌银行可经营全线银行业务,有限制牌照银行可接受公众存入五十万港元或以上数目的通知或定期存款,接受存款公司只限于接受十万港元或以上数目的存款,原定存款期或通知期最短为三个月.     

浅谈农村信用社的同业合作与竞争

一、农村信用社参与同业合作与竞争的现状 (一)存款业务.有的依靠优质服务壮大资金实力,有的靠不正当竞争拉存款,或高息揽储,或弄虚作假,虚增存款,严重影响了农村信用社组织资金工作的质量和效率,对公账户的开立和低成本存款的吸收,更是凤毛麟角.据调查,庆城县农村信用社低成本存款同业市场占有率仅为8%.     

关于中国建立存款保险法律制度的立法研究

中国的存款保险机构应当由政府全额出资设立。在设立存款保险基金的同时,设立独立的存款保险公司,负责管理和运作存款保险基金。存款保险公司作为一家国有独资的有限责任公司,不设立股东会,只设立董事会,董事会成员由国务院任命。存款保险公司在各省、自治区、直辖市设立分公司,在各地市设立办事处,分别负责本地区的业务。存款保险采取强制投保的方式。参加存款保险的银行为吸收存款的金融机构,包括四大国有商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、城市信用社、农村商业银行、农村合作银行、邮政储蓄机构和吸收存款的外资银行。但不包括农村信用社。我国的存款保险所保护的是个人储蓄存款,包括个人的本、外币存款。不保险的存款包括:银行同业存款、政府存款、企业存款、非法存款、特殊高利率的存款等。我国应当采取限额保险的方式,设定一个保险限额,对限额以内的存款给予保险,对限额以外的存款不予保险。我国应当实行统一的保险费率,但对交纳保费较多的银行可以适当地返还。我国在设立存款保险基金时,必须对发生紧急情况下的融资渠道做出安排,并以法律的形式告知公众。笔者认为,采取中央银行或政府提供贷款、政府担保、政府发行特殊债券的方式均是可行的,但是采取政府承担损失的方式是不可取的。     

关于商业银行吸收存款和代理发行国债的思考

吸收公众存款和代理发行、兑付、承销政府债券,是《中华人民共和国商业银行法》(以下简称《商业银行法》)规定商业银行经营的两项业务,其业务性质的共同点,都是为国家经济建设筹集资金。1995年是国库券发行变政府摊派法推销为商业银行包销法发行的第二年。与笔者通过广     

《有效存款保险制度核心原则》研究及其立法借鉴

侧重于银行产生问题后的处理(银行破产处置),具有保护性事后监管功能的存款保险制度,在保护存款人利益、增强公众对银行体系的信心、维护金融秩序等方面的价值已被国际社会普遍接受.本文以我国存款保险立法进程中需要处理的若干问题为视角,以<有效存款保险制度核心原则>中明示立法的原则建议条款为线索,从我国建立存款保险制度的政策目标设定、存款保险机构在金融安全网中的定位以及现行法律和制度的完善等三个方面提出具体的意见和建议.     

从道德风险角度浅析我国存款保险制度

由于信息不对称,道德风险先于存款保险制度内生于银行运行过程中,而存款保险制度的建立在一定程度上又强化了"道德风险".因此有人反对在我国建立存款保险制度.本文试图从"道德风险"的角度浅谈在我国建立存款保险制度的设想.     

财政性缴存款科目零余额引发的启示

根据国务院规定,金融机构吸收的财政性存款必须全额划缴人民银行,目前有些基层金融机构为增加一般性存款余额,而采取各种方法规避缴存财政性存款,甚至有些县(市)级财政性缴存款科目余额在报表中反映为零,此种现象的出现值得深思.