甄别转口贸易核心单据

对于银行单证人员来说,需要练就"火眼金睛",以准确甄别转口贸易交易背景的合理性与真实性。为规范转口业务,监管部门先后下发了《关于印发货物贸易外汇管理法规有关问题的通知》(汇发[2012]38号)、《关于加强外汇资金流入管理有关问题的通知》(汇发[2013]20号,其中转口贸易部分的内容目前仍然有效)、《关于完善银行贸易融资业务外汇管理有关问题的通知》(汇发[2013]44号)     

银行即期结售汇业务市场准入和退出管理中存在的问题值得关注

为规范银行业金融机构(以下简称"银行")开办即期结售汇业务(以下简称"结售汇业务")的市场准入和退出程序,2007年4月,国家外汇管理局下发了《国家外汇管理局关于调整银行即期结售汇业务市场准入和退出管理方式的通知》(汇发[2007]20号,以下简称《通知》),根据银行主体资格的不同分别实行核准制和备案制,即:银行总行及地方法人机构总部结售汇业务市场准入实行核准制管理,     

《中央预算单位银行账户管理暂行办法》补充规定（财政部2006年11月15日财库[2006]96号文）

为进一步加强和规范中央预算单位（以下简称预算单位）银行账户管理，针对预算单位银行账户审批中出现的一些新情况、新问题，根据《财政部中国人民银行监察部审计署关于印发〈中央预算单位银行账户管理暂行办法〉的通知》（财库[2002]48号）及《财政部中国人民银行关于执行〈中央预算单位银行账户管理暂行办法〉的补充通知》（财库[2004]1号）的规定，现将有关事项补充规定如下：     

结售汇业务新动力

从6月底开始,中国人民银行和国家外汇管理局陆续下发了《银行办理结售汇业务管理办法》（中国人民银行令[2014]2号）、《银行对客户办理人民币与外汇衍生产品业务管理规定》（汇发[2014]34号）和《中国人民银行关于银行间外汇市场交易汇价和银行挂牌汇价管理有关事项的通知》（银发[2014]188号）三项外汇管理政策。     

便民与透明：让处置不良资产的外汇大门更通畅

2005年1月1日《国家外汇管理局关于金融资产管理公司利用外资处置不良资产有关外汇管理的通知》（汇发[2004]119号)正式实施。春节来临之际，记就此《通知》进行了采访。     

大思路：尊重实际 完善管理——境外机构境内外汇账户外汇管理政策解读

为规范境外机构境内外汇账户外汇管理,防范金融风险,便利银行为“走出去”企业提供金融服务,促进中外资银行平等竞争,国家外汇管理局日前发布了《关于境外机构境内外汇账户管理有关问题的通知》（汇发[2009]29号,以下简称《通知》）,已干2009年8月1日施行。准确理解并执行《通知》,对银行正确办理境外机构境内外汇账户业务,具有重要的意义。     

解读资本项目信息系统

5月13日,资本项目信息系统正式在全国范围内推广上线。同日,《国家外汇管理局关于发布<外债登记管理办法>的通知》(汇发[2013]19号)和《国家外汇管理局关于印发<外国投资者境内直接投资外汇管理规定>及配套文件的通知》(汇发[2013]21号)开始实施。资本项目信息系统的推广使用以及直接投资外汇管理和外债登记管理新政策的实     

规范外币旅行支票管理

为使外币旅行支票的代售管理等环节有章可循，解决过去长期存在的银行在审核标准和操作程序上不统一等问题，同时进一步规范外币支付凭证的出入境管理、防止外币资金违规流动、方便对外交往，日前，国家外汇管理局发布了《关于外币旅行支票代售管理等有关问题的通知》(以下简称(《通知》)。     

强化监督检查 处理落实到位——湖北专员办对金融企业“三项”业务监督检查的启示

财政部《金融企业呆账核销管理办法》(财金[2005] 50号)、《银行抵债资产管理办法》(财金[2005]53号)及《国有独资商业银行和3家政策性银行执行自主减免表外欠息管理办法的通知》(财金[2004]67号)三个文件印发后,湖北专员办按照文件规定,用了近四年时间对在湖北省境内的各一级分行及所有二级分行的     

银行结售汇业务市场准入中的问题及建议

在目前的银行监管机制改革中，银行外汇业务的市场准人多数由银行监督委员会及分支机构办理，独有金融机构结售汇市场准入业务，由人民银行授权外汇管理局核准。外汇局主要依据《外汇指定银行办理结汇、售汇业务管理暂行办法》（中国人民银行令[2002]第4号，以下简称“4号令”）和《中国人民银行关于结售汇业务管理工作的通知》（银发[2004]62号）这两份文件规定，     

企业出国用汇管理亟须完善

企业出国用汇标准要明确。2002年国家外汇管理局《关于做好因公出国收汇管理有关问题的通知》(汇发[2002]118号)件是针对出国用汇管理的最新规范性件，件附件中下发了财政部、外国专家局等部门对于出国用汇的管理规定及用汇标准。然而(《因公临时出国用汇管理办法》(财预[2002]314号)规范的是“纳入财政预算管理的党政机关．事业单位．社会团     

国家税务总局关于货物运输业新办企业所得税退税问题的通知

国税函[2006]249号2006年3月8日各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局:《国家税务总局关于加强货物运输业税收征收管理的通知(》国税发[2003]121号)和《国家税务总局关于货物运输业若干税收问题的通知》(国税发[2004]88号)下发后,各地税务机关反映,代征货物     

Ⅱ、Ⅲ类个人账户功能弱发挥等四大问题影响个人账户分类管理政策实施效果应予关注——以梧州市17家银行为视角

为进一步保障个人账户信息和资金安全,建立个人账户的保护机制,防范电信网络新型违法犯罪,从2015年12月起,一年内,人民银行接连印发了《关于改进个人银行账户服务加强账户管理的通知》(银发[2015]392号,以下简称《392号文》)、《关于加强支付结算管理防范电信网络新型违法犯罪有关事项的通知》(银发[2016]261号,以下简称《261号文》)、《中国人民银行关于落实个人银行账户分类管理的通知》(银发[2016]302号,以下简称《302号文》)三份文件,建立个人银行账户分类管理机制;对Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ类户的功能、账户开立、使用、绑定验证渠道和限额等内容均进行了明确规定。为了解政策实施效果,我们对梧州辖区17家银行个人账户分类管理情况进行问卷调查和现场核实,结果显示:部分银行核心业务系统改造不到位、Ⅱ、Ⅲ类户开户数量少、功能被弱化、银行宣传不到位、客户认识不足等问题,影响了个人账户分类管理政策的实施效果,应予以关注。     

政策“到位”之道

国家外汇管理局发布的《关于境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理有关问题的通知》(汇发[2005]75号)及其配套操作规程——《关于印发<境内居民通过境外特殊目的公司融资及返程投资外汇管理操作规程>的通知》(汇发[2011]19号),主要是对境内居民法人或境内居民自然人以其持有的境内企业资产或权益在境     

财政部中国人民银行劳动和社会保障部关于推进下岗失业人员小额贷款工作财政支持政策具体实施意见的通知

为贯彻落实《中共中央、国务院关于进一步做好下岗失业人员再就业工作的通知》(中发[2002]12号，以下简称《通知》和《中国人民银行、财政部、劳动和社会保障部关于进一步推进下岗失业人员小额担保贷款工作的通知》(银发[2004]51号)的精神，现将财政支持经办银行发放对新增就业岗位吸收下岗失业人员达到一定比例的劳动密集型小企业(以下简称符合条件的小企业)贷款的具体实施意见通知如下：     

财政部印发《地方政府专项债券用途调整操作指引》

为贯彻落实党中央、国务院决策部署,进一步规范和加强地方政府专项债券管理,提高专项债券资金使用绩效,防范化解地方政府债务风险,根据《中华人民共和国预算法》及其实施条例、《国务院关于加强地方政府性债务管理的意见》(国发[2014]43号)、《中共中央办公厅国务院办公厅关于做好地方政府专项债券发行及项目配套融资工作的通知》、《财政部关于印发〈地方政府专项债务预算管理办法〉的通知》(财预[2016]155号)、《财政部关于加快地方政府专项债券发行使用有关工作的通知》(财预[2020]94号)、《财政部关于印发〈财政总预算会计制度〉的通知》(财库[2015]192号)等法律和政策规定.     

由案例分析《关于规范银行外币卡管理的通知》存在的监管盲区

国家外汇管理局于2010年10月11日颁布了《国家外汇管理局关于规范银行外币卡管理的通知》（以下简称《通知》），《通知》自2010年11月1日起实施。尽管《通知》较以往做出了修订、完善，但依然有不足之处，存在一些监管上的盲区。本文通过若干个案例加以分析。     

月确合伙企业外汇管理

为规范和完善外商投资合伙企业外汇管理,促进外商直接投资便利化,日前,外汇局发布《国家外汇管理局关于外商投资合伙企业外汇管理有关问题的通知》（汇发[2012]58号,以下简称《通知》）,自2012年12月17日起实施。     

法规信息

【行政法规法规性文件】▲国务院关于将部分土地出让金用于农业开发有关问题的通知(国发[2004]8号,3月22日)刊国务院法制办编《新法规汇编》第4辑P.94。▲国务院关于做好省级以下国土资源管理体制改革有关问题的通知(国发[2004]12号,4月21日) ▲国务院关于调整部分行业固定资产投资项目资本金比例的通知(国发[2004]13号,4月26日)     

外币兑换水单宜纳入重点管理

银发[2001]376、384号文发布的关于外币现钞管理的<通知>与<补充通知>,对方便居民个人外币兑换,引导居民个人到银行办理外币结汇,有效抑制外汇非法交易,维护正常的外汇秩序具有十分积极的意义.