中国外汇管理立法中亟待解决的几个问题

本文结合分析外汇管理立法上存在的问题，从加快制定《中华人民共和国外汇法》，立法确立外汇储备的经营管理原则，清理整合现有外汇管理规章和规范性法律文件，处理好外汇管理改革与上位法局限性的关系等几个方面展望未来外汇管理立法。     

央行废止35件规范性文件,银行相关7件

2月26日,央行官网发布公告称,根据《国务院办公厅关于进一步做好“放管服”改革涉及的规章、规范性文件清理工作的通知》要求,中国人民银行将对2017年12月31日前发布的规章进行了全面清理.人民银行决定废止关于修订《支付清算系统危机处置预案》（银发〔2007〕278号）等35件规范性文件,其中银行相关7件.     

金融机构大额取现业务法律问题探析

为了加强对人民币现金的管理，防范和打击洗钱犯罪行为，人民银行相继发布了数个规范性文件，对金融机构大额现金支付作出了严格规定。在储户大额存款被冒领的纠纷中，金融机构如果未遵守相关规定，如何界定其应承担的责任，其中涉及的法律问题值得探讨。     

《银行卡收单业务管理办法》将促进第三方支付机构繁荣发展

收单业务在我国开展已逾30年,2005年以来,人民银行单独或者会同有关部门发布了一系列规范性文件,这些文件仅限于规范商业银行的传统线下收单业务。随着收单业务逐步壮大、具备收单资质的机构日渐增多以及支付产业格局的不断调整,出台一份兼顾各方利益并有利于产业整体可持续发展的收单管理办法势在必行。     

谈谈做好财政规范性文件备案工作的有关问题

1990年2月，国务院发布了《法规、规章备案规定》，同年5月，财政部发布了 《地方财政规范性文件备案办法》，一些地方财政部门也根据国务院和财政部的精神，相应制定了地方财政规范性文件备案制度。这样，财政规范性文件备案工作从制度上看已基本建立，当前首要的问题是，如何切实做好财政规范性文件的备案工作，我们认为，应当从以下几个主要方面着手：一、充分认识做好财政规范性文件备案工作的重要性；二、财政规范性文件备案制度的主要内容；三、对报送备案的财政规范性文件的审查；四、对报送备案的财政规范性文件的审查结果及时进行处理。     

我国反洗钱监管有效性的对策研究

随着《中华人民共和国反洗钱法》的正式实施,人民银行总行陆续出台了4个反洗钱规章和3个规范性文件与之相配套。人民银行作为反洗钱行政主管部门,其监督管理职能的有效发挥,对打击和遏制洗钱犯罪,维护正常的经济金融秩序有着重要作用。本文通过分析当前我国反洗钱监管工作的难点,进而从制度创新、技术创新、方法创新等方面提出提高反洗钱监管有效性的对策。     

对完善我国金融监管法律的思考

1995年全国人大常委会通过《中国人民银行法》、《商业银行法》等多部法规后,国务院先后颁布了《金融违法行为处罚法》等40多部行政法规,人民银行制订了《贷款通则》等一千多部金融规章和规范性文件,初步建立了与社会主义市场经济发展相适应的金融法律体系,金融执法工作明显加强.     

国库业务创新中的风险管理

人民银行"十二五"国库业务发展规划中提出创新国库服务机制,各地结合实际情况进行了不少积极有益的探索,但实际操作中存在的一些问题如不尽快解决,将直接影响社保资金的发放和进一步推广应用。实施办法亟待规范细化     

基层人行金融法制工作中的问题及建议

存在问题 　　(一)法制机构形同虚设,难以发挥作用.县级人民银行由于人员较少,没有专门的法制办公室,工作一般挂靠在综合办公室,更没有受过专业训练的专职法制工作者,因此,无法对执法职能部门的行为进行有效监督和制约,而仅仅停留在对规范性文件、处罚文书的文字、格式的把关上,执法职能部门也仍沿袭以往的习惯作法,抛开法制部门自行处理,致使执法违法现象时有发生.……     

人民银行行政执法检查程序及注意事项研究

<正>本文以人民银行《执法检查程序规定》为基础,对人民银行执法检查程序和注意事项进行研究分析,有利于人民银行提高执法检查的规范性和准确性。一、人民银行《执法检查程序规定》简介人民银行在2010年4月14日以人民银行令的形式公布了《中国人民银行执法检查程序规定》。其中第三条规定:执法检查是指中国人民银行及其分支机构根据履行职责的需要,进入被检查人现场,监督被检查人执行有关金融管理规定情况的行政执法活动。这     

差别存款准备金率在中心支行运用的可行性探析

中国人民银行于2004年4月25日开始实行差别存款准备金率制度,人民银行攀枝花市中心支行就差别存款准备金率的使用局限性和基层人民银行工作现状做了深入分析.本文拟探讨提出差别存款准备金率在中心支行的细化运用方案,并阐述了该政策细化运用的积极意义.     

深化文明单位创建之思考

<正>人民银行系统开展文明单位创建活动迄今已十个年头,为切实推动基层人民银行文明单位创建工作的开展,笔者通过进一步学习领会文明单位创建的有关文件,借鉴中国人民银行昭通市中心支行(简称"昭通中支")创建文明单位的经验,对深化文明单位创建活动进行一些思考。     

今年全国税务重点做好八个方面工作

从2010年底全国税务工作会议上获悉,2011年是实施"十二五"规划的开局之年,全国税务重点做好以下八个方面工作。(一)始终坚持依法行政。要提高税收立法和制度建设质量。适应既利于加强征管,又符合规范权力、优化服务等要求,推进税收立法进程。完善适应经济发展方式转变的税收法律制度体系。加强对税收规范性文件的评估、检查和清理,不断提高税收规范性文件的质量。要规范税收执法。     

做好农信社改革试点资金支持工作的探索与实践

为加快推进农村信用社改革试点,切实增强其为"三农"服务的功能,有效改进农村金融服务,人民银行潍坊市中心支行认真贯彻落实人民银行总分行文件规定要求,加大工作措施力度,较好地完成了辖区内农村信用社资金支持方案实施与考核的阶段性任务.     

金融科技创新催生发展 行业信息化水平再攀新高

日前,人民银行公布了2012年度"银行科技发展奖"获奖项目。在人民银行、政策性银行、商业银行、中国银联、中国印钞造币总公司等申报的项目中,最终确定137个获奖项目。近年来",银行科技发展奖"对行业"激励""凝聚""导向"作用日趋明显,优秀科技创新成果不断涌现,申报银行科技发展奖的单位和项目数量逐年上升。     

国家税务总局关于印发《税收规范性文件管理办法(试行)》的通知

各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局、地方税务局,扬州税务进修学院:为规范税收规范性文件制定管理工作,国家税务总局在广泛调研的基础上,制定了《税收规范性文件制定管理办法(试行)》,现印发给你们,请遵照执行。对执行中发现的问题,请及时向总局(政策法规司)反映。税收规范性文件制定管理办法(试行)第一章总则第一条为规范税收规范性文件制定发布、备案备查等工作,提高税务机关制度建设质量,根据国务院《全面推进依法行政实施纲要》、《法规规章备案条例》等规定,结合税务机关工作实际,制定本办法。第二条本办法所称税收规范性文…     

当前人民银行行政处罚工作中存在的几个问题

(一)超越<行政处罚法>的有关规定,以法律、行政法规、金融规章以外的其他规范性文件作为行政处罚依据. 依据<行政处罚法>的有关规定,中国人民银行对金融机构、其他单位和个人予以行政处罚必须以各种金融行政法律规范为依据.具体说来,这些依据包括:一、法律,如<中国人民银行法>、<商业银行法>、<票据法>等;二、国务院制定的行政法规,如<现金管理暂行条例>、<外汇管理条例>、<储蓄管理条例>、<个人存款实名制管理规定>、<金融违法行为处罚办法>等;三、中国人民银行制定的金融规章,如<支付结算管理办法>、<人民币单位存款管理办法>、<银行信贷登记咨询管理办法>、<贷款通则>等.行政处罚应严格依法从事,任何超越<行政处罚法>的规定,以法律、行政法规、金融规章以外的其他规范性文件作为执法依据的行政处罚均属无效.人民银行发布的金融规范性文件可以作为金融监管的依据,但不能作为金融行政处罚的依据.     

基层央行内部控制瓶颈问题分析及优化途径

本文通过对基层人民银行内部控制瓶颈问题分析,提出相应的对策建议,并从前瞻性、科学性、规范性、强制性视角强化内控建设进行理性思考。     

关于《国家税务总局关于公布一批全文失效废止的税务规范性文件目录的公告》的解读

一、制定《公告》的背景税务规范性文件是税务机关行使权力、实施管理的重要依据,对纳税人、缴费人、扣缴义务人等税务行政相对人的权利义务影响重大。开展税务规范性文件清理工作,推进税法体系的统一、完善,有助于促进税务机关依法行政,有助于纳税人等行政相对人及时了解掌握税费政策。税务总局按照《税务规范性文件制定管理办法》的有关要求。     

资管新规来了,并购基金风险管理指引还会远吗?

并购基金属于并购类投行业务。本文认为,资管新规出台后,制定发布并购基金操作方式和风险管理方面的细则或指引,是落实资管新规的需要,是降低金融风险、支持供给侧结构性改革的必然要求。在分析制定发布并购基金风险管理指引的可行性之后,本文为落实并细化资管新规对并购基金要求的规范性文件的出台提出了具体建议。