对办理银行承兑汇票业务的思考

随着粮棉流通体制改革的推进,粮棉企业的经营理念、管理方式愈加市场化,对资金融通、结算等产生了新的需求,也给农发行的金融服务质量和水平提出了更高的要求。适应这一形势,进一步完善会计服务手段,农发行总行于2005年对原银行承兑汇票业务管理办法进行了修订,重新下发了《中国农业发展银行银行承兑汇票业务管理办法》。一、新办法与原办法的区别新办法与原办法的差异表现在三个方面:(1)原办法规定汇票主要用于本系统粮棉油购销以及国家其他专项储备的结算,不得转让;确需转让需经批准,并只能用于粮棉油及专项储备的购销。新办法对限制转让…     

农发行银行承兑汇票业务发展与风险防控

近年来,农发行银行承兑汇票承兑和贴现业务有了较大增长,这是客户业务经营和贸易结算的必然需求,也是银行组织资金发展业务的客观反映。近期银监部门多次对银行承兑汇票业务进行风险提示,必须引起对票据业务合规性风险的高度重视。农发行江苏省分行组成银行承兑汇票     

规范开展银行承兑汇票业务

近年来,随着农发行商业性信贷业务的拓展,银行承兑汇票业务逐渐增加。尽管企业在商品或劳务交易中用银行承兑汇票支付比用现金支付要付出相对更高的代价,但银行和企业分别由于增加存款和扩大融资的需要,都愿意选择银行承兑汇票结算。在农发行已开办的银行承兑汇票承兑业务中,主要有部分保证金承兑和全额保证金承兑两种形式。在银行承兑汇票业务中,有几个问题需要引起重视。     

多策并举加强账户管理

2003年9月《人民币银行结算账户管理办法》(以下简称《办法》)的颁布实施及2005年6月人民币银行结算账户管理信息系统(以下简称"系统")在农发行的正式上线运行,有效规范了银行结算账户的开立、使用、变更和撤销,在很大程度上遏制了账户违法犯罪行为。但随着经济的快速发展,《办法》和系统也出现了一些不适应性,需要加强和完善账户管理。     

银行承兑汇票风险控制

近年来,银行承兑汇票作为一种支付结算工具对加速资金周转和商品流通,促进有中国特色的社会主义市场经济健康发展起到了积极的推动作用,受到了银企双方的共同青睐。但随着这项业务广度和深度的扩展,商业银行办理银行承兑汇票的风险也越来越大,有些问题已成为金融业潜在的风险。因此,如何有效防范票据风险,维护金融机构的正常经济秩序,已经成为亟待解决的问题。一、银行承兑汇票风险产生的原因银行承兑汇票风险产生有内在的和外在的原因,主要体现在以下几方面:1、票据法规不尽完善。现行的《票据法》、《支付结算办法》等有关票据的法律法规对于银行承兑汇票的有关规定不是很完善,使会计人员在具体操作中难以把     

以违规积分管理为抓手推进合规建设——农发行监察室主任刘敏夫访谈录

009年8月,农发行印发了<中国农业发展银行员工违规积分管理办法(试行)>,在全系统推行员工违规积分管理.近日,农发行监察室主任刘敏夫就相关问题接受了记者采访. 记者:农发行为什么要推行员工违规积分管理? 刘主任:为适应现代农业政策性银行的要求,近年来,农发行不断加大合规管理力度,先后出台了"违反规章制度行为处理暂行办法"、"违反业务规章制度行为经济处罚规定(试行)"等制度办法,最近又相继进行了修订.     

农发行结算账户管理浅析

银行结算账户是指银行为存款人开立的办理资金收付结算的人民币活期存款户。银行结算账户管理是农发行支付结算工作中的一项重要内容,有效的银行结算账户管理是遏制洗钱违法犯罪行为、防范逃避债务,维护金融秩序的重要手段,也是农发行日常资金活动的有力支持,保障支付结算工作的正常进行。随着农发行经营范围的不断扩大,银行结算账户的开立、变     

支付结算工作现状及改进

<正>要立足政策性银行的定位,拓展农发行结算业务,提升市场竞争实力,必须软件和硬件同时完善,搭建更为普惠、安全的支付结算环境。大额支付系统和小额支付系统两个现代化支付系统的上线和升级换代,使农发行支付结算业务得到快速发展,结算服务方式日益多元,服务效率不断提高。但由于政策性银行服务对象单一、银企联网程度不高以及综合业务系统设计缺陷等原因,经济不发达地区农发行     

承兑汇票质押贷款易诱发风险

在银行承兑汇票业务检查中发现，农村信用社为拓展中间业务，增加收入，开办以银行承兑汇票质押的贷款业务。从其手续和形态上看，银行承兑汇票质押贷款对于贷款信用社并不存在风险，但从贴现业务管理的角度看，以银行承兑汇票办理质押贷款业务存在不少问题。一是容易引发不正当业务竞争。银行办理贴现业务有着严格的规定，办理贴现的票据必须具有真实的贸易背景，要有票据查询书、购销合同和增值税发票等要件，贴现银行要对交易的真实性进行审查，等等。而以汇票为质押物的质押贷款则不需这样麻烦，贷款银行只需对银行承兑汇票真伪性进行审…     

完善结算服务功能

<正>随着结算业务量迅速增加,完善与创新适合农发行特色的结算服务手段,充分发挥信息技术对结算业务发展的科技支撑功能,不断提升结算服务管理工作水平,显得至关重要,是农发行打造一流现代农业政策性银行的必然要求。随着农发行对"三农"支持力度的不断加大,客户群体和客户类型呈现多元化趋势,既有大批农业产业化龙头企业、加工企业、农业小企业,也有因农发行发放商业性贷款而开户的其他企业,结算业务量迅速增加。完善与创新适合农发行特色     

防范会计操作风险

<正>操作风险是巴塞尔委员会认定的银行三大风险之一,会计结算是银行的基本职能和基础工作,会计操作风险与会计结算业务相生相伴如影随形,它不仅危及银行和客户的资金安全,也会对银行声誉和发展构成危害。为此,防控会计操作风险是所有银行的共同目标,也是农发行健康有效发展、打造百年老店的前提条件。本文就农发行会计操作风险及防范谈点浅见。     

推介银行承兑汇票促活粮食购销业务

怎样才算在支持粮食企业搞活上有新突破?如果不是仅仅贷款才是支持,不仅仅只有扩大贷款规模的才是支持力度的加大,那么,在当前企业购销形式多样化,银行信贷环境复杂化的形势下,要搞活粮食购销业务,无论是农发行还是粮食企业都应推广和使用银行承兑汇票。一、粮食企业应该使用银行承兑汇票的理由1.增加了一种融资渠道。无论是粮食收购、调销、储备及轮换,还是三类业务过程中的某个环节,都可以银行承兑汇票进行业务交易。粮食市场放开后,粮食企业直接向农民收粮的份额在逐步减少,售粮大户不是种粮大户就是粮食私营业主。只要他们在农发行开有…     

荷兰合作银行的业务拓展对农信社中间业务的启示

随着票据结算业务的迅速发展，票据业务已成为资金结算的主要载体之一。作为票据结算主体的银行汇票、银行承兑汇票，不但可为企业降低融资成本，而且提高了企业的信用度，深受企业的欢迎，其占银行结算业务量的比重越来越大。但农信社票据业务发展相对滞后，银行汇票、银行承兑汇票使用偏少乃至空白，而农村信用社在汇票业务方面大多是委托他行办理，这种现状不利于农村信用社发展和农村经济的发展。面对业务功能齐全的银行同业的激烈竞争，以及客户更高的服务要求，农村信用社委托他行办理汇票业务虽然在一定程度上填补农信社业务的空白，…     

农发行票据交易业务发展历程与前景展望

为充分发挥政策性银行服务国家宏观调控、促进"三农"发展的职能作用,农发行经营理念和经营方式都发生了重大转变,政策性银行的现代化经营机制逐步建立。2007年农发行率先在政策性银行中引入以商业汇票转贴现为主的票据交易业务。4年来,票据交易业务取得了快速发展,总行统筹管理、区域票据交易平台经营运作的业务管理体系初步建立,票据交易量更从2007年的     

《人民币银行结算账户管理办法》为存款人设定了哪些法律责任

中国人民银行近日颁发的《人民币银行结算账户管理办法》(以下简称《办法》)于2003年9月1日起施行,该《办法》对存款人设定了严格的法律责任。为使存款人在开立、使用、撤销银行结算账户过程中避免承担法律责任,笔者将该《办法》设定的法律责任介绍如下: 一、存款人开立、撤销银行结算     

如何办理商业汇票的贴现业务

商业汇票包括银行承兑汇票和商业承兑汇票。商业汇票的贴现是指商业汇票的持票人,在汇票到期日前,为了取得资金,贴付一定的利息将未到期的商业汇票转让给银行的票据行为,是银行向持票人融通资金的一种方式。笔者根据《支付结算办法》及《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理暂行办法》,就如何办理商业汇票的贴现业务介绍如下:一、贴现申请人应具备的前提和条件。向银行申请票据贴现的商业汇票持票人是贴现申请人,他应具备下列前提和条件才能办理贴现业务:（１）贴现申请人依法持有未到期的票式完整的商业汇票,并且需求资金;（２）企业法人或其他…     

农发行开展电子商业汇票业务的必要性及相关建议

<正>随着金融电子化时代的到来,银行原有的手工处理纸质商业汇票这种风险高、效率低的方式,已远不能满足社会和客户的需求,通过无纸化的电子票据来进行支付和结算,已经是不可逆转的国际趋势。农发行作为我国唯一一家农业政策性银行,在加快农村金融改革发展和改善农村金融服务中扮演着非常重要的角色,农发行应尽快以直连的方式加入人民银行的电子商业汇票系统,不断丰富农发行支付结算手段,提升农发行服务三农的水平,提     

加快推进农发行的现代化

<正>2004年7月7日,国务院第57次常务会议提出,农发行要按照现代银行要求加强管理,深化改革。2014年9月24日,国务院第63次常务会议审议通过农发行改革实施总体方案,强调要把农发行建设成为具备可持续发展能力的农业政策性银行。2015年7月22日,农发行召开年中全国分行行长会议,对农发行推进现代化建设作出重要部署,开启了     

国际业务信息化建设探讨

2010年1月25日,农发行国际结算系统(简称EE系统)与综合业务系统接口项目成功上线。该项目的顺利投产,提高了农发行国际结算服务的质量和效率;体现了农发行以综合业务系统为核心、以综合前置系统     

关注国际结算新产品BPO

<正>国际贸易和国际结算领域的电子化水平不断深化发展,借助电子化手段处理国际结算业务的银行越来越多,企业的相关需求亦愈发强烈。BPO作为一种新兴国际业务结算产品,正逐步走入商业银行国际业务领域,目前全球有14家银行开办,其中包括中国两家银行。农发行应密切关注国际结算单证电子化进