对地方国库现金管理工具选择的思考

随着财政国库管理体制改革的不断深入,地方财政预算收支规模和库存现金余额持续增长,充分利用闲置库存资金进行地方国库现金管理操作,以达到投资收益最大化并促进地方经济协调健康发展,是各级地方政府日益迫切的愿望。本文以陇南市为例,通过对当地国库库存变动因素和地方国库现金管理特点进行分析,研究探讨在目前已试点国库定期存款的基础上,如何丰富地方国库现金管理投融资工具。     

地方国库现金管理的探索与实践——基于青岛的选择与实践

随着经济的持续发展和财税体制改革的不断深化,我国地方政府财政收入快速增长,各地国库库存余额持续攀升,大量国库资金长期沉淀于国库,资金使用效率较低。2006年中央国库现金管理正式启动后,地方政府对盘活国库库存闲置资金,实现存量资金保值增值的愿望越来越强。因此,研究如何开展地方国库现金管理,充分利用国库闲置资金实现保值增值,对于缓解地方政府资金紧张,支持地方经济发展具有重要的现实意义。本文从青岛市国库现金管理操作的可行性入手,结合青岛市国库现金管理的现状和国库现金管理运行特点,分析地方国库现金管理存在的主要风险,探讨监测和防范风险的具体措施,以期进一步改革和创新地方国库现金管理方式,实现提高财政资金运行效率,推动地方国库现金管理安全、有序、高效的开展的目标。     

关于地方国库现金最佳持有量的实证研究--以金昌市为例

文章首先介绍了什么是国库现金管理和我国国库现金管理现状,之后以金昌市国库资金运行情况为例,用实证方法对国库库存余额、现金最佳持有量进行了建模。对国库库存余额建立ARCH （1）模型,结果说明ARCH模型用于对国库库存余额的建模是适用的、成功的。参考现有研究的做法,对国库现金最佳持有量预测方面进行了米勒-欧尔（Miller-Orr）随机模型的测算,估算出了历年金昌市国库现金最佳持有量及现金余额的上、下限。最后提出了相关对策建议。     

地方国库现金管理初期模式设计及相关问题研究

国库现金管理是在确保国库现金支出需要的前提下,实现国库闲置资金余额最小化、投资收益最大化的一系列财政资金管理活动的总称。国库现金管理是现代国库管理制度的重要内容,在保证财政资金正常支付的同时,可以提高国库资金的使用效益,充抵国债发行成本。随着地方国库库存规模持续增长和中央国库现金管理操作日趋成熟,地方政府开展地方国库现金管理的诉求日益强烈。     

地方国库库存余额管理研究——以山东省为例

本文基于山东省地方国库库存数据,借鉴英美等发达国家库存目标余额管理经验,基于国库资金安全的前提,通过分析国库库存变化规律及特点,研究设计最佳国库库存持有量模型,对库存余额进行预测,为开展地方国库库存余额管理提供数据依据。建议通过建立目标余额管理机制、改进预算管理、理顺部门间权责关系、健全相关系统建设、综合运用多种操作工具等措施,有效盘活国库资金,实现收益性与流动性的平衡,进一步完善地方国库库存余额管理。     

集中收付改革对地方国库现金管理的影响分析

开展国库现金管理,进行国库资金运作和增加管理效益,客观上要求将预算外资金纳入预算内,建立综合性的财政预算体系。国库集中收付改革实施以来,把原本分散、沉淀在各部门账户上的资金集中到了国库,加上经济持续增长,财政收入连年增收,国库库存余额快速攀升。在此基础上,国库现金管理逐步开展,本文通过分析研究集中收付改革对地方国库现金管理的影响,旨在对地方国库现金管理的有效开展提出相应的政策建议。     

"十三五"时期基层国库现金管理路径探析——以云南省罗平县为例

近年来随着国库集中收付管理制度改革不断推进促进了国库现金管理试点工作的开启,国库现金管理能力显著增强.但试点覆盖面窄、基层国库库存现金用效率低的问题仍然存在.如何在风险可控的范围内将基层国库资金纳入规范的现金管理操作平台,从保值到增值过渡成为"十三五"时期的当务之急.本文以罗平县为例,利用tmis国库管理信息系统整合了2006年到2016年的国库数据,分析了最优库存余额,预测了现金流变动,最后对基层国库现金管理提出了意见.     

基层国库现金管理可行性分析

国库现金管理是指在保证财政支出需求和国库资金安全前提下,针对国库库存余额实行有效管理方式,以求国库中闲置的资金存量最少、外在投资收益最优的情况。近年来,随着我国经济的转型发展和国库集中收付改革的纵深推进,地方国库现金管理的需求日益高涨,2014年底启动的地方国库现金管理试点工作在省级国库取得良好开局。本文对基层(地市级)国库现金管理的可行性进行分析,并提出相应建议。     

对地方国库现金管理的思考——以福建省南平市为视角

随着财政国库管理体制的深入改革,我国逐步建立了国库单一账户体系,实现了国库资金的集中支付。中央金库及地方各级国库库存资金稳步增长,国库库存资金的高位积聚,为国库现金管理创造了空间。2006年中央国库开展国库现金管理商业银行定期存款业务操作,国库现金管理在中央层面已经展开,但地方国库现金管理仍未提上议事日程。本文就实施有效的地方国库现金管理可行性、必要性等问题进行分析探讨,并提出对策建议。     

我国地方国库现金模式选择探讨

随着财政国库管理体制的深入改革,我国逐步建立了国库单一账户体系,实现了国库资金的集中支付,实行了国库库存资金计息等重大改革。中央金库及地方各级国库库存资金稳步增长,国库库存资金的高位积聚,为国库现金管理创造了空间。2006年中央国库现金管理运作的正式启动后,探索地方国库现金管理运作的可能性、必要性成为人们关注的焦点。     

国库现金管理面临的问题、国际经验比较及建议

伴随我国经济体制的发展,各地国库资金库存余额呈现快速上升趋势,地方库存资金沉淀标志着地方经济质量良好,经济实力增强,但也说明了资金再分配能力的欠缺,大量资金没有回笼到社会经济运行体制当中。因此,推行国库现金管理对我国财政资金分配及财政体制改革具有正面刺激作用。本文针对地方国库现金管理主要选择方式及实施难点,着重阐述推行国库现金管理的国际经验及政策建议。     

地方国库现金管理操作机制及其对货币政策的影响探析——以江苏省苏州市为例

苏州作为东部发达地区,2011年地方预算内国库库存资金日均余额逾200亿元,现金管理需求迫切。本文以苏州为例展开讨论,在理论分析的基础上通过在商业银行间展开模拟现金管理操作的调研方式,探析地方国库现金管理模式选择、机制建设、最佳库存持有量、对货币政策的影响、目前存在的问题及相关建议等,为未来实际开展该项工作奠定基础。     

论中国国库单一账户的控制与监管

建立国库单一账户体系是财政国库管理制度改革的关键.本文从建立国库单一账户的模式入手,研究国库单一账户余额控制和管理,探讨国库单一账户资金运作创新的途径,为我国即将开展的国库现金管理提供决策依据.     

我国地方国库现金模式选择探讨

随着财政国库管理体制的深入改革，我国逐步建立了国库单一账户体系，实现了国库资金的集中支付，实行了国库库存资金计息等重大改革。中央金库及地方各级国库库存资金稳步增长，国库库存资金的高位积聚，为国库现金管理创造了空间。2006年中央国库现金管理运作正式启动后，探索地方国库现金管理运作的可能性、必要性成为人们关注的焦点。     

地方国库现金管理研究:思考与借鉴

<正>国库现金管理是在确保财政支付需要前提下,以实现国库现金余额最小化和投资收益最大化为目标的一系列财政管理活动。目前我国国库现金管理已经在中央层面展开商业银行定期存款业务操作,并取得了良好的社会效果和经济效益。同时,国外较成熟的、先进的地方现金管理也对改善我国地方国库资金余额高位运行、资金配置效率较低、财政支出压力增大等现状具有很好的借鉴意义。     

地方国库现金管理与货币政策调控问题研究

近年来,随着我国地方财政预算收支规模的不断扩大和国库库存余额的快速增长,开展地方国库现金管理、增加国库资金收益的呼声日益高涨,但巨额国库现金波动不可避免会影响到货币供应量的稳定性,增加央行实施货币政策、实现调控目标的难度。因此,研究建立适合我国国情、体现国家宏观政策的地方国库现金管理管理模式,最大限度降低其对货币供应量的影响,保障地方国库现金管理可控有序开展,在当前具有重要现实意义。     

西方国家国库现金管理模式特点与借鉴

一、引言所有财政性资金在未拨付前集中于国库单一账户,因收支时间差而产生国库资金余额,形成库存资金。国库现金就是指已缴入国库且暂未实现支付或尚未流出国库单一账户的财政性资金。国库现金管理是指在满足国库支出需要的前提下,通过一系列管理活动,保证国库资金的安全性,提     

关于我国开展地方国库现金管理的思考

近年来,随着我国地方财政预算收支规模的不断扩大和地方国库库存余额的快速增长,开展地方国库现金管理、增加地方国库资金收益的呼声日益高涨,但巨额国库现金波动不可避免会影响到货币供应量的稳定性,增加中央实施货币政策、实现调控目标的难度。因此,研究建立适合我国国情的地方国库现金管理管理模式,最大限度降低其对货币供应量的影响,保障地方国库现金管理可控有序开展,在当前具有重要现实意义。     

国库库存变动对地方国库现金管理影响分析

国库现金管理是指以有效的方式利用国库现金和易变现资源,优化政府财务状况,提高资金使用效益,在确保国库现金支出需要的前提下,实现国库限制现金余额最小化、现金运用收益最大化的一系列国库资金管理活动的总称。本文仅从狭义概念角度,通过分析近年来国库库存变动的特点以及出现的新问题,探讨如何有效开展国库现金管理操作并发挥其熨平国库库存波动的思路和可行路径。     

基层国库现金管理的运作构想

近年来,随着财政国库管理制度改革的不断深入和国库存款计息制度的实施,国库库存持续高速增长,且保持在较高水平,大量闲置资金滞留国库,国库现金管理问题已被提到管理层的议事日程。如何在确保财政支出需要和国库资金安全完整的前提下,实现国库库存余额最小化,投资收益最大化,也是基层国库亟待研究的课题。一、基层国库现金管理存在的主要问题(一)财政预算编制与执行不合理,影响国库现金管理的前瞻性。一是财政部门预算不够科学。目前,地方财政还没有实现完全意义上的部门预算,较多地依靠历史经验和政府部门指导性意见制定本年财政收支数,预…