浅议新时期投资银行的内部风险控制与管理

投资银行的发展通常要面临多重风险的袭扰,包括外部的市场风险、信用风险,内部的管理风险、操作风险等。内部风险的控制和管理历来是投资银行管理工作的重点,也直接决定了投资银行的发展走向。本文拟以此为切入口,论述了投资银行内部风险的表现和内容,并提出了针对性的控制和管理策略。     

美国投资银行监管制度缺陷及其成因分析

2008年美国投资银行危机的爆发,凸显了其投资银行监管制度在资本充足性监管、资产风险集中度监管和紧急救助制度等方面存在的缺陷。原因包括：投资银行业的迅猛发展使监管部门忽视了潜在的风险;美国金融监管体系长期以来呈现“危机驱动”的特征。     

浅谈粮食企业营运资金风险防范与管理

营运资金是企业流动性最强、控制风险最高的资产,是企业生存与发展的基础。因此,必须加强对企业营运资金的管理和控制,建立健全营运资金内部控制,确保经营管理活动合法而有效。     

营运业务风险防控常态化管理刍议

营运业务风险防控工作常态化管理，是指针对其各项业务的风险点，采取积极有效的日常管理措施，保证国家相关法律、法规和建设银行内部各项规章制度的执行和落实，同时结合工作实际，紧密跟踪因业务流程变化而产生的新的营运作业风险，及时采取有效措施填补制度盲点，遏制营运条线违规行为，提高营运条线制度执行力，有效控制营运业务风险，提升营运业务风险防范能力，从而达到规避和防范风险的目的。     

专注风险化解 以专业投顾服务实体经济——工银投行在困境企业债务重组服务中的实践与思考

<正>党的十八大以来，工银投行围绕“防范化解重大风险”这一重大课题，坚持“价值投行”理念，以各类困境企业和特殊机会资产为主攻方向，盘活社会存量资产过万亿元，展现了国有大行践行服务实体经济、化解重大风险的使命担当。中国工商银行投资银行部（以下简称“工银投行”）是我国商业银行系统最早设立的投资银行业务部门，成立以来始终坚持以专业服务助推实体经济高质量发展，围绕客户多场景、全周期金融服务需求，建立形成综合化投融资场景产品体系。     

股权分置改革背景下的应对策略和发展思路

当前，资产管理公司到了向商业化转型的关键时期，商业化收购业务已全面展开，商业化资产正在取代政策性资产成为资产管理公司经营资源的主体。国务院赋予资产管理公司包括投资银行业务在内的专业地位和业务功能、资产管理公司作为上市公司的债权人、由债权派生股权的股东，这种集投资银行、债权人、股东三位一体的特殊市场主体注定要在股权分置改革这场“大戏”中扮演重要的角色。     

发展和完善投资银行业

投资银行是指经营全部资本市场业务的非银行金融机构，从事证券发行、承销与交易代理，提供企业并购与资产重组、基金管理与投资以及为企业投资融资进行咨询、顾问等业务。投资银行作为在资本市场中发挥直接融资中介功能并从事多种相关金融业务的非银行机构，与商业银行存在明显的差别：投资银行不从事商业银行从事的吸收存款、发放贷款、结算、汇兑等业务；投资银行的业务管理轴心在于风险与收益的对应而不是资产负债管理；投资银行的收益大部分来源于佣金而不是存贷利差；投资银行在资本市场上发挥直接融资而不是间接融资的功能。     

对国有商业银行开展现代投资银行业务的探讨

在实行商业银行与投资银行分业管理的国家，商业银行的传统业务一般可划分为负债业务、资产业务和中间业务，投资银行业务则主要由投资银行开展，如美国的“华尔街金融公司”、英国的“商人银行”、日本的“证券公司”等。然而随着现代经济和金融业的飞速发展以及银行间竞...     

美国商业银行对风险资产的处理方法

美国商业银行对风险资产的处理方法中南财经大学张文先美国的商业银行在８０年代末期为解决资产质量恶化、盈利率低下等严重问题，首先是进行彻底重建，包括裁减员工及重整部分营运部门；此外，更重要的是，商业银行积极处理风险资产并且投资于金融衍生性商业等新领域。经...     

关于我国商业银行资产组合管理的探研

现代资产组合管理理论是一种“前瞻性”地看待风险和收益的思路，如何将其应用于风险衡量、产品定价、经济资本配罩、绩效考核等信用风险管理各个方面，对商业银行而言至关重要。     

股权分置的解决方案研究

解决股权分置问题,核心是流通方式,关键是定价机制.解决股权分置必须处理好几个关键问题,即:股权分置解决方案的设计原则;非流通股流通的定价机制;非流通股流通的模式.在此基础上提出以缩股方式为主体,多种流通方式为辅的股权分置解决方案.     

金融体系分析视角下内蒙古金融对区域经济发展的影响

首先,从内蒙古金融机构、金融市场等角度分析了内蒙古自治区的金融体系。其次,本文建立了内蒙古的GDP与信贷投入和证券市场融资的回归模型,利用模型分析了金融对区域经济发展的影响,同时利用Eric C.W ang提出的两部门生产函数模型和1985年以来的样本数据,分析了内蒙古金融发展与经济增长的关系。最后,本文结合内蒙古自治区金融体系的特点,从金融支持内蒙古经济发展的角度提出了政策建议。     

上市公司融资结构对公司绩效的影响——以沪深A股区块链类上市公司为例

融资结构对上市公司发展有着重要意义,不合理的融资结构会对上市公司造成不利影响。本文选取2014~2017年沪深两市区块链类上市公司为研究对象,实证检验了上市公司融资结构对公司绩效的相关性。研究表明,短期负债率和长期负债率与公司绩效呈现显著的负相关;股权融资率与公司绩效呈现显著正相关,而股权集中度与公司绩效虽然存在倒“U”型曲线关系,但不显著。     

税收流失的经济效应分析

税收流失对财政收入的影响的综合结果是使财政收入净减少;使税收-财政循环陷入恶性循环中;对资源配置产生扭曲作用;使公开劳动部门的劳动力流入税收流失部门而影响公开劳动部门的劳动力供给;造成公开经济中的劳动生产效率的降低。从制度经济学角度防止税收流失,关键要解决好以下这些问题:一是要加大纳税人的违约成本;二是要本着简税制、宽税基、低税率、严征管的原则完善我国税收制度,建立行之有效的税收征管模式,加快依法治税的步伐;三是确立诚信纳税的税收文化,创造良好的纳税环境和氛围,发挥非正式规则的约束作用。     

掌管世界首富钱袋子的人

许多人都知道比尔·盖茨是当今世界上最富有的人,却很少有人知道掌管着比尔·盖茨的钱袋子的人是约翰·康纳斯。     

会计系统目标的确认与协同

会计系统的目标是会计的基本范畴,也是引领会计系统运行以及会计标准建立的依据.然而对于会计系统诸目标在国内外理论界都没有严格界定.本文试图在系统论、协同论的理论基础上对会计系统目标进行阐述,以明确其各自的内涵.     

企业文化个性化的特征与塑造

一段时间以来,企业文化一直是企业界和理论界关注的热点问题,企业高度重视企业文化建设.然而并非所有的企业文化建设都是成功的并提升企业的核心竞争力,企业文化还需要具有个性化特征,个性化特征是企业文化成熟和独立的标志.本文提出了塑造企业个性化文化的几个切入点以及在塑造个性化企业文化过程中应注意的一些问题,提出了自己的观点和看法.     

制度与风险约束下国有商业银行贷款利率浮动效应的理性思考

扩大贷款利率浮动区间是实现利率市场化的重要步骤,但这一浮动效应会受到当前制度与风险约束的极大影响,笔者进一步从经济学的角度予以了解释.最后由此说明通过利率杠杆最终实现资源的有效配置不是仅仅靠利率的高低就能实现,而是需要一整套完善的市场环境.     

论税务机关人力资源管理中的激励体系的构建

由税务机关人力资源管理中激励的难点和问题出发,提出建立有效的税务机关激励体系:完善外在报偿机制,增强外酬激励;提高工作满意度,强化内酬激励;完善能级管理,促进竞争激励;发展税收文化,形成高境界的文化激励.     

内蒙古第三产业就业绩效评析

在分析内蒙古第三产业就业现状的基础上,利用计量经济学模型进一步对内蒙古第三产业及其内部各行业就业吸纳弹性的分析表明:第三产业是内蒙古吸纳就业的主力,但近年来就业吸纳弹性出现了下降的趋势。积极推进城市化进程,优化第三产业内部结构势在必行。