浅议农村信用社操作风险的防范

在银行业所有风险中，操作风险所造成的损失已经发展到仅次于信用风险的地步，对于农村信用社而言，不断发生的操作风险也为其带来了十分严重的后果，操作风险已成为制约信用社进一步发展的重要因素。因此，操作风险的防范是农村信用社风险管理的重中之重。本文从操作风险的基本概念入手，分析了农村信用社在操作风险管理方面所存在的问题，并对症下药，寻求防范操作风险的有效途径。     

商业银行操作风险与法律风险关系分析

清楚地认识操作风险是有效管理操作风险的基础，本文从对操作风险与法律风险的分析，提示了法律风险并不是操作风险的一种独立风险来源和风险事件类型，而是一种因内部程序、人员和系统或者外部事件造成的，具有一定法律特征并需要运用法律专业判断才能够有效管理的操作风险。     

基于委托代理理论看保险公司的操作风险

一、操作风险与委托代理理论（一）操作风险界定国际上风险管理的实践表明，有什么样的风险认识，就会有什么样的风险管理水平。因此，对操作风险进行合理界定是对操作风险有效管理的前提和基础。操作风险的定义方法很多，2004年6月，巴塞尔委员会颁布了新巴塞尔协议。新协议指出，     

我国商业银行对操作风险的认识

对操作风险的认识误区 自商业银行诞生伊始操作风险就存在，但人们对操作风险的关注和认识是近几年才开始的。1995年巴林银行的倒闭给全球金融机构敲响了警钟，金融理论界和实务界开始研究影响日益巨大的操作风险问题。我国银行业还未全面引入操作风险概念，对操作风险尚没有一个全面、系统的认识。即使是那些已经引入操作风险概念的银行，也仅仅是停留在操作性风险和稽核监督的层面上。这种认识上的局限性带来了我国银行业对操作风险的认识误区，并成为制约银行业操作风险管理实践的主要因素。     

新巴塞尔资本协议与商业银行操作风险量化管理

由于《新巴塞尔资本协议》把风险区分为市场风险、信用风险和操作风险，同时把操作风险纳入到资本充足率的计算之中，使得金融界对它的关注显著提高，并对量化操作风险提出了迫切要求。值得注意的是，国际上一些大银行在量化和度量操作风险管理上已经积累了较为丰富的经验，并取得一定的成就。目前我国的金融机构缺乏风险意识，尤其是在操作风险方面基本没有什么量化操作风险的科学方法，不能正确反映所承受的风险，操作风险的管理水平亟待提高。面对加入WTO之后国际金融机构在国内市场上的激烈竞争，我国金融机构应广泛借鉴国外商业银行的成功经验，加强操作风险的量化管理和研究。     

加强会计管理提高操作风险控制能力的思考

操作风险是由于内部程序、人员、系统的不完善或失误，或外部事件造成直接或间接损失的风险。新巴赛尔协议将操作风险纳入风险资本的计算和监管框架，引起了国际上对操作风险的广泛关注和重视。去年以来，我国银监会也颁布了加强操作风险控制十三条政策，因此，作为银行操作风险控制的重点环节——会计管理的重要性日益突出。[编者按]     

我国商业银行操作风险的问题与防范

2007年4月14日，邯郸农业银行金库监守自盗案的发生，再次警视我国商业银行面临着巨大的操作风险。按照巴塞尔银行业委员会的估计，在银行业所有风险中，操作风险所造成的损失已经发展到仅次于信用风险的地步。因此操作风险是现代商业银行风险管理的重中之重。本文从操作风险的基本概念入手，分析了现代商业银行在操作风险管理方面所存在的问题，并对症下药，寻求防范操作风险的有效途径。     

商业银行操作风险管理

巴塞尔委员会对操作风险的定义是：由于不当或失败的内部程序、人员和系统或因外部事件导致损失的风险。操作风险贯穿于银行经营管理的全过程，存在于银行的每种业务中。因此，操作风险是银行所面临的主要风险之一，涵盖了商业银行的大部分风险。近几年来，国际银行业和监管机构越来越重视防范操作风险，在最新的《巴塞尔新资本协议》中，对操作风险提出了明确的资本要求。对于我国商业银行特别是国有商业银行来讲，由于网点机构多、人员素质参差不齐、系统链条长，其潜在的操作风险更是不容忽视。     

国有商业银行柜面业务操作风险研究

当前，国有商业银行完成股改上市后面临的操作风险中，柜面业务操作风险是非常重要的方面。某国有商业银行10年发生的107个经济案件中，基本都涉及柜面业务。柜面业务操作风险控制不好，就可能带来声誉影响、管理影响和发展影响。本文通过阐述操作风险的概念、表现形式、特点和特征，柜面业务操作风险点及表现形式和国有商业银行强化柜面操作风险防范的具体措施等，特别是提出的建立健全柜面业务操作风险管理体制、完善柜面业务操作风险内部控制制度建设、实行科学的柜面业务操作风险管理办法、创新操作风险防范手段、加强操作风险文化建设等5项具体措施，对柜面业务操作风险的防范研究进行了有益探讨。     

农商行操作风险防范中的难点与对策

近年来，随着金融技术的日趋复杂化以及金融创新的日益频繁，银行活动及其操作风险特征变得更加复杂多变，许多著名的银行亏损案件部与操作风险直接相关，因此操作风险已成为商业银行风险体系中不容忽视的部分。对此，上海农商行在加强内部管理和制度执行方面采取了一系列措施，有效防范了操作风险。但在防范操作风险工作中仍存在诸多难点，值得我们关注。     

浅谈商业银行操作风险的成因及防范措施

风险贯穿于银行经营的全过程，及时发现风险隐患并消除风险是商业银行管理的重中之重。我国商业银行改革虽然取得了一定成绩，但还存在着很多风险，如信用风险、操作风险等还需要进一步研究，找出科学的管理防范方法。从风险管理的趋势看，操作风险导致的损失已经明显大于市场风险和信用风险，操作风险控制已成为商业银行关注的重点之一，有效防范操作风险自然成为经营管理中的重要课题。     

试论银行操作风险的防范

今年3月，中国银监会发布了《关于加大防范操作风险工作力度的通知》．要求银行机构加大工作力度，采取切实措施，有效防范和控制操作风险。相继各国有商业银行先后组织开展了一次营业机构操作风险专项大检查。通过地毯式的人海战役．深挖操作风险的隐患。然而．这一自银行业诞生伊始就存在的古老风险——操作风险，为何长期被银行业风险管理者所忽视，     

浅析商业银行柜面操作风险管理与防范

柜面操作风险一直是金融企业需要重视但容易被忽略的风险本文通过分析柜面操作风险的成因，对此提出了相关应对措施，对降低商业银行柜面操作风险进行了有益的探索。     

商业银行前台操作风险管理思考

前台业务操作风险是商业银行经营中面临的一项重要风险，特别是在近期银行业大案要案频发的情况下，前台业务操作风险已成为银行风险的重要根源和管理难点。本文在对前台业务操作风险的类型和产生原因进行深入分析的基础上，提出了相应的前台业务操作风险防范对策。     

建立区域特色的会计操作风险管理体系之思考

近几年，银行业会计操作风险日益受到关注，一些银行由于未能实施适当的程序来控制操作风险，而遭受了巨大的操作风险损失。本文从西部区域环境入手，对建立区域特色的会计操作风险管理体系提出了建议。     

操作风险管理迈入新时代——评《银行保险机构操作风险管理办法(征求意见稿)》

<正>与其他风险类别相比，操作风险具有普遍性、内生性和易传染性的特点，国际国内诸多陷入经营困境的银行，很多都是操作风险管理不善、缺乏足够的运营韧性导致的。在巴塞尔协议框架下，国际监管机构在对操作风险出台系列指导性文件的同时，修正了操作风险资本计量标准，提高了操作风险计量与管理的全面性与可靠性。对于我国商业银行尤其是中小银行来说，     

新资本协议下国内商业银行操作风险管理研究

长期以来，国内商业银行将更多的注意力放在了信用风险和市场风险上，对操作风险关注较少。近几年来，国内商业银行连续发生的大案、要案使人们开始关注操作风险问题。特别是巴塞尔新资本协议的出台，进一步引发人们对操作风险的关注。但国内商业银行对操作风险的认识远未达到巴塞尔委员会的要求，在操作风险管理方面仍十分薄弱。本文通过对巴塞尔新资本协议的研究，结合国外商业银行操作风险管理实践的基础上，对国内商业银行操作风险管理现状进行了分析，并提出了改进建议。     

从多重视角探索操作风险的管理与实践——评《商业银行操作风险管理》

2004年6月，巴塞尔银行监管委员会正式公布新资本协议，明确提出将操作风险纳入资本监管。然而，有关操作风险的重要性、计量方式和资本计提等问题的讨论，并没有因此而结束。目前，业界已经研究和开发了若干种操作风险的计量方法，并对操作风险的监管和管理等方面进行了不少研究，     

我国保险企业操作风险特点评析

风险管理是保险企业实现集约化经营管理的主要内容之一。保险企业的风险主要是保险业务风险、投资风险和操作风险。操作风险的定义方法较多，新巴塞尔协议把操作风险定义为由于不足的或错误的流程、人员、系统或外部事件导致损失的风险。定义包括法律风险，不包括战略风险和名誉风险。这一定义在国际金融界得到了普遍认可。国际上许多保险企业也采用了这一定义。近年来操作风险管理得到了国际金融界的普遍重视，先进的国际保险公司已经把操作风险管理列为风险管理的内容之一。我国保险企业虽然也意识到风险管理的重要性，但对操作风险仍不熟悉。随着中国保险业的发展，国际保险企业与中国保险企业在国内市场上的竞争将日益激励，为了缩小与国际保险企业操作风险管理技术的差距，更加从容的应对挑战，我国保险企业应该开始进行适合自身特点的操作风险管理研究和实践。     

农业银行操作风险控制刍议

操作风险并不等同于操作性风险，其范围涵盖了四类：人员因素引起的操作风险、流程因素引起的操作风险、系统因素引起的操作风险和外部事件引起的操作风险。人员因素引起的操作风险包括操作失误、违法行为（员工内部欺诈与内外勾结），违反用工法、关键人员流失等情况；流程因素引起的操作风险又分为流程设计不合理和流程执行不严格两种情况；而系统因素引起的操作风险包括系统失灵和系统漏洞两种情况：外部事件引起的操作风险主要指外部欺诈、突发事件以及银行经营环境的不利变化等情况。如何有效控制操作风险，是农业银行一项亟待解决的现实课题。