反假币工作应加强

假币的出现，损害我国人民币的良好形象，给社会、国家和人民财产造成危……     

银行员工职业道德风险的管理与控制

随着全球经济一体化的深入发展，超级银行相继涌现。在银行经营规模急剧膨胀与金融电子化飞速发展的同时，银行内部管理与控制行为的有效性也受到很大影响。从我国银行发生的经济案件中，内部人员作案或内外勾结作案呈逐年上升趋势，而无不与内部员工严重违反职业道德有关。同时，随着我国加入WTO，银行业正处于一个新的整合过程。因此，加强对银行员工的职业道德教育，研究和探讨员工职业道德风险的管理与控制，具有十分重要的战略意义。一、职业道德风险的含义和特征在银行经营过程中，道德作为对行为人的软约束，其作用无处不在。银行…     

浅谈银行承况汇票与国内信用证业务的风险与防范

银行承兑汇票是银行作为付款人，根据出票人的申请，承诺在汇票到期日对收款人或持票人无条件支付汇票金额的票据行为；国内信用证业务是开证行依照申请人的申请开出的，凭符合信用证条款的单据支付的书面付款承诺。随着我国市场经济的不断发展，一方面企业客观上渴求银行不仅仅提供     

反假币过程中的五难

一、发现假币没收难。有些群众误收假币去银行存款,被临柜人员发现假币没收时,对临柜人员不信任,总认为自己的钱不是假币,最后工作人员用事实证明后,他们也会百般抵赖,不让临柜人员把假币没收,并且会以转走存款相挟,到处散布有损银行声誉的言论,使得有些临柜人员怕得罪储户,发现假币后不没收。 二、以假乱真鉴别难。随着现代科技水平的     

加大反假币宣传力度

从货币发展的历史和世界各国反假币工作的经验来看，假币的产生和存在是一种顽固的社会现象。当前，制贩假币犯罪活动还很猖獗，不法分子的气焰还十分嚣张。所以，反假币工作必须树立长期作战的观念，坚持“打防并举、标本兼治、重在治本”的指导思想。既要长远规划，又要制定阶段性目标，正确处理和解决反假币斗争中出现的新情况、新问题，进一步加强反假币工作的紧迫感和主动性。     

对保险分支机构反欺诈工作的调研与思考

为深入了解保险公司分支机构反欺诈工作的基本情况,研究解决反欺诈工作中存在的突出问题,加强对反欺诈工作的指导与管理,笔者对30家省级保险公司及其所属下级公司的反欺诈工作情况进行了深入调研。一、保险公司分支机构反欺诈工作基本情况近年来,按照有关部门的统一部署,保险公司分支机构不断完善反欺诈内控与组织管理水平,反欺诈工作水平进一步提高,管控能力逐步增强,     

规范票据管理 努力防范风险

在目前票据业务中70％为银行承兑汇票。虽然近几年商业银行大力加强信贷管理，努力完善内控制度，但仍然存在违规操作现象。有的出票行有章不循，不能严格填写票据各要素，造成潜在风险；有的银行为背书不连续的银行承兑汇票办理贴现；为非存款户办理贴现等。     

反假币工作重在制度建设

《吉林省反假币工作联席会议工作制度》自2005年7月26日起执行。这是吉林省反假币工作的新举措，必将带来打击制贩假币犯罪活动的新局面。     

反假币既要堵源截流 又要打“人民战争”

货币具有价值尺度和流通手段的基本职能，它的所有者和持有者，以数量的大小来区分财富的多少。正是货币的这一特征，使一些不法分子不惜以身试法，制贩假币；国外的敌对势力为扰乱我国的经济、金融秩序，破坏我国的政治环境，也大量制造假币。给我国政治、经济、金融乃至人民生活带来了不应有的损失，反假币已成为维护国家和人民利益的重要内容。     

关于工会票据管理的思考

工会经费收入是工运事业发展的生存基础,收款票据则是单位财务收支的法定凭证和会计核算的原始凭证,是工会、财政、税务、审计等部门进行检查监督的重要内容。对票据的管理关系到单位内控制度是否健全,是否诚实守信。本人在工作实践中感到,由于工会通用票据的使用是近三年来才实行的,目前尚没有一套较为完善的管理办法,不少单位对票据的管理还是薄弱环节。 山西省工会系统使用的工会系统通用票据有四种,即《工会经费拨缴款专用票据》、《工会系统会费收款收据》、《工会系统内部收款收据》、《工会系统行政事     

基层反假币工作存在的问题

一、反假货币工作中存在的问题。一是反假币宣传主体单一性和工作系统性之间脱节。虽然当前基层各地普遍建立了反假币工作联席会议制度，但运作效果欠佳，导致多数反假宣传成为金融部门的“独角戏”。二是宣传时间阶段性和工作长期性之间不协调。     

试论中国人民银行内控管理中的问题及其改善

一、引言 自1998年人民银行在管理体制改革中设立内审部门以来,总行以及各分支行始终把内部控制体系建设作为加强内部管理的重要内容,创造性地开展了一系列工作:(1)以内审司为主开展了大量的理论准备和调研宣传工作.     

银企对账工作的问题与建议

银企对账工作是银行内控管理的一项重要内容,同时也是查错防弊、保障客户和银行资金安全的重要环节,其作为银行内控机制的一个重要组成部分,已引起了银行和企业的高度重视。尤其是因对账工作制度执行不到位造成了金融案件发生后,无论是银行、企业,还是金融监管机构,都对此项工作的重要性有了新的认识。但当前基层行对账工作中仍然存在一些问题,主要表现为：     

对基层人民银行会计内部控制管理的思考

1、思想认识不到位，对会计内控制度重视不够。部分基层行领导对会计业务工作缺乏足够的重视，认为会计部门只要不出重大差错事故，能按业务操作堆积办事就行，对会计工作研究少，过问少，也有部分行领导虽然在思想上对会计内控管理比较重视，但由于不熟悉会计核算业务，     

支付体系法规制度建设工作中存在的问题及建议

健全的支付体系法规制度是支付体系安全、高效运行的基础,也是支付体系监督管理工作有效开展的依据。目前,我国支付体系已基本形成了以《民法通则》、《中国人民银行法》等一般通用法律为基础,《票据法》、《票据管理实施办法》、《人民币银行结算账户管理办法》等专业法律法规为核心,《支付结算办法》、支付清算、结算系统业务处理办法等系列规范性文件为支撑的法规制度体系,有效支撑了支付体系安全高效运作,也为中央银行履职提供了法律支持。