外补内调：处置农信社不良资产的现实途径

随着我国信达、华融、长城、东方资产管理公司的相继成立，拉开了处置国有商业银行不良资产的序幕。农村信用社的不良资产也属于银行坏账，因为它同四大国有商业银行一样，不良资产生成于计划经济向市场经济转轨的过程之中，且数额较大。因此，在宏观政策的把握上，对农村信用社不良资产的处置应同处置国有商业银行的坏账一样，需要明确一个在中央政府、地方政府和信用社之间尽可能合理分配损失的基本原则。鉴于农村信用社与国有商业银行的不同实际，笔者认为，在处置农村信用社不良资产的具体措施上，不能照搬国家成立金融资产管理公司对国…     

农信社实施“五级”分类的实践与启示

为适应加入WTO后金融竞争国际化进程的需要，使国内金融业的经营运作与国际惯例接轨，中国人民银行决定，从２００２年１月１日开始，全面推行贷款风险（五级）分类。农村信用社实施“五级”分类，是加强信贷管理，提高信贷资产质量的客观需要。根据人总行《贷款风险分类指导原则》，福建省三明市人民银行从２００２年１０月下旬开始，集中人员、集中时间，对全市１４２家信用社，全面开展“五级”分类。□做法１、系统培训。“五级”分类知识含量高，专业性强，分类必须通过对借款人、担保人的财务状况、非财务因素等进行综合分析，最终…     

“拍卖锤”在农信社为何难落下？

抵债资产的妥善处置已成为农村信用社经营发展过程中面临的重要课题。为避免抵债资产的“冰棍效应”，去年以来，山东省日照市农改办将尽快处置变现抵债资产作为当务之急，按照市场化及“三公”原则，制定了《日照市抵债资产处置办法》，采取公开拍卖的手段，委托拍卖行对联社抵债资产进行了公开拍卖。虽然抵债资产处置领导小组经过近３个月的筹备，既有周密的组织，又有详尽的计划，进行了大力的宣传与多方的联系，但结果均告失败。到底是什么原因导致拍卖难呢？（一）从拍卖市场看，整体市场小，难以形成竞买者之间有力的相互竞争，加之一…     

集中管理：盘活不良资产的新途径

不良资产集中管理盘活的可行性 一是职能优势。农村信用社县联社担负着对辖内农村信用社的领导、管理、协调和服务职能,县联社有能力统一抽调全县农村信用社的人力、物力,设立专门机构,建立专门机制,来集中管理和清收全县的不良资产。当前农村信用社在大量跨乡镇贷款,特别是乡镇信用社大量县直企业贷款的存在,使得农村信用社系统不良资产集中管理显得尤为迫切和可行,这样做,可以节省大量的人力、物力,降低经营成本,并可以把乡镇信用社主任等人员从目前繁重的清收不良资产的工作中解脱出来,狠抓小额农贷的考察发放,加强核算管理,逐步提高经营     

对当前农信社贷款集中问题的调查与思考

近期,笔者对浙江省绍兴市农村信用社贷款集中性问题进行了专题调研,并对最大10户贷款的具体情况作了重点剖析,调查表明,近几年在人民银行的监管下,农村信用社贷款“垒大户”行为得到有效抑制,但对已形成的大额贷款管理和处置却较为困难,各方对农村信用社贷款集中性问题的看法不尽一致,迫切需要进一步统一思想,加强对信用社大额贷款的监管,改善大额贷款的风险管理。 一、当前农村信用社贷款集中性问题的表现 分析绍兴市农村信用社信贷资产的结构,贷款集中性问题主要表现在以下六个方面: (一)大额贷款占比较高。至2002年9月末,全市农村信用社最大10户贷款余额为10.6亿元,占全市信用社贷款总     

对农信社使用计息式贷款账的建议

一、现行通用贷款账存在的缺陷现在通用的贷款账只能分户记录贷款本金的增减情况，不能反映某笔贷款生息多少，实收利息多少，结欠利息多少。贷款利息收入账只序时记录某日、某户偿还利息多少，不反映其他情况，使本来紧密相连的事情在账目反映上脱节不全面。要了解详实情况，只能大量翻阅凭证再核对，影响效率，不利监督。现在农村信用社不良贷款比较多，借款户拖欠利息比较普遍，收息工作急需加强管理，现在通用的贷款账已经不能适应管理要求。中国人民银行制定的《人民币利率管理规定》第二十条、二十一条规定：“中、长期贷款按季结息，…     

敢进善退方为上——主城区农信社信贷退出策略探究

处于大中城市核心区域的“主城区”,曾是农村信用社进 军城市的“桥头堡”。“主城区”农信社在获得存款大 幅增长的同时,大量贷款也投放到“主城区”大中型企业。农信社信贷资金在过去“有进无退”的信贷机制下运行,教训十分惨痛,受到了市场经济优胜劣汰规律的惩罚。建立农信社市场退出机制,实施“敢进善退“策略,通过对信贷空间结构的调整,改变信贷资金在企业间、产业间、区域间、品种间的配比,优化信贷结构,对“主城区”农信社在激烈的市场竞争中生存、发展、壮大,具有十分重要的现实意义。     

加强农信社抵债资产监管的对策

近年来,随着经济结构调整力度加大和市场竞争日趋激烈,农村不少企业经营难以为继甚至关停破产,致使农村信用社无法收回贷款本息而被迫接收的抵债资产逐年大幅增加。某市农村信用社2002年末抵债资产同比净增4500万元,增长72个百分点。与其规模日趋庞大形成明显反差的是抵债资产管理薄弱,处置不力,变现损失达到50%以上,造成大量的信贷资金沉淀和资产效益流失,成为严重制约农村信用社健康发展的隐性风险。重视并加强农村信用社抵债资产的监管,督促其完善内控管理机制,规范抵债资产接收,管理、处置和核算行为,加大变现减损力度,有效遏制抵债资产风险,是农村信用社监管工作面临的紧迫课题。     

对新时期农信社企业文化建设的几点认识

什么是企业文化?目前学术界对企业文化还没有准确的定义。但从本质上讲,企业文化实际上就是企业在长期生产经营活动中创造的具有企业特色的物质财富和精神财富的总和。它是研究企业生存、竞争、发展的科学,是企业的“灵魂立法”,对外是一面旗帜,对内是一种向心力。它的出现,标志着企业管理从物质的、制度的层次,向更深的文化层次发展。随着市场的逐步规范和竞争的深化,竞争的方式、内容也表现为企业文化的竞争。作为特殊的金融企业——农村信用社加强自身企业文化建设,不仅是过去工作的总结和升华,也是新时期战略调整的理性选择。农村信用社…     

对河南周口农村信贷资金供求状况的调查

发展农业生产，提高农民购买力，是扩大和培育内需十分重要的方面，关系到国民经济发展和社会稳定。然而近年来周口市农业发展缓慢，农民收入下降，农业贷款在２０００年、２００１年连续两年呈下降趋势，２００２年虽有回升，但上升幅度不大，农村资金不足问题仍然是限制和阻碍农村经济发展的主要原因。□农村经济增长低缓，资金供求矛盾表现突出具有１０３５多万人口的周口市，处中原腹地，是国家重要的粮、棉、油生产基地，传统种、养业是占９０％以上农民的主要经济来源。地域经济呈现出低附加值、低回报率的特点。１９９６—２００２年…     

农村税费改革对农信社业务经营的影响

当前,农村税费改革在我国农村广泛开展,这是农村经济改革的一项重大内容,是党中央、国务院规范农村分配制度,从根本上减轻农民负担,改善党群、干群关系,维护农村社会稳定,促进农村基层政府转变职能、精简机构的重要战略部署,对我国农村经济的发展必然产生重大而深远的影响。 农村信用社作为农村信贷资金投入的主体一,农村税费改革在对农村信用社发展来了有利机遇的同时,也产生了不利影响。     

参政议政：做信用社的代言人——访十届全国人大代表、陕西省澄城县农村信用社信贷员马百党

三月的北京,乍暖还寒,但十届全国人大二次会议的召开给人们带来了春的气息……我们的视角也随着春的脚步关注两会和参加两会的代表,聚焦全国农村信用社系统惟一的十届全国人大代表——马百党。 马百党,57岁,陕西省澄城县业善信用社魏家斜信用分社主任、信贷员,1967年从事信用代办站工作。37年来,他始终牢记共产党员为人民服务的宗旨,爱岗敬业,无私奉献。发扬“挎包精神”,坚持为农民提供优质的信贷服务,帮助乡亲们走上小康路;他先后发放3万多笔、     

创建信用村镇 实现富民强社—对陕西省旬阳县开展信用村镇创建活动的调查

旬阳县地处陕西东南部,全县总面积3554平方公里,辖28个乡镇、466个村,45万人,其中农业人口占到85％以上,是个典型的“八山一水一分田”的山     

回望60年追寻奋进的轨迹——政策篇——农信社60年政策变迁

历史的脚步匆匆,伴随着一曲波澜壮阔的改革交响曲,新中国农村信用社已然经过了60年的发展历程。 60年来,作为农村金融主力军的农村信用社,不仅见证着我国农村金融的历史性变革,同时也作为我国农村金融变革的核心要素参与其中。农村信用社60年的发展历程。尤其是近年来的改革经历,注定将成为中国农村金融变革史中一笔宝贵的财富。     

信息科技为农信社插上腾飞的——陕西省农信社大力加强信息科技建设“翅膀”

2009年以来,陕西省农村信用社联合社（以下简称陕西省联社）以实施新会计准则为契机,按照“小核心、大外围”的现代金融服务信息系统建设理念,就中西部地区农村合作金融机构在有限投入的条件下可持续地展开信息化建设工作进行了有益的探索和实践。     

质量和效益：少数民族地区农信社生存发展之本—对凉山州农村信用社经营发展的思考

一、困扰少数民族地区农村信用社生存发展的六大矛盾 (一)人员富余与人才紧缺。按人均费用与存、贷款加权利差为不变量计算,人均占有存、贷款月平均额,最低应达130万元和100万元,方能维     

7．36％是如何实现的——山东省东营市农村信用社“抓降”工作纪实

近年来,东营市行业管理办积极发挥职能作用,通过建立清收盘活不良资产的长效机制,创造良好的内外部环境,坚持考核与检查并举,使清收盘活工作取得了显著成效。截至2003年3月末,不良资产占比为7.36%,比1997年“脱钩”时下降了18.59个百分点,低于全省平均水平22.74个百分点。□发挥管理职能,建立清收盘活长效机制(一)实行末位淘汰,调动全员清收盘活积极性。近年来,他们根据全市农村信用社不良贷款清收盘活的现状,建立健全了考核机制,实行了按任务目标完成幅度逐级末位淘汰的制度。员工完不成当年度清收盘活任务,并且基层社在辖区内考核末位的实…