进一步树立合规经营意识 积极促进国际收支平衡——江苏省外汇指定银行检查情况综述

一、2006年的检查情况2006年,面对国际收支顺差持续扩大、人民币升值预期加大、外汇储备急剧增加的严峻形势,外汇局江苏省分局外汇检查系统注重对国际收支和外汇收支形势的分析,突出对异常资金和短期投机资金的检查和打击,紧密围绕外汇管理中心工作,有针对性的开展了银行外债专项检查、延期付汇专项检查、跨境关联交易专项调查、服务贸易专项检查、外商投资企业外债专项检查、中外资企业应付暂收科目专项调查、银行挂牌汇率专项检查、特殊经济区域专项检查、待结汇账户专项     

对优化贸易进口付汇到货报审程序的设想

进口付汇核销作为外汇局对进口货物付汇的事后管理措施,对确保进口付汇的真实性,促进我国经济贸易的发展发挥了积极的作用.现行的贸易进口付汇核销监管系统的到货核销程序是先从国际收支系统导入银行报送的贸易付汇数据,再根据企业报送的到货信息,逐笔调出付汇数据并输入到货报关单数据一一配对.     

拦截投机资本 构筑防护网——解读出口预收货款和转口贸易收汇管理新政

近期．人民币升值压力空前禹涨，投机资本千方百计流入国内。没有人能准确说出到底有多少热钱流入了中国，但投机资本流入已引起监管当局高度关注。在进一步扩大境外投资外汇管理改革试点的同时，外汇局出台《关于现阶段完善出口预收货款和转口贸易收汇管理有关问题的通知》，冀望于以此抑制无贸易背景资金投机逐利。“疏”与“堵”并举．监管者显然深谙这其中的平衡之道。     

手段提升效率 监管延期付汇

2008年1～2月，我国贸易顺差为280．5亿美元。在国际收支不平衡，外汇储备压力不断增加的大背景下，加强对贸易收付汇的监测和管理，尤其是预收贷款和延期付汇的管理，意义深远。2007年10月，在外汇局广东省分局的指导下，湛江市中心支局研发成功并试运行“企业进口报关与付汇核销数据监测系统”（以下简称“监测系统”），     

短利驱动酿苦果

随着货物贸易改革的推进,货物进出口收付汇程序逐渐简化,个别银行追求短期利益放松对贸易背景真实性审核,为虚假转口贸易提供可乘之机。外汇局对违规银行进行了严肃处理。     

完善短期资本流动监管

本文探讨的短期资本流动，其内涵不能简单用时间来限定，只要是具有较强流动性的金融资产，都应划入短期资本的范畴。根据此标准，短期外债、贸易融资（如预收货款、延期付汇）和其他一些带有投机性质的资金，都可以算作短期资本。     

共筑防范信用证诈骗的“防火墙”

1996年12月我国承诺接受国际货币基金组织第八条款后，对属于经常项目的贸易进口用汇不再加以限制，进口企业可以凭有效单证直接到银行办理购汇，但随之而来的问题是，一些不法分子假造背景骗购国家外汇资金。针对这种情况，1997年3月，进口付汇核销职能由银行转到外汇局，外汇局根据新形势不断探索加强进口付汇核销的管理措施，1998年下半年，报关单联网核查系统正式运行，货到付款项下的进口通过与海关的联网先查验进口报关情况，再予以付汇，基本上刹住了利用货到付款结算方式进行骗购外汇的活动。     

货物贸易外汇管理问题解答

外汇局对B类企业贸易外汇收支实施电子数据核查管理,B类企业应当在其可收付汇额度内办理贸易外汇收支。外汇局如何核定B类企业的出口可收汇额度和进口可付汇额度？     

进一步完善进口付汇核销制度

进口付汇核销管理存在的问题 　　1.管理模式相对落后.目前进口付汇核销管理的模式是:远期信用证、远期托收、特殊贸易方式、真实性审核企业的进口付汇须事先到外汇局办理进口付汇备案表;非货到汇款结算方式下的进口企业先到银行办理付汇,然后凭进口货物报关单到外汇局办理到货报审;货到汇款项下企业在办理付汇的同时凭进口货物报关单办理核销,但事后仍需到外汇局办理报审手续.可见,企业的一笔付汇核销业务有可能要在银行和外汇局之间多次往返,既增加了企业的负担,又造成了外汇局、银行的重复劳动.另外,外汇局在签发信用证、托收结算方式下的进口付汇备案表时,只能审核表面单据的合规性,由于当时见不到进口货物报关单,无法确定此笔业务是否有真实的贸易背景,这种管理模式相对落后.……     

贸易外汇核销管理改革之未来

上世纪80年代末、90年代初,外汇局相继推出了出口收汇核销制度和进口付汇核销制度,尤其是在出口收汇核销实绩与税务部门出口退税联动后,有效防止了不法企业骗取退税的行为,对促进我国国际收支平衡、防范金融风险、稳步推进外向型经济发展发挥了重要作用。进出口核销制度是在我国外汇资源短缺背景下制定的,随着我国国际收支形势发生根本性变化,进出口核销制度的局限性逐步显现。本文从贸易外汇管理改革的基本思路入手,详细阐述了改革的具体方案。     

浅议贸易进口付汇核销单监控系统

为进一步加强对厦门市进口付汇核销单发放工作监管力度。国家外汇局厦门分局于 3月 1日对进口付汇核销单发放工作进行改革。正式启用新近开发的付汇核销监管软件《贸易进口付汇核销单监控系统》。该系统的正式启用大大提高了厦门市进口付汇核销报审率,使今年 3月份的进口付汇核销报审率高达 119. 60％,比 2月份增加 2. 13个百分点。 　　《贸易进口付汇核销单监控系统》有如下监控功能：自动查询功能、自动发单功能、自动监管功能、自动催报功能。《贸易进口付汇核销单监控系统》的优点：一是科学性。通过该系统,一方面能使外汇局和外汇…     

基层口岸行外汇业务存在问题的分析

一是外汇管理目标认同不一。不少涉汇主体从自身利益出发对新政策认识不一,如一些银行对国际收支统计申报违法行为的危害性认识不深,认为错报、误报、漏报及时补救后只是损害申报的及时性,外汇局不应“小题大做”;一些企业认为收汇、结汇、购汇、付汇是企业的经营自主权,对外汇部门凭行政权强行介入设置“门槛”有抵触情绪等。     

外汇局信息系统及网络安全问题探讨

自上世纪九十年代以来,外汇管理电子化的建设已初具规模。外汇局系统基本配了一批较高性能的服务器和PC机,支局与分局之间已建立了较好的网络连接,目前在外汇局内部网点已经运行着“国际收支统计监测系统”、“外债统计监管系统”、“银行结售汇报表统计系统”、“贸易进口付汇监管     

全息解码热钱

在中国经济广泛而深入地融入全球经济和贸易活动的背景下，国际资本看好中国市场和发展前景，试图进入境内，从中国快速增长的经济中分得一杯羹。其中也不乏部分短期投机性质的套利资本混入，即人们俗称的“热钱”。国家外汇管理局易纲局长明确指出：“我国跨境资金的流动大部分是合法合规的，是合理的，是在我国国际收支平衡表中可以解释的。”但由于热钱“劣迹斑斑”，舆论对热钱的担忧与对国家经济金融安全的关注仍与日俱增。     

地下钱庄渠道下热钱流入的影响

在我国,热钱通常被定义为纯粹以投机套利为目的、无真实贸易或投资背景的国际收支交易及跨境资金流动。由于目前我国资本项目下处于管制状态,大规模热钱流入、流出难以实现,因此只能采取"伪装"方式流入境内。     

对进口付汇核销监管模式的探索

近年来,我国贸易进口付汇一直快速增长.特别是加入世界贸易组织后,对外开放进入了一个新的阶段,对外贸易进口的交易主体、交易方式、交易品种和交易规模不断增加和扩大,外汇局对贸易真实性审核的难度也在增加.面对新的形势,外汇局进口付汇监管模式应有所调整,以充分发挥监管作用.……     

汇改今重启应对更从容

为了解今年汇改对辖区跨境资金流动、银行外汇资金运用、企业收付汇及结售汇等方面的影响，外汇局河南省分局组织人员开展了快速调查。     

“疏忽”的代价

货物贸易改革以后,外汇局对贸易企业实行分类管理,金融机构在办理B类企业付汇、开证、出口贸易融资放款或待核查账户资金结汇或划出手续时,需要进行电子数据核查,通过监测系统扣减其对应的可收付汇额度。最近,某外汇局查处了一起外汇指定银行为B类企业办理收结汇业务而未按规定核注的案件,各外汇指定银行应引以为鉴。案情:外汇局通过货物贸易监测系统进行日常监测时发现,某外汇指定银行于2013年4月9日为某B类企业办理货物贸易出口项下     

河南：政策效应显现尚需时日

汇率形成机制改革以来,外汇局调整及新出台的外汇管理政策在河南省都得到了贯彻和实施。由于历史的惯性,虽然结售汇总量快速增加,但顺差增速依然较高,国际收支依然保持大额顺差。其中,贸易收支在经常项目收支中占主导地位,直接影响全省外汇收支总体情况。这些新政策维护国际收支平衡的效果并没有达到我们所期望的程度。     

重复开证付汇背后的玄机

重复开证付汇隐蔽性较强，可能给银行开证带来一定的垫款风险；而人为扩大外汇资金流出入则会加大外汇局对跨境资金进行监管的难度。