加强银企合作,推行现代化的财务、资金管理平台

<正>现在,越来越多的企业集团公司开始强调集团的资金集中管理,并与银行和资金管理软件商合作,通过搭建集团资金管控平台来实现集团资金"统一调度,内部融通,降低成本,安全方便     

财务公司“资金池”下各级单位资金集中管理方式探析

财务公司"资金池"管理模式目前已成为大型国有企业集团归集下级单位资金最主要的资金运作手段。文章从现金流量预算、传统资金集中管理方式、新型金融产品应用、深度资金集中管理方式四个方面对财务公司"资金池"下各级单位资金集中管理方式提出思路,借以提升集团各单位的管理效益。     

论集团公司财务风险防范制度的设计及建立

由于拥有的资源多而分散,集团公司特殊的财务风险表现在筹资活动中的"杠杆效应"、投资活动中分支机构的短视行为及集团内部分支机构的内部人控制等方面,对集团的生存影响重大。本文试图从建立集团总部统一配置资源、调度资金的总部控制资源制度出发,从集团公司的组织结构和财务管理平台两个方面对财务风险防范制度的建立进行了探讨,并结合W集团的案例,指出实践中存在的一些不足和可取之处。     

国有集团企业资金管理问题及对策

资金是企业赖以生存的血液。随着大型国有企业集团数量不断增加,集团资金集中管理分散、预算执行不严、"存贷双高"等问题突出。本文针对集团企业资金管理中的常见问题及产生原因,对如何加强资金集中管控、提高资金使用效率、降低集团财务成本进行了探讨,并有针对性地提出了一些对策建议。     

K集团资金集中管理的实践与思考

以K集团资金集中管理实践为例,对资金集中管理中涉及的资金预算管理、资金结算管理、集团投融资等问题进行了探讨,并从集团管理的视角,提出集团企业实施资金集中管理的建议。     

高校产业集团会计核算中心的实践与思考——基于翔宇集团的分析

会计核算中心作为高校产业集团的管理部门,负责整个产业集团的日常资金结算,代表集团筹措、协调、规划、调控资金。实践证明,会计核算中心的存在具有十分重要的现实意义。从企业发展的凝聚力来看,建立核算中心是高校产业集团拥有内聚力,发挥集团优势效应的需要;从资金管理的角度来看,核算中心能优化资金配置、提高资金效益,高校产业集团采取有息借贷方式周转,既可盘活内部沉淀资金,减少银行贷款利息,降低资金成本,     

建立集团资金网上银行系统提升财务管理水平

在企业集团中,如何改进资金管理方式、强化集团财务控制力是摆在集团决策者面前迫切需要解决的问题.笔者所在的山西省煤炭远销集团晋中南铁路煤炭销售有限公司(下文简称"集团")借鉴其他集团管理经验,引入"网上银行"对集团资金进行管理,取得了较好的效果.     

集团公司内生资金筹资方式研究

内生资金是指利用良好的外部经济发展环境,依靠集团内部制度设置或安排来筹集资金的一种方式。煤炭企业集团可以采用"收购价"收购集团内部的煤炭产品,再采用"市场价"对外销售煤炭产品,其购销差价为集团发展提供了一笔可观的资金来源。这种筹资方式进一步增强了集团的控制力,使集团提前收缴基层单位利润,避免基层单位存放闲置资金,为集团实现并购重组战略提供了财力。文章结合徐州矿务集团有限公司(以下简称"徐矿集团")案例分析,重点对内生资金适用范围、核算模式、筹资流程等方面进行分析研究。     

集团资金管控探析

企业集团的资金是企业运营发展的最基本保障,由于我国集团企业具有管理的多样性,结构的复杂性和地域的差异性等特点,使得集团企业的资金掌控面临一定问题。因此．集团企业的资金管控要做到以较少的资金投入保证集团企业的稳健发展．提高资金的使用效率,降低资金投入成本,促进集团资金的良性循环。本文中,笔者从内部银行模式,财务公司模式、统收统支模式等方面对集团资金的掌控模式进行了简要介绍,接着从提高集团总部对资金的掌控力度、加强同银行的战略协作关系等方面对资金池的运用进行了简要分析。     

S集团资金集中管理解决方案研究

资金是企业运行的"血脉",畅通的"血脉"是每家企业稳步前行的有利保障。S集团是一家集团性质的公司,其资金管理经历了分散管理、统收统支以及结算中心的阶段,本文在剖析目前S集团对资金集中管理过程中存在的问题的基础上,对完善和补充其资金集中管理解决方案提出了有益的建议。     

银企直联:集团企业资金管理快车道——对宁夏发电集团的分析

本文通过简单回顾宁夏发电集团资金集中管理系统建设过程,具体介绍了"银企直联"系统的主要特点,分析了"银企直联"在集团企业资金集中管理中的优点,并对集团企业开展"银企直联"业务提出了实施建议。     

浅析中小企业资金紧缺的原因及对策——以浙江信泰集团为例

2011年轰动全国的温州老板"跑路"事件折射出了近几年国内中小企业资金紧缺的严重性。本文主要从资本结构的角度,以浙江信泰集团为例剖析了中小企业资金紧缺的原因及对策。     

集团企业资金集中管控模式研究——基于文献研究视角

资金管理是集团企业财务管控的重要内容,是现代企业管理的核心.随着集团规模越来越大,子公司越来越多,管理的范围也就随之扩大,导致资金管理以及资金风险管控的内容越来越繁杂,难度越来越大,如何发挥资金规模的优势成为了衡量集团综合实力的因素.传统的资金集中管理模式已经不能满足大多数集团企业的需求,目前结算中心和内部银行等较为先进的资金管理模式都有其优缺点,财务公司模式的门槛较高,所以选择哪种资金管理模式,需要根据集团企业自身的发展战略来确定.文章从文献综述视角对目前资金管理模式进行整理分类,结合风险管理与资金管理模式之间的关系,对当前环境下现代集团企业资金集中管控提出相应的建议.     

构建企业集团财务风险"防火墙"的思考

企业集团作为多个企业的联合体,母公司以控股、参股的形式,通过资金纽带将集团的成员企业有机联合在一起,发挥着"航空母舰"式的集团效应.然而,在激烈的市场竞争中,反复上演"航空母舰沉没"的悲剧,让我们不能不思考集团风险管理的问题.集团经营管理尤其是财务管理,必须加强风险管理,才能为企业集团这艘"航空母舰"保驾护航.     

论企业集团的财务控制

企业集团是一个多法人的联合整体，母公司与子公司之间的血缘纽带是资金。从本质上来说，整个企业集团是一条资金链，出资人将资金委托给母公司，母公司又将资金委托给子公司，通过此方式，出资人的资金通过多层委托代理关系分布到集团中的各个成员企业。这个过程中可能引发一系列的委托代理问题。出资人要求自有资金保值增值，必然会要求集团母公司对资金的使用和成员企业的财务状况进行必要监督，而集团母公司从整个企业集团的整体利益考虑，为避免各成员企业出于自身利益而损害集团长远战略的实施，也会对成员企业采取约束和激励手段进行控制。因此，母公司必须对其所出资本进行控制，这种控制既不能干预子公司的经营权，又必须维护出资者的资本权益。     

论企业集团的财务控制

企业集团是一个多法人的联合整体，母公司与子公司之间的血缘纽带是资金。从本质上来说，整个企业集团是一条资金链，出资人将资金委托给母公司，母公司又将资金委托给子公司，通过此方式，出资人的资金通过多层委托代理关系分布到集团中的各个成员企业。这个过程中可能引发一系列的委托代理问题。出资人要求自有资金保值增值，必然会要求集团母公司对资金的使用和成员企业的财务状况进行必要监督，而集团母公司从整个企业集团的整体利益考虑，为避免各成员企业出于自身利益而损害集团长远战略的实施，也会对成员企业采取约束和激励手段进行控制。因此，母公司必须对其所出资本进行控制，这种控制既不能干预子公司的经营权，又必须维护出资者的资本权益。     

企业集团加强资金集中管理的建议

资金集中管理体现财务集权管理思想,是集团资金得以有效控制、优化配置以及规避风险的重要手段,是当前集团资金管理的主要模式.从资金集中管理的实践来看,集团必须结合自身发展实际,因地制宜、具体问题具体分析,才能实现集团资金集中管理效益的最大化.     

一种新型财务公司账户体系——公司集团账户

我国的财务公司是依附公司集团而产生、为公司集团提供资金融资和资金集中的平台。以往,我国财务公司应用的是"分收统支"的账户体系。但是随着大型公司集团的业务越来越繁杂,原有财务公司的账户体系已经满足不了大型公司集团的业务需求。一种新型的财务公司账户体系——公司集团账户就应运而生了。     

试论集团企业资金集中管理存在的问题及优化措施

本文通过"资金集中管理"对集团企业的重要性进行分析,简单阐述集团企业资金管理现存的风险问题,并提出规避该类问题的策略。     

大数据下基于财务共享服务模式的A集团资金管理

为了提高A集团公司的资金管理水平和安全性,强化资金利用价值,从资金预算、资金控制、资金监督和资金考核四个方面建立了大数据下基于财务共享服务模式的A集团资金管理框架,并指出该框架实施时需要重点关注资金管理职能的转型、资金管理部的价值发挥和资金管理系统建设,通过这一研究以期为财务共享服务模式下集团资金管理提供参考和借鉴。