注重两个结合 大力推动借款企业第三方信用评级——人行襄樊中支对借款企业信用评级的实践与探索

本文介绍了人民银行襄樊中支对借款企业第三方信用评级的做法,探讨了开展借款企业第三方信用评级的问题与困难,提出了进一步推动借款企业第三方信用评级工作的建议。     

农村信用社贷款发放难的原因及建议

一、信用关系恶化是导致“恐贷“、“慎贷“的环境因素.部分企业和农户信用观念淡薄,贷款后不认真履行借款合同规定的责任和义务,故意拖欠甚至恶意逃废债务.如此沉重的包袱和极度恶化的信用关系,削弱了农村信用社支持企业及农户的能力和信心,难免使信用社信贷人员产生“恐贷“心理.……     

企业多渠道融资的问题与对策：对兰溪市11户工业企业融资状况的调查

最近,通过对兰溪市十一户工业企业融资情况的调查,发现当前企业多渠道融资已成为普遍现象,且各显其能,形式众多.主要有以下几种: 一、向金融机构借款。这是目前企业融资的主渠道.1990年末11户企业向金融机构借款余额29994万元,占融入资金总量的92.2%。二、财政信用。近两年财政流动资金放款呈急剧     

对借款企业信用评级由金融机构委托并付费有关问题的思考——江苏射阳农商行与江苏安博尔信用评估有限公司信用评级合作模式剖析

如何推进金融机构与评级机构合作,提高金融机构信贷风险识别能力,一直是基层工作中的难点.通过对江苏射阳农村商业银行股份有限公司与江苏安博尔信用评估有限公司在借款企业评级合作模式进行剖析,总结双方合作的内容和特点,在此基础上对由贷款银行委托并付费的借款企业第三方信用评级模式进行了思考,提出完善的建议.     

试论借款企业信用评级的评价方法与指标体系

市场经济是信用经济,信用交易是现代市场经济的显著特征。信用评级的本质在于通过调查分析评级对象未来的偿债意愿和偿债能力。信用评级方法和指标体系在整个借款企业信用评级中起着承上启下的作用。信用评级方法和指标体系的科学运是形成高质量评级报告的关键信用评级方法的科学性,决定评级结果的权威性。本文首先对借款企业信用评级的相关概念进行了界定;其次,根据借款企业的特点,分析信用评级的各种方法,尤其是因素分析法;最后,根据因素分析法,辅之以多变量判别分析模型来设计指标体系,试图构建了借款企业的信用评级指标体系。     

试论借款企业信用评级的评价方法与指标体系

市场经济是信用经济,信用交易是现代市场经济的显著特征。信用评级的本质在于通过调查分析评级对象未来的偿债意愿和偿债能力。信用评级方法和指标体系在整个借款企业信用评级中起着承上启下的作用。信用评级方法和指标体系的科学运是形成高质量评级报告的关键信用评级方法的科学性,决定评级结果的权威性。本文首先对借款企业信用评级的相关概念进行了界定;其次,根据借款企业的特点,分析信用评级的各种方法,尤其是因素分析法;最后,根据因素分析法,辅之以多变量判别分析模型来设计指标体系,试图构建了借款企业的信用评级指标体系。     

上市公司违约风险、盈余质量与银行信用借款——基于沪深A股市场的经验研究

本文从静态和动态两个层面研究了会计信息的银行债务契约有用性。实证研究发现,上市公司基于会计信息的违约风险越大,银行信用借款比例越低;盈余质量越差则会显著降低违约风险与信用借款之间的关系;而在区分了长短期信用借款后,上述关系仅存在于短期信用借款之中。进一步研究发现,银企关系的好坏会显著影响长期信用借款的比例。这表明会计信息能降低银行债务契约决策中的信息不对称,但其有用性却受到盈余质量和债务期限的影响。     

信用评级机构参与借款企业信用评级工作的难点及对策

本文分析了社会信用评级机构参与借款企业信用评级工作的五个难点:宣传不力,难以取得政、银、企的理解、配合和支持;法律缺失,评级机构参与难度大,人行推动效果不佳;依靠人行"唱主角",不利社会信用评级机构业务健康发展;评级标准不统一,社会信用评级机构持续发展难;评级过程缺乏说服力,影响评级公信度。提出了推动社会信用评级业进一步参与借款企业信用评级的建议:加强宣传,增强社会认知度;增强自我推介能力,循序渐进,扩大发展;当好参谋,赢得借款企业信任;加强合作交流,促进外部评级与内部评级的有机结合;制定统一评级标准,为外部评级提供公平参与机会。     

贷款收取信用保证金的办法不可取

<正> 最近,一些地方的金融机构实行货款收取信用保证金的办法。其具体做法是:借款方向货款方借款时,要按所借金额的5％一次交纳信用保证金,存入货款方“货款保证金”存款专户,该专户有的不计息,有的按活期存款计息。借款方到期偿还货款本息,货款方如数退还保证金。借款方到期不及时归还货款,货款方于货款到期的次日(遇例假日可以顺延,但不能办理展期),将信用保证金没收,并加收罚息,直至收回全额的货款本息。这种做法,我认为有悖于《借款合同条例》的原则,值得商榷。     

对信用社贷款工作规范化问题的思考

(一)信用社目前贷款规范化的问题。1、使用借款契约和协议书混乱。发放贷款使用的借款契约(信用借款、抵押借款担保借款)混同使用。属于信用借款的小额贷款用抵押或担保借款契约,而抵押或担保的借款又用信用借款契约,并签订担保借款合同或抵押借款合同协议书;还有用抵押借款契约,签订担保借款合同协议书。如有一个社,查250笔,就有32笔是借款契约和协议书互相混用。     

企业流动资金借款合理度分析及决策探讨

随着改革深化,企业对外借款日趋活跃。尤其是流动资金借款渠道多、数量大、借款方式又不一致,如何科学地作出流动资金借款决策,怎样合理确定流动资金借款量,对于节约企业资金使用,降低资金成本,提高资金运营效益,具有重要的现实意义。本文以定量分析方法对此作些探讨。 一、流动资金借款的特点 对流动资金借款的量化分析,要有一定的计算方法和计算公式,要将形成这种借款特点的各因素考虑进去组织运算。我们认为流动资金借款的主要特点有: 1.借款期限短。一般是3～5个月,最多不超过一年。因此,流动资金借款成本可不计货币的时间价值,只有借款利息成本。企业借款最高限度应控制在不使企业亏损为限。 2.制约因素多。流动资金借款量受企业生产规模、经济效益以及流动资金周转速度、流     

加强金融生态环境建设促进区域经济发展

一、加大社会诚信建设力度 企业发展离不开金融支持,金融发展离不开信用支撑.各企业要进一步建立健全现代企业管理制度,提升自身素质和经营管理水平,恪守信用规则,规范和完善财务规章制度,依法照章纳税,确保产品质量,保证定期向经济主管部门、金融部门和其他有关部门提供的财务报表的真实性和准确性,做到规范发展,产权清晰,不断提高自身资信等级;严格执行借款合同,切实履行偿债责任,保证按时还本付息,积极支持和配合金融机构防范与化解金融风险,尤其是在改制重组过程中,应充分尊重银行的债权,不逃废、悬空金融债务,银企携手,加强合作,共同构建以诚信为基石的新型银企关系.要继续深入开展信用乡(镇)、信用村、信用户的评定工作,发挥好信用"典型"的模范带头和示范作用,推动广大农村的诚信建设.     

中小商业银行与中小企业间的金融合作

一、中小企业可选择的融资途径及其融资瓶颈 1.商业银行等金融机构的抵押贷款及信用担保 商业银行对中小企业的放款通常有两种方式:抵押贷款和信用担保.抵押贷款方式要求企业在申请借款时以净资产向银行进行抵押,抵押率通常为房地产的70%、机器设备的50%、动产的25%、设备的10%为上限.     

客户信用评价在银行经营管理中的应用

随着我国市场机制的逐步完善和市场竞争的日趋激烈,企业与银行的经济联系将会更加密切,但我国银行对企业的信用状况尚处于较闭塞的阶段;信用评价体系的不完善,使银行不能较好掌握借款企业的资信状况,直接导致银行贷款质量下降,不良贷款率居高不下.本文试图通过对我国银行业客户信用评价现状的研究,揭示出目前客户信用评价存在的主要问题及完善客户信用评价的紧迫性;笔者还对客户信用评价方法在商业银行实务中的应用模式进行了展望,涉及信用风险度量、资本金水平确定、贷款分类、呆账准备金计提和加强对中小企业的金融服务等,使文章更具实践价值.     

对企业中长期借款的探讨

<正>企业短缺资金来源主要来自于短期负债、中长期负债及所有者权益,其中中长期负债兼具所有者权益及短期负债资金来源的优势,不仅能够发挥财务杠杆效应,而且筹集的资金具有稳定性,是企业一种重要的融资方式。本文笔者以对企业中长期借款概述的分析为基础,探讨中长期借款与优序融资理论及财务风险战略之间的关系。最后,笔者认为应当从利率及借款额两个维度加强中长期借款的管理,以降低利息费用,提高企业经营效益。一、对企业中长期借款的概述企业中长期借款是企业借入的期限在一年以上(不含一年)的借款,包括基本建设借款、项目借款、房地产借款等等。企业在经营过程中需要投入固定资产、无形资产等长期资产,为     

地方上市公司数量、经济影响力与企业长期借款——来自我国A股市场的经验数据

本文以地方政府、辖区企业与商业银行的三角关系构建理论框架,探索上市公司政治联系的产生及其对企业长期借款的影响。我们构建了政治联系的两个替代变量：地方上市公司数量与上市公司的经济影响力。以2002—2006年A股上市公司的经验数据作为样本,实证研究表明,地方上市公司数量越少,上市公司的经济影响力越大,则企业政治联系的程度越紧密,长期借款比例越高。进一步研究还发现,上市公司的经济影响力与获得长期信用借款的可能性、长期信用借款比例正相关。     

当前金融债权管理存在的主要问题及对策建议

金融债权不仅是金融机构与借款企业双方权利与义务对等的简单的信用关系，逃废金融债务也不仅是经济金融活动中的一般问题，它从一个侧面反映了一个地区甚至一个国家的经济金融机制状况、法制环境及法人与公民的信用和道德水准。企业逃废金融债务一直是困扰金融业的一种顽症，也是影响金融资产质量的一个重要因素。作者通过对基层金融机构金融债权管理问题的剖析，并据此提出相应的对策建议。     

诚信、品牌与效益

诚信是财富是企业发展壮大的核心竞争力 诚信是一种重要的社会资源.诚实守信是一个国家,一个地区,一个民族,一个企业持续发展壮大的核心基础.我国是一个文明古国,孔子的"民无信不立"把诚信提高到关系国家兴亡的重要的位置.诚信指信誉、信用、信义,是"立人之本"和"立业之本",先做人后做事主要指诚信而言.     

这笔逾期贷款应如何处理

<正> 福建金融杂志社编辑部:我们营业所发生了一起这样一件事。有位借款户于1989年3月份向我所贷款3000元购买五十型拖拉机。原利率为15.6‰,贷款申请书、贷款合同及担保单位等手续全部齐全。本笔贷款于1989年12月底全部到期。在贷款即将到期期间,我们营业所的农金员就进行催收,到目前为止;催收通知书已发五次,就地催收和口头催收七次,至今分文未还.他家庭经济又好,就是不遵守信用.     

欠发达地区企业信用评级存在的问题及建议

近年来,为培育借款企业外部评级市场,促进借款企业信用评级健康发展,人民银行和有关部门做了大量的工工作,但由于欠发达地区受各信用环境等方面因素影响,企业信用评级存在一定问题,影响了企业的健康发展. 企业信用评级基本情况 甘谷县作为国贫县,工业企业少,产业结构单一,发展后劲不足.2012年全县工业企业4000多个,完成工业总产值18.89亿元,同比增长18.5％.从调查情况看,目前县域工业企业信用评级主要来自银行内部评级和政府监管部门评级,基本没有涉及信用中介机构外部评级.一是商业银行内部评级已具一定基础,但差异较大.目前商业银行内部评级已形成较为规范的内部评级体制和流程,评级对象为所有正在使用或申请使用银行授信的企业,每年只在4-6月份对企业进行信用等级评定,但有的商业银行只对企业申请贷款时才进行评级.