新资本协议下建设银行风险导向审计研究

2004年巴塞尔银行监管委员会发布了《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》（以下简称新资本协议）。新资本协议倡导树立以风险为导向的全面风险管理和监管理念,促进银行完善风险管理制度,增进金融体系的安全与稳键。建设银行是国内首批实施新资本协议的银行之一。     

商业银行操作风险管理现状及建议

目前全球银行业面临金融风暴的考验。中国商业银行在经过股份制改造上市后更急需提升风险管理水平。本文认为通过借鉴《巴塞尔新资本协议》和国际银行业先进风险管理方法,强化中国商业银行操作风险管理,可以提升中国商业银行在国际银行业中的竞争力,有效地抵御全球金融风暴。     

工商银行全面风险管理迈入国际先进水平

工商银行自2003年正式启动内部评级工程建设以来,扎实推进新《巴塞尔资本协议》（以下简称“新资本协议”）的各项实施工作,风险计量水平逐步与国际接轨,风险管理的前瞻性、科学性显著提高,全面风险管理迈入国际先进水平,为率先全面申请实施新资本协议作好了准备。     

基层行操作风险管理研究

2004年6月26日,巴塞尔银行监管委员会公布了《资本计量和资本标准的国际体议：修订框架》,即“新巴塞尔协议”,决定于2006年在十国集团内实施。新巴塞尔协议的重要特点之一就是在继承旧协议的最低资本金要求、外部监管、市场约束这三大支柱的同时,在“最低资本金要求”这第一支柱中,独立提出了操作风险的概念,并与信用风险、市场风险一起,共同构成银行风险资本的计量和监管框架。2007年中国银监会出台《商业银行操作风险管理指引》界定了操作风险的基本概念,提出了商业银行构建操作风险管理体系的基本要求,明确了相关监管规定。同年建设银行总行下发了《中国建设银行操作风险管理政策》、《关于贯彻落实〈中国建设银行股份有限公司操作风险管理政策〉的实施意见》等文件,对建设银行操作风险管理和监管提出具体要求和规定,对完善建行操作风险管理体系,不断提高操作风险管理水平,促进建设银行各项业务的健康持续发展起到重要作用。然而操作风险的特点决定了基层行操作风险的防范是一项系统工程,需要长期不懈的努力。     

大力推进内部评级法体系建设

巴塞尔新资本协议是国际金融界普遍遵守的国际准则，是国际先进银行风险管理最佳实践的全面总结。在监管部门的指引下，中国工商银行始终把实施新资本协议作为提高风险管理水平、逐步与国际接轨的重要途径，作为完善公司治理、建设现代金融企业的一项基础工程来抓。早在1999年新资本协议征求意见以来，工商银行就开始跟踪了解新协议修订进展情况，并成为监管部门的跨行信用风险内部评级法工作小组最早成员之一，参加了巴塞尔委员会组织的全球QIS3测试．与此同时，     

巴塞尔新资本协议与我国商业银行风险管理

《资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》，即巴塞尔新资本协议（以下简称新协议）将于2006年底在十国集团开始实施。新协议主要考虑的是十国集团成员国“国际活跃银行”（internationally active banks）的需要，并没有充分考虑发展中国家的国情。同发达国家相比，我国银行的风险管理水平和金融监管水平还存在较大的差距。     

与国际接轨 与世界同行——工行全面风险管理迈入国际先进水平

股改上市以来,中国工商银行着力加强风险管理,积极引进先进风险管理理念、机制、技术和工具,风险管理水平持续提升。特别是2003年正式启动内部评级工程建设以来,工商银行扎实推进巴塞尔新资本协议的各项实施工作,风险计量水平逐步与国际接轨,风险管理的前瞻性、科学性显著提高,全面风险管理迈入国际先进水平。     

新资本协议在中国银行业的应用路径研究

新资本协议是国际银行业关于资本监管和风险管理的理论和实践总结。国内商业银行实施新资本协议的基本出发点是适应境内外监管需要,根本目的在于提升风险管理能力,转变经营管理模式,追求科学、健康、可持续发展。这一过程的关键难点是遵照一定原则将风险计量模型转化为经营管理工具。本文从新资本协议与现代商业银行经营管理理念之间的联系出发,结合新资本协议应用的监管要求,提出了以风险偏好传导为主线的新资本协议应用框架,并对利用新资本协议管理工具服务于商业银行经营转型进行了探索。     

对欧美商业银行风险管理的借鉴与思考

本文首先研究了新巴塞尔协议对银行业风险管理的影响,然后比较了国内外商业银行风险管理的实践,并就建设银行如何借鉴国外先进经验,提高风险管理水平提出了若干对策和建议。     

巴塞尔新资本协议草案与国有商业银行风险管理

20 0 1年 1月 16日 ,巴塞尔银行监管委员会经过长期研究和酝酿 ,发布了新资本协议草案第二稿 ,在全球范围内征求意见。根据巴塞尔委员会的安排 ,新资本协议将在汇集各方面意见并全面修改的基础上于 2 0 0 1年年底正式发布 ,初步定于 2 0 0 4年实施。巴塞尔协议在全球银行业风险管理中具有主导性地位 ,资本协议的调整将影响到不同经营水平、规模、处于不同经营环境的银行的风险管理和资本配置要求 ,对各国银行在国际市场的竞争实力产生广泛的影响。关注新资本协议的变化 ,相应改进和调整我国银行风险管理与资本配置工作 ,已成为适应新资本协…     

风险管理能力提升始于新协议实施

自1999年第一次征求意见稿发布至今,新资本协议（《统一资本计量和资本标准的国际协议：修订框架》,简称新资本协议或basel2）一直是国际银行业的热门话题。2007年中国银监会《中国银行业实施新资本协议指导意见》出台后,国内关于新资本协议的讨论也逐渐热烈起来。目前,实施新资本协议已成为国内大型商业银行提高全面风险管理水平、进军国际金融市场的重大举措。     

巴塞尔新资本协议的影响和农业银行的实施策略

巴塞尔新资本协议和银监会近期出台的《中国银行业实施新资本协议指导意见(征求意见稿)》,从风险管理的多个层面对商业银行提出了要求。在金融业竞争激烈的今日,商业银行要想在市场上确立领先地位,应集中精力,积极吸纳先进的风险管理手段和方法,弥补与国际领先银行的差距,全面提升风险管理水平。作为信用风险管理的核心,内部评级体系建设是一项复杂而艰巨的工程。它是集数据库建设、信用风险模型建立、IT技术实现、信贷政策调整、业务流程改造、组织架构重组、信贷文化改善为一体的综合管理项目。内部评级体系的建设固然重要,但将其融入风险管理实践,促进商业银行风险识别和管理能力的提升却是其核心目标。作为全面构建符合巴塞尔新资本协议要求的现代商业银行全面风险管理体制的新起点,内部评级体系的构建和深入推广,将推动农业银行的风险管理向更高的战略目标迈进。     

以实施新资本协议为契机 全面提升工商银行风险管理水平

经过十年左右的积极准备、精心筹划和不懈努力,工商银行立足自身情况,借鉴国际经验,全面完成了新资本协议实施的各项基础建设,进入了申请实施的关键阶段。与此同时,工商银行也深刻认识到,实施新资本协议不是最终的目标,而是要在更高的起点上,提升工商银行的风险管理水平。     

加强商业银行操作风险管理的对策和建议

操作风险管理已经作为现代商业银行风险管理的一个重要组成部分。特别是巴塞尔新资本协议的颁布,极大地提升了操作风险管理的地位,将操作风险纳入银行监管的范围并需要为此计提资本。近年来,各国银行日益重视操作风险管理,并纷纷采取了许多行之有效的措施和管理工具来提升操作风险管理水平。     

美国银行实施新资本协议项目管理经验及其启示

2007年12月，《中国建设银行实施新资本协议总体规划》获得董事会通过，这将成为建设银行在2010年之前实施新资本协议的基本指导文件。实施新资本协议是一项系统工程，要开展的工作涉及了建设银行的方方面面，实施的难度和工作任务的艰巨性可想而知。实施新资本协议工作的管理架构、项目管理及其次序安排和人力资源等问题，都是建设银行当前必须认真考虑的问题。     

积极实施新资本协议 全面提高风险管理水平——中国工商银行的实践与设想

巴塞尔资本协议是国际金融界普遍接受的一项国际性公约,甚至有人称其为神圣公约。能否实行协议提出的各项规则,被看作是一家银行风险管理和经营水平是否达到国际先进水平的重要标志。中国工商银行把建设成为国际一流现代金融企业确立为自己的发展目标和战略定位,就必须密切跟踪关注新资本协议的发展动态,充分认识和把握协议的实质与要求,自觉地与国际标准接轨,逐步实行新资本协议提出的相关规则。     

新巴塞尔协议下我国商业银行操作风险管理与保险

2004年6月巴塞尔委员会正式发布了《新资本协议》的最终稿,从2006年底开始实施,将对国际银行界的经营与监管产生重大影响,正如巴塞尔委员会提出的那样,新协议将促进银行采用更好的风险管理体系和方法.借鉴新协议,提高中国商业银行操作风险管理水平和增强国际竞争力有着重要的现实意义,这将极大推动操作风险管理体系和模型的加快开发和各种工具的运用.本文从保险的角度对我国商业银行操作风险管理提出一点看法.     

巴塞尔新资本协议及其相关问题研究

2001年巴塞尔新资本协议草案提出了银行风险中最低资本金要求、外部监管、市场约束等三大支柱,使资本水平能够更真实地反映银行风险,代表了国际银行业风险管理的未来方向.草案中也存在风险管理方式的可比性降低、对国家信用与经济金融化水平较低国家的特殊性缺少考虑、准备金与资本提取规定缺少协调等需要进一步研究和修改的问题.新资本协议的推行将对我国商业银行的改革和发展产生广泛的影响,通过综合改革提高资本充足率、完善风险管理制度、强化金融监管、推动信息披露的规范化,这些内容已成为我国国有商业银行适应新资本协议要求、提高风险管理水平的现实要求.     

巴塞尔新资本协议及其相关问题研究

2001年巴塞尔新资本协议草案提出了银行风险中最低资本金要求、外部监管、市场约束等三大支柱，使资本水平能够更真实地反映银行风险，代表了国际银行业风险管理的未来方向。草案中也存在风险管理方法的可比性降低，对国家信用与经济金融化水平较低国家的特殊性缺少考虑 、准备金与资本提取规定减少协调等需要进一步研究和修改的问题。新资本协议的推行将对我国商业银行的改革和发展产生广泛的影响，通过综合改革提高资本充足率、完善风险管理制度、强化金融监管、推动信息披露的规范化，这些内容已成为我国国有商业银行适应新资本协议要求，提高风险管理水平的现实要求。     

巴塞尔新资本协议的公司治理意蕴

巴塞尔新资本协议所倡导的不仅是全面风险管理的理念和先进的资本计量方法,更蕴含着深层次的公司治理问题巴塞尔新资本协议是国际银行业资本监管及风险管理的准则,代表了未来银行业风险管理和资本管