金融控股集团公司治理问题分析研究

金融控股集团母子公司之间的控制与被控制关系，导致集团内部各公司之间合作与冲突等博弈行为的出现，并最终导致母公司的控制与金融子公司的背离行为的发生。建立在金融控股集团中母子公司权力博弈基础上的治理机制研究，有助于探索金融控股集团的深层次运作机制与管理控制问题，准确把握母公司对子公司控制的尺度，促进金融控股集团的健康运行与可持续发展，深化金融体制改革。分析金融控股集团的治理难题，重点探索金融控股集团公司治理机制的设计与构造问题。     

金控集团运营风险测度及管控 ——以某金控集团为例

随着我国金融控股集团业务模式多元化发展,其风险管理与金融监管受到愈来愈多的关注.本文通过分析金控集团发展现状和风险特征,认为金控集团主要存在子公司间传染、资本充足度、利益冲突、不透明性等风险.然后以某金控集团为例,通过Z-score模型对集团经营风险进行量化分析,发现其经营风险尚处于安全区,同时构建了一个基于子公司之间内部融资的风险传染模型,发现集团内债务子单元的破产存在传染效应.为此,本文提出建立和完善风险偏好体系,以及动态的风险评估机制,加强金控集团资本管理,建立内部评级的信用"防火墙",并完善金控集团信息披露制度,使经营效率与风险管控更加平衡.     

关于高校负债扩张及其财务风险控制的思考

阐述了高校财务风险的涵义及其特殊性,对高校负债扩张财务风险及其成因进行分析,进而提出建立财务风险控制和预警系统、完善内部控制制度、加强财务监控等防范与对策措施,提出了高校财务风险管理和控制的思路。     

对我国发展互联网金融的风险及对策探讨——以余额宝为例

正当前,互联网金融作为传统金融与互联网相结合的新兴领域正如火如荼的发展,本文以余额宝为例,对我国发展互联网金融的风险及对策进行探讨,发现其货币市场风险、受银行挤兑风险、纠纷风险、政策风险、内部风险较大,并从外部约束和内部控制的角度对我国发展互联网金融提出了相应的对策。     

商业银行参与证券投资基金的法律模型分析

实证研究以及实践经验表明,在20世纪30年代的金融危机中,之所以有大量商业银行倒闭,主要原因在于其多属于单一型银行,资本充足率较低,收入来源单一,抗风险能力弱,故商业银行业务多元化将促使收益多元化,增强抗风险能力。商业银行参与证券投资基金模型多样,主要以金融控股集团和全能银行的混业经营模式为典型。为分散、避免混业经营的道德风险、操作风险及法律风险发生,应在商业银行内部建立、完善金融“防火墙”制度,严格督导金融机构履行资本充足率指标,故商业银行投资基金管理公司资本充足性监管的特殊性在于对商业银行和基金管理公司必须实行“资本双充足”原则。     

从操作风险特征角度透视商业银行内部控制与操作风险管理的相关性分析

回顾金融发展史,国内外未能妥善管理操作风险,而遭致重大损失的事件不胜枚举,操作风险也因此得到我国商业银行的普遍关注,并且银行存在操作风险的大小很大程度上取决于内部控制的效率.因此,本文在基于分析操作风险特征的基础上进而分析内部控制与操作风险的相关性,以期对我国商业银行业务发展提供一些切实可行的参考.     

论利率风险管理主体的建设

就加强利率风险管理主体建设提出自己的看法。指出政府监管部门应在监管内容、监管手段和监管方式上进行改革;商业银行应积极建立起内部监控机制,应以指定专门的部门负责利率风险监控、建立严密的内控制度和创建利率风险计量系统等方面为切入点,现阶段应加强立法和业务规章等方面的建设,充分发挥社会中介机构和金融同业公会的监督作用。     

证券公司增资扩股后的监管对策

增资扩股是我国证券公司迅速发展壮大的主要途径，但是增资扩股并没有解决证券公司内部控制的问题，并诱发了证券公司的历史遗留问题，新股东的引进也带来了新的问题。面对证券公司增资扩股存在的问题，证券监管部门需对症下药，建立风险的量化和预警系统，加强内部监管力度，强化上市公司存在问题的监管对策，加强金融控股集团的监管。     

后金融危机时代金融衍生品的风险管理与控制

中信泰富杠杆式外汇期权巨亏事件再一次说明金融衍生品风险管理的重要性。金融衍生品具有避险保值功能的同时还具有风险的流动性、复杂性、突发性及联动性的特征。因此,必须设计科学的金融衍生品风险管理程序,从事前、事中、事后加强金融衍生品的内部风险控制,特别要注重金融衍生品交易风险的财务控制。     

金融票据诈骗案例分析及防范对策

伴随着票据业务的发展,金融票据风险也随之增加,尤其是金融票据诈骗活动日益猖獗,给银行和企业带来了巨大损失。票据诈骗手段日益向高智能化发展。银行应加强内部控制,建立有效的安全防范网,防止金融票据诈骗案件的发生。     

金融体制改革的市场化逻辑

深入解读和分析党的十八届三中全会有关金融体制改革内容的基础上,发现总体的市场化改革逻辑是沿循着金融资源配置效率、金融市场体系、金融对内对外开放和防范金融风险四个逻辑层次来推进的.提高金融资源配置效率是深化改革的方向,不断完善金融市场体系是深化改革的重点,扩大金融对内对外开放是深化改革的难点,有效防范金融市场风险是深化改革的保障.     

企业内部审计对企业内部控制作用初探

企业内部审计是企业内部控制的重要组成部分，也是监督内部控制其他环节的主要力量。爱普生(中国)有限公司内部审计的事例说明，加强内部审计，可以保证企业流动资金的安全、完整和有效地使用，强化固定资产的管理，保证企业财务管理制度地严格执行。从发展趋势来看，要加强内部审计，就必须设立总经理直接管理的内审部门。内审范围应从财务领域扩展到经营管理领域。内审内容应从财务审计转变为以经济效益审计为中心。     

层次分析量化模型在商业银行风险管理中的实证研究

当前,国际金融经济危机在蔓延和深化,我国各商业银行应审时度势,及时改进现行风险预测监控系统,建立以金融业务为基本控制单元,以量化风险评估模型为核心的新型风险管理体系,全面增强自身风险防范控制的针对性与有效性.围绕二元组结构风险评估模型的构建,本文分述了数据结构集合,分析处理方法集合各自的构造过程,在此基础上归纳出二元组模型的要点,并通过对某商业银行风险状况的模糊综合评价,论证了二元组结构定量风险评估模型--层次分析模型在商业银行风险管理中的具体运用过程.     

企业集团的财务风险控制探讨

完备的企业集团风险控制体系应包括：建立完善的集团财务风险控制环境;评估企业集团的潜在财务风险;以预算管理和资金结算为核心,构建基于集中检查、财务总监委派制和内部审计的财务风险监督传导系统。加强我国企业集团财务风险控制体系的构建,有助于企业集团降低财务风险,使其在市场经济浪潮中顺利前行。     

金融衍生工具的特点及风险管理

金融衍生工具具有其自身特点:衍生工具的价值受制于基础工具;衍生工具具有规避风险的职能;衍生工具构造具有复杂性;衍生工具设计具有灵活性;衍生工具交易具有特殊性;衍生工具运用具有杠杆性.但金融衍生工具的固有风险不容忽视,因此应加强风险管理,建立健全内部风险控制系统和制度.     

我国外汇金融风险成因及对策研究

外汇金融风险的表现形式及成因 ,防范外汇金融风险的对策 :营造风险管理环境 ,建立外汇监管机制 ,提高外汇监管人员素质。     

民营企业财务风险管理组织系统的建构

民营企业财务活动的风险,较之其他性质的企业更为突出,产生几率更高,不良后果更大.针对此,很有必要由企业业主、相关业务部门、险点责任人共同形成一个多层次的财务风险管理组织系统架构.依据不同规模、特点和要求,有直线型和网络型等多种组织系统类型.构建时要合理处理集权与分权、业务职能与风险管理以及责、权、利之间的关系,以增强风险管理组织系统的内在机能,有效发挥其识别、预防和应对财务风险的作用.     

金融开放化解了系统性金融风险吗

构建金融开放指标和不同风险面组成的系统性金融风险指标体系,通过时变参数结构向量自回归模型（SV-TVP-SVAR）分析金融开放对中国系统性金融风险的冲击及系统性金融风险内部的传导效应。研究结论表明,金融开放整体有效抑制系统性金融风险中宏观经济与货币流动风险,但加剧了外部市场与资产泡沫风险累积,且近期有进一步扩大不良影响的趋势;系统性金融风险内部存在传导机制且风险间会同向影响,扩散效应明显。根据当前错综复杂的经济形势和开放条件,中国应将深化金融开放与防范系统性金融风险相结合,推动金融业全方位、有序开放是防范、化解系统性金融风险的主动选择,也是疏通系统内部风险消化渠道的重要举措。     

金融开放化解了系统性金融风险吗

构建金融开放指标和不同风险面组成的系统性金融风险指标体系,通过时变参数结构向量自回归模型（SV-TVP-SVAR）分析金融开放对中国系统性金融风险的冲击及系统性金融风险内部的传导效应。研究结论表明,金融开放整体有效抑制系统性金融风险中宏观经济与货币流动风险,但加剧了外部市场与资产泡沫风险累积,且近期有进一步扩大不良影响的趋势;系统性金融风险内部存在传导机制且风险间会同向影响,扩散效应明显。根据当前错综复杂的经济形势和开放条件,中国应将深化金融开放与防范系统性金融风险相结合,推动金融业全方位、有序开放是防范、化解系统性金融风险的主动选择,也是疏通系统内部风险消化渠道的重要举措。     

略论我国地方政府债务风险及防范

中国各级地方政府均有数量不等的债务存在，且债务数额呈上升趋势，地方债务风险已经成为威胁我国经济安全与社会稳定的重要因素。要防范地方债务风险，必须理顺政府与市场以及政府之间的关系，建立国家债务监测体系，对地方政府债务实行归口管理，完善政府间的财政转移支付制度，编制财政风险预算．建立财政风险基金，树立科学的发展观和政绩观，明确地方政府债务相关责任人的责任。