预防农村基层组织工作人员职务犯罪探析

农村基层组织人员职务犯罪已成为阻碍农村经济发展、破坏农村社会稳定的一大问题。本文在分析其特点及产生根源的基础上,探索预防对策,从制度建设、监督落实、宣传教育以及心理矫治等角度提出建议,以期建立一个打防并举、标本兼治、综合治理的社会化大防控系统。     

预防农村基层组织工作人员职务犯罪探析

农村基层组织人员职务犯罪已成为阻碍农村经济发展、破坏农村社会稳定的一大问题。本文在分析其特点及产生根源的基础上,探索预防对策,从制度建设、监督落实、宣传教育以及心理矫治等角度提出建议,以期建立一个打防并举、标本兼治、综合治理的社会化大防控系统。     

农村基层组织人员职务犯罪的法律适用问题

农村基层组织人员职务犯罪问题在法学理论和司法实践中存在着较大的争议,对此问题的不同认识直接影响到该类案件的管辖分工和定罪量刑。笔者试就相关犯罪行为的定性以及检察实务中遇到的新问题进行探讨,以期从理论上为该类犯罪厘清脉络。     

关于村干部涉农职务犯罪的调查

<正>当前,在推进新农村建设的过程中,由于少数农村基层干部法律意识淡薄,社会责任感缺失,农村干部违法犯罪行为偶有发生。本文结合湖南省冷水江市的案例,对农村涉农职务犯罪的特点、原因进行分析,并提出预防建议。一、冷水江市农村涉农经济职务犯罪的特点2007年至2012年,冷水江市纪检、检察等机关共查处涉农经济     

沁阳市 接受警示教育,树立廉政新风

近日,沁阳市审计局组织全体干部职工到市检察院预防职务犯罪警示教育基地进行了一次党风廉政教育通过观看《党政机关职务犯罪》、《行政执法机关》等图片展和反腐倡廉专题片《欲盖弥彰》,让所有审计人员看到了一个个发人深省的反面典型案例。走上职务犯罪,不论是在基层岗位,还是在领导岗位上,都是因为放松了思想政治     

会计人员职务犯罪的特点及启示

我国现阶段会计人员职务犯罪问题突出。例如某省女子监狱服刑的犯人中有５０％属于经济型犯罪，其中贪污罪、挪用公款罪等会计人员的职务犯罪占了较大比重。本文主要对会计人员职务犯罪的特点进行分析，以便从中得到启示。一、会计人员职务犯罪的特点１犯罪年龄年轻化。在众多财务人员犯罪案例中，年轻人犯罪现象突出。根据北京市朝阳区检察院提供的材料表明，国有企业财务人员职务犯罪现象比较严重，犯罪人员中１／４是３０岁左右的年轻人。北京海淀检察院１９９８年至２０００年１０月查处国家公职人员贪污、受贿等案件１９件，犯罪嫌疑人…     

司法会计技术介入职务犯罪侦办一体化模式研究

司法会计技术在职务犯罪侦办中具有显著的技术优势.笔者结合司法会计技术在检察机关的应用实践,分析司法会计技术介入职务犯罪侦办中遇到的问题,阐述司法会计技术在职务犯罪侦办中应发挥的作用,从概念提出、模式形成、介入形式等方面,对司法会计介入的职务犯罪一体化模式进行了探索.     

信贷人员频繁异地轮岗对贷款清收工作的负面影响应高度关注

农村信用社为有效防范信贷风险，频繁对信贷管理人员实行岗位异地轮换。这一举措，可以有效减少信贷人员同客户相互勾结、共同作案的可能性，及时发现职务犯罪的苗头，从而达到遏制金融职务犯罪、防止国有财产损失的目的。但信贷人员频繁异地轮岗不利于贷款清收工作的顺利开展．为不良贷款的形成埋下了隐患，应引起有关部门的高度重视。     

企业高管侵占型职务犯罪的会计调查及防范

自我国证券市场建立以来,企业,包括上市公司高管职务犯罪逐渐呈现出多发与频发的态势.本文在研究企业高管职务犯罪的主要特征的基础上提出,国有企业、国有控股上市公司、内部权力制衡机制不健全、内部控制缺乏或执行不到位的企业、有重大交易事项或重大经济事项发生的企业易导致企业高管侵占型职务犯罪,应成为会计调查的主要对象及重要内容.科学的企业高管人员选聘机制、合理的薪酬与激励制度、有效的企业内部权力制衡机制及内部控制制度是防范企业高管侵占型职务犯罪的重要措施.     

防范银行系统职务犯罪的对策思考

文章对当前银行系统职务犯罪的特点、成因进行了分析,提出防范银行系统职务犯罪的对策措施,即强化管理制度,健全内部制约机制,加强员工队伍管理,加大查案力度。     

基于多层级委托代理的金融机构内部道德风险模型

道德风险问题是我国金融业普遍存在的问题,许多金融案件的发生无不与金融从业人员的职业道德水平有关。而目前金融系统实行的多层级委托代理经营管理模式存在制度缺陷和道德风险隐患。本文通过建立三方两阶段的博弈模型,对我国金融业中多层级委托-代理存在的道德风险给出实证分析,提出具有实践意义的建议。     

论合同诈骗犯罪

经济犯罪活动中,利用经济合同进行诈骗是当前比较突出的一个方面.比其他诈骗犯罪更具复杂性、隐蔽性和欺骗性,为了有效地预防和惩治经济犯罪,本文主要从现状、成因、特点、危害、认定等方面入手,提出预防和解决经济犯罪的几点对策.     

洗钱罪认定与上游犯罪领域拓展研究

洗钱犯罪是为上游犯罪所获取的非法收入进行清洗、处置的犯罪,洗钱犯罪人员是上游犯罪资金清洗的协助者.如何完善法律、法规,从根本上打击洗钱犯罪,一直是各界关注的焦点.2020年12月26日,全国人大会议通过的《刑法修正案(十一)》在一定程度上降低了洗钱罪的判定难度,但仍无法解决对上游七类犯罪以外洗钱犯罪行为的定罪问题,监管层及金融行业在洗钱犯罪方面仍存在着较大压力.本文结合近年来我国洗钱犯罪、判定及上游犯罪等情况,讨论了现有洗钱犯罪定罪中存在的问题.重点探讨了现行洗钱罪上游犯罪认定是否狭隘,《刑法修正案(十一)》对自洗钱行为的判定是否有变化,洗钱罪删除"明知"概念后对洗钱定罪的影响,以及监管机构的职责与权利义务是否相匹配等问题,在此基础上提出了扩容洗钱罪上游犯罪、充实洗钱罪定罪类型、加强监管职权等政策建议.     

POS机套现洗钱犯罪案件探析

近年来,国内利用POS机非法套现案频发,POS机套现已成为一种新型洗钱犯罪工具。本文通过搜集近年来破获的典型POS套现洗钱犯罪案件,深入分析了POS机洗钱犯罪的主要类型、特征、工作难点,并提出相关建议。     

加强公办高校审计监督的措施研究

针对公办高校管理存在种种问题,加强审计监督有利于公办高校监督预算执行,监管资金收支,监控基建投资,参谋领导决策,任用干部依据以及打击经济犯罪等方面发挥积极作用。从转变审计监督思路,加大审计监督力度,建立审计监督的激励约束机制,加强内部控制制度建设,发挥内部审计监督职能,加强审计监督队伍建设六个方面提出加强公办高校审计监督的具体措施。     

关于改进个人银行账户分类管理问题的分析

随着互联网和移动通讯技术的发展,支付领域风险范围、扩散速度、溢出效应程几何级数增长。为有效防范网络新型违法犯罪,保护人民群众财产安全和合法权益,中国人民银行相继发布了多项制度条例,全面推进个人账户分类管理。本文结合对商业银行账户分类管理专项调查结果,分析分类管理中存在的问题及原因,在此基础上,提出进一步改进个人银行账户分类管理的措施和建议。     

内蒙古地区公民人文素质的调查与分析

本文对内蒙古地区公民人文素质状况进行了广泛调查,结果表明,内蒙古地区公民在人文知识和人文精神方面有一定基础,但在人文思想和人文方法方面存在不足。针对调查中存在的问题,本文提出了加强公民人文素质的一系列措施。     

图书馆重塑自我、提升内涵的启示

以本校图书馆改造内部环境、提升自身形象、提高文化内涵为目的,笔者参与对国内19个高校图书馆及公共图书馆的考察,介绍各图书馆的基本情况,分析本校图书馆的差距,并提出了自己的一些建议.     

商业银行法律风险防控体系优化建设对策研究

法律风险是商业银行经营管理过程中面临的重要风险之一.作者在分析了我国商业银行的法律风险具有多元化、国际化、复杂化、影响扩大化和风险责任个人化特征的基础上,介绍了国际知名银行的法律风险防控相关实践经验,并就进一步健全和完善我国商业银行法律风险防控体系建设问题提出了具体的对策建议,主要包括明确法律风险防控体系的基本架构、完善内部法律工作体制和机制、妥善处理上市银行法律风险问题、进一步提升法律咨询审查工作质量和效率、建立健全被诉案件风险防控机制、进一步加强法律专业队伍建设以及合理发挥外部律师与内部法律人员的互补作用等.     

加强劳动与社会保障专业实践性教学的思考

为培养高素质的综合性应用型劳动与社会保障类人才,必须加强实践性教学。为此,文章首先阐述了劳动与社会保障专业实施实践性教学的必要性,紧接着分析了目前该专业实践性教学存在的问题,最后,针对存在的问题提出了解决的思路。