对按销售资金率核定贷款定额的改进意见

目前,农村商业信贷管理普遍采用按销售资金率核定贷款定额办法,使贷款的发放与企业的销售相结合,改变了过去以产定贷、以进定贷、以存定贷的按实物贷款的方法.紧紧抓住销售,即产品价值的实现条件来掌握贷款,从而促进企业不断改善经营管理,努力扩大购销,提高经济效益,是信贷管理上的一大改进.然而,按销售资金率核定贷款定额办法还存在一些问题,还需要进一步完善.因为它不能促使企业按规定比例补充自有流动资金,甚至形成全额贷款,无法搞好流动资金定额管理;又没有压力促使企业清仓利库,处理不合理的资金占用.先看按销售资金率核定贷款定额的公式:计划期的定额借款额度=计划全部流动资金平均占用额-参加商品流转的自有流动资金及其他资金来源公式中的计划全部流动资金平均占用额,按照销售资金率和加速资金周转的要求来计算是科学的、合理的.但在计算计划期的定额借款额度时则采取“一刀切”办法,这样就形成了对     

国营农业信货工作现状与对策

随着改革开放的深入,国营农业企业在生产、流通、分配等环节和经营方式都发生了很大的变化。如何适应新的形势需要,支持国营农业企业发展生产,是国营农业信货工作的重大课题。笔者就此谈些浅见。一、改变核定流动资金贷款平均额的做法。1984年,国营农业企业的国拨流动资金由农业银行接管。农行对国营农业企业所需的流动资金的核定。实行核定流动资金定额的方法,即按照企业上年度的销售资金率,当年的生产计划,流动资金加速率,核定企业当年的流动资金平均占用额,流动资金贷款平均余额。在改革开放,发展市场经济的今天,这种对国营农业企业核定年度流动资金贷款平均额,按其平均额减去企业自有资金     

按周转期核定贷款限额提高商业信贷经济效益

实行按周转期核定贷款限额的办法,能有效地促进企业改善经营管理,搞活商品流通,加速资金周转,提高经济效益.过去,商业贷款都是根据企业编送借款计划审查,核定季度贷款指标,这种审核贷款办法的弊端有:①企业为了增多贷款指标,减少办理追加手续而宽打窄用;②银行审核贷款不是认真研究分析商品流转的客观需要,而是凭企业的借贷计划要求和信贷资金的情况进行分     

销售资金率的应用研究

国务院决定国营企业流动资金改由中国人民银行统一供应和管理的办法规定,工业企业的流动资金定额应按平均先进的销售资金率核定,银行贷款的发放亦以销售资金率为基础。 销售资金率是怎样提到流动资金管理的日程上来的?这里有一个历史发展过程。以往,我们衡量流动资金的周转速度和使用效益,习惯以资金周转天数和一年中周转的次数作为尺度。近年来,自“区别对待,择优扶植”的贷款原则提出后,根据搞活经济的要求,针对流动资金占用多、周转慢的客观情况,又提出了“以销定贷”的贷款原则,借以推动企业加强资金     

浅谈农村商业信贷管理

随着经济体制改革深入开展,对国营商业信货实行“存贷分户”,即实行按销售资金率或资金周转期核定企业贷款,对季节性进货的资金需要,则给予临时贷款.实行“存贷分户”,促进企业加快周转速度,同时,便于银行行使监督的职责,密切了银行与企业的正常关系.但是:在实践过程中,也暴露了“存贷分户”,管理的一些问题:(1)这种办法尚未引起企业的重视,认为是换汤不换药,特别是定额内实行低利优惠照顾,对企业没有多少压力,它们依然我行我素.其具体表现是:仍然认为银行是他的出纳库存,申请贷款手续,只不过是个形式,偶尔因进行贷前调查而贻误一点时间就怨气连天,有时还以种种手段要挟银行.如县食品公司要求贷款,由于当时食品站正处在站放人走的状况,同时,上年的亏损尚未得到弥补,自有资金几乎全无,银行暂不给予贷款.该公司经理就因此扬言,如果影响收购无资金而引起的后果由银行负责.     

企业流动资金的目标管理

<正>目标管理是在现代管理中,通过制订若干考核目标来对企业经济行为的全过程,实行全面综合管理的一种科学方法.流动资金目标管理,是以企业的主要经济指标和相关项目升降、执行结果为考核内容,以促进企业改善经营管理,合理使用资金,提高资金使用效益的一种资金管理方法;也是银行通过对贷款户进行经济活动分析,把握供、产、销动向,根据企业的资金管理目标,划分贷款投向,改善资金供应的一种管理办法.     

对亏损商业企业实行“存贷分户”管理和按周转期核定贷款限额的浅见

实行对亏损商业企业“存贷分户”管理和逐笔核定贷款限额,有利于银行充分发挥信贷杠杆作用,促使企业加强经营管理,提高贷款的经济效益.这与“存贷合一”管理办法相比是较为优越,但是在实际工作中,怎样实行“存贷分户”管理和如何核定贷款限额呢?谈谈本人不成熟的一些看法:1.逐笔核贷问题.从发展情况看,供销社的购销业务今后是极其频繁的,如果每笔贷款都要企业填写“借款申请书”向银行申请借款,而银行就要逐笔审查、核定期限,这样做不但对银行业务上增加了压力,也会造成企业很多麻烦,在实际执行中双方都难以做到.如何解决这个问题?个人认为应采用一种既有利于双方业务的开展,又利于银行监督企业购销业务的活动的办法,其做法是:企业每10—15天编制一次进货计划,分别大类列出计划所要购进商品清单,以及所需贷款金额;连同“借款申请书”一并送交开户银行申请贷款,经审查后,一笔贷给企业转入存款户使用.     

搞活存量的一项措施

在当前市场疲软、资金仍感紧张的形势下,如何进一步搞活存量,实现信贷结构的调整,实现经济正常稳步的发展显得愈来愈迫切.结合目前信贷管理的现状,笔者建议对企业还贷实行销售收人还贷率指标考核的办法,是搞活存量的一项有效措施.销售收人还贷率是指依据一个企业在一定时期(一年或一季)内,实现销售并己收回贷款的总额来核定企业应归还银行贷款的份额。这个份额不可作一般的规定,应根据每个企业的具体情况分别核     

中国人民银行经济核算试行办法

为了使银行内部管理适应银行工作重点转移到社会主义现代化建设上来的需要,改变目前在资金和财务管理上“吃大锅饭”的状况,必须实行经济核算。特制订本办法:一、核定信贷基金实行经济核算,必须核定各行一定数额的自有信贷基金。核定基金的方法是:根据各行一九七八年有关科目的贷款总额,按总行现有中央信贷基金数(中央信贷基金减农贷三项基     

银行信贷工作如何适应商业“四放开”

<正>目前商业企业正在开展“经营、价格、用工、分配”四放开的改革。这是我国商业体制的一次重大变革,“四放开”将推进商业企业经营管理机制的根本转换。银行信贷部门如何适应这种改革,更好地服务于商业企业,也就成为一个新的课题。笔者通过大量的调研后认为,银行信贷工作应当从以下几方面搞好工作。 一、以临时性贷款取代商品周转贷款。过去,我们主要强调商业企业“蓄水池”作用,因而在银行发放贷款上基本是采取核定库存数的办法确定贷款限额,而商业企业经营放开以后,企业多采取“移库”式的销售办法,即“大而全”、“小而专”、“勤进快销”的“活”办法,减少库存商品占压。银行如果仍以核定库存的办法确定,不是资金投放过多,降低资金使用率,就是资金满足不了需要,经营受阻。因此,银行不能再象以往发放一年一定,到期借新还旧的周转贷款,应当逐笔调查     

农村信用社贷款应坚持——小额、流动、分散

近年来，在农村信用社大力推行的小额信用贷款，实行“一次核定、随用随贷、余额控制、周转使用”的管理办法，是基于农户的信誉，在核定的额度内发放的免予担保、抵押，由农户承担无限还款责任的贷款，它为支持农业和农村经济的发展，提高农村信用合作社的信贷服务水平，解决农民贷款难的问题，改善农村信用社信贷质量起到了积极作用，社农“双     

银行管理制度的一项改革

今年二月召开的中国人民银行全国分行行长会议上决定,人民银行省、市、自治区分行以下的各级银行和各专业银行、专业公司,都要核定资金,确定考核指标,按照规定提取企业基金,实行企业管理。中国人民银行最近向各省、市、区分行发出银行内部实行经济核算的通知和试行办法,这是银行内部管理体制的     

浅议完善银行贷款限额管理办法

现阶段实行贷款限额管理办法的必要性贷款限额管理办法,在抑制货币扩张势头和短时间内控制住贷款总量方面,不失为一种有力的调控方式。同时,也有利于调整贷款结构,引导资金投向,还可以集中资金保证国家重点建设,保证国民经济发展中的特殊资金需要。尤其是在现阶段国民经济高速发展时期,要防止经济过热,不但不能取消而且必须加强贷款限额管理。一、当前的经济环境要求实行贷款限额管理。目前,我国市场经济才初步形成,生产要素的流动和配置还相当大程度受到非市场因素     

资金管理列入企业承包的具体做法

<正> 资金管理应如何列入企业新一轮承包,已成为当前金融界和企业界的热门话题。笔者对此也谈点浅见。一、要制定列入承包的资金管理指标(一)归还固定资产贷款指标。还贷指标应与实现利润、上缴利润一样,作为企业承包的基数之一。企业归还固定资产贷款可继续实行税前利润还贷。对少数试行“税利分流、税后承包”的县市,也要从实际出发,实行“老贷老办法,新贷新办法”,即新一轮承包前的固定资产贷款仍实行税前还贷,承包后的固定资产贷款实行税后还贷。     

上海分行采取措施协助企业反浪费

上海市的工业企业,在上海市第一届第二次党代表大会以后,掀起了一个规模巨大的反浪费高潮。上海市委提出这次工业企业反浪费的五点要求是:降低成本、增加利润,加速流动资金周转、节约基本建设开支和处理呆滞积压物资。上海市人民委员会第五办公室最近会同财政局和银行草拟了一个流动资金管理办法,办法中提出上海所有的地方企业应在加速资金周转的前提下核定流动资金定额,所需定额资金按照中央工业的办法,由财政拨付70％,其余30％由银行办理定额贷款;一年以内不能处理的呆滞积压物资,由银行办理特种积压物资贷款,贷款利率     

按部门销售资金率实行资金管理责任制的初探

长期以来,我国对流动资金的管理,一直是以产值资金率和资金周转天数这两个指标作为考核依据的。流动资金还区分为定额内和定额外,由财政和银行双轨供应。显然,这种资金管理和供应模式是以生产为中心,可以说是生产型的管理制度。自从实行按销售资金率贷款和用以考核资金使用效益以来,我们深感,较之原来的管理办法显然有了以下的一些变化:     

改革工业流动资金贷款管理制度的初步尝试

今年以来,为了提高流动资金贷款的经济效益,经安徽省分行批准,我们学习重庆市人民银行改革流动资金贷款的试点经验,在70个工业企业实行按流动资金周转管理贷款和实行浮动利率的新办法。实践证明,这个改革方向是对头的,符合提高经济效益的要求。我们试行新办法的出发点是适应国民经济调整和改革的要求,贯彻银行信贷“区别对待、择优扶植”和“以销定贷”的原则,加速资金周转,提高企业资金使用效益。今年年     

财政部印发《基本建设贷款中央财政贴息资金管理办法》

第一章总则第一条为加强基本建设贷款中央财政贴息资金管理,提高财政资金使用效益,更好地发挥其政策扶持、引导作用,根据"中央财政贴息资金管理暂行办法"的规定,特制定《基本建设贷款中央财政贴息资金管理办法》(以下简称《办法》)。第二条本《办法》所称财政贴息资金是指中央财政预算安排的,专项用于基本建设贷款贴息的资金。第三条本《办法》所称基本建设贷款,是指各类银行提供的符合本办法规定的贴息范围的基本建设项目的贷款(不包括软贷款)。第二章贴息方式及范围第四条贴息资金实行先付后贴的原则,即项目单位必须凭贷款银行开具的利息…     

业务流程再造成为银行业务经营下一步的选择

银监会发布的"三个办法一个指引"构成了对银行的信贷行为进行监管的整体框架.与以往相比,这些办法最显著的特点就是涵盖了包括企业贷款和个人贷款在内的各类贷款业务;明确规定对贷款实行全流程风险控制;一改此前商业银行贷款"实贷实存"为"实贷实付"方式;强化了对贷款资金支付和贷款的用途管理.     

政策性贷款资金管理办法亟须改进

<正> 现行的农副产品收购和农业生产资料调入的资金供应(以下简称政策性贷款资金)工作存在着三个问题。 一是与专业行企业化经营管理有矛盾。过去人行总行核定专业行的年度贷款额度,没有把政策性贷款资金单列出来,而是连同其他贷款资金一次性贷给专业行长期周转使用。由于专业行实行企业化经营,从本身经济效益出发,平时各项贷款资金混合使用,到了政策性贷款需要资金时,其他贷款资金往往一时难于收回,形成政策性贷款资金紧张或供应不及时的状况,最后迫使人民银行发放短期贷款解决。 二是人民银行原核给的资金已不能适应实际需要。近几年由于经济的发展,特别是价格上涨,政策性贷款资金的需求量增加,而人民银行总行原核给的年度性贷款资金是以1984年底为基数核定的,1987年以来,几乎没有再增加,显然已不能适应实际需要。