县级国库资金汇划现状、障碍及对策

大小额支付系统上线运行后,人民银行国库资金清算汇划已自成体系,国库资金汇划报解工作模式也改变了过去传统的做法,取而代之的是序时的、滚动的国库资金汇划报解工作模式。县支库作为支付系统的间接参与者,大大减少了资金在途时间,加     

浅析当前序时、滚动的国库资金汇划报解工作模式的制约因素与对策

小额支付系统上线运行后,人民银行国库资金清算汇划已自成体系,国库资金汇划报解工作模式也改变了过去传统的做法,取而代之的是序时的、滚动的国库资金汇划报解工作模式。本文试图对我省制约序时、滚动的国库资金汇划报解工作目标的因素进行简要分析,进而提出解决问题的措施和途径。     

对基层国库支付清算系统应用情况的调查与建议

2003年以来,全国地市以上国库全面加入了中国现代化支付系统,县支库和中心支库问开通内部往来,建立了以支付清算系统为核心、同城票据交换和国库内部往来为补充、相对独立的国库资金汇划清算体系;国库拥有独立的资金汇划渠道和结算方式,减少了国库资金清算环节,加快了国库资金的汇划报解速度。同时,国库部门依托支付清算系统平台,在办好传统业务的基础上,挖掘潜能,逐步扩大国库业务范围,     

国库资金支付清算系统改革后的新变化

国库业务加入中国现代化支付系统(下称“支付系统”)汇划清算和会计核算新系统(下称“新系统”)运行后,将取消行库往来,国库业务将脱离会计部门的资金汇划和清算渠道,拥有自己独立的联行行号和清算方式进行资金划转。这样可以减少国库资金的汇划环节,加速资金的汇划速度,同时也可简化资金汇划手续,拥有直达、畅通的资金汇划渠道,为财政资金高效运转提供方便、快捷的服务。与以前的系统相比,国库支付清算系统改革后的新变化有以下几点。(一)增设了支付系统往来资金清算方式。支付系统设有国家和地市级城市两级处理中心,主要包括大额实时支付…     

小额支付系统开通后国库资金汇划中存在的问题

2005年4月11日，依托大额支付系统的开通，国库资金滚动报解在吉林省国库实施。从运行情况看，国库资金贷记业务已经进入了高效、快捷的传输通道，但国库资金借记业务依然停留在行库往来业务处理模式中。为确保小额支付系统的顺利开通，现就当前国库在国库资金汇划报解中遇到的问题，以及小额支付系统开通后可能发生的问题谈几点看法。     

优化业务流程 提高工作质量 北京建立国库资金汇划报解新模式

国库资金汇划报解是人民银行经理国库职责的重要内容,其工作效率是人民银行金融服务水平的重要体现。2005年以来,人民银行营业管理部根据总行下发的《国库资金汇划报解指导原则》,充分利用现代化支付系统,在北京市国库系统建立分层次、分时间、分轻重缓急、序时、滚动的国库资金汇划报解新模式,最大限度地缩短库款在途时间,极大地提高了国库资金汇划效率。     

模式改变带来的经济效益——辽宁省辖区内实施库款报解新模式的实证分析

2005年4月11日,辽宁省辖区内14个中心支库中央级、省级贷记业务通过大额支付系统上划。各级国库严格按照总行《国库资金汇划报解指导原则》的规定,实行分层次、分时间、分轻重、分缓急、序时、滚动的库款汇划报解工作模式。取得了可喜的成效。本文通过实证分析,展示库款报解模式改变为辽宁省带来的经济效益。     

县级国库资金汇划方式探讨

一、国库县级支库资金汇划的现行模式目前,县级支库作为支付系统的间接参与者,使用国库会计核算系统（TBS）4.0版本进行业务核算,资金汇划是实行＂批量处理,层层报解,逐级上划＂,主要通过＂国库内部往来＂、＂财税库银横向联网系统＂和＂同城票据交换＂三种方式进行。     

国库资金清算业务的风险及防范

当前金融、财政体制改革不断深入,国库工作面临新的机遇和挑战。国库资金清算业务将拥有如现代化支付系统、国库内部往来、同城票据交换等直达、畅通、多样的资金汇划手段。国库资金清算方式的快捷多样增大了资金清算风险．为确保国库资金安全,必须加强制度建设．严格内控管理,实现国库业务的事前审核、事中控制和事后监督．全面防范和控制国库资金风险。     

浅谈国库资金汇划报解新模式的风险防范作用

资金汇划报解新模式加速了国库资金汇划速度,提高了财政资金使用效率,从而能更有效地控制汇划报解资金风险。文章从防范资金风险的角度,阐述了国库资金汇划报解新模式。     

国库资金清算业务中的风险点与防范措施

国库会计核算新系统运行和现代化支付系统的开通，使国库在拥有了大额支付系统、国库内部往来、同城票据交换等直达、畅通、多样的资金汇划手段，极大地缩短了库款的在途时间，提高国库资金的运行效率的同时，国库资金的风险隐患也相应增加。为此，切实防范国库资金风险已成为当前国库工作的当务之急。     

小额支付系统在国库运行存在的问题及建议

小额支付系统是中国现代化支付系统的重要组成部分,主要处理同城、异地纸质凭证可以截留的借记支付业务以及金额在规定起点以下的小额贷记支付业务。支付指令及时或批量发送,净额清算资金。《国库资金汇划报解指导原则》实施后,国库通过小额支付系统汇划资金的业务主要包括:预算收入借记款项,兑付国债本息借记款项,转划支库借记款项,实时或批量扣划税     

对基层国库资金汇划报解业务工作的建议

随着国库部门成功加入大、小额支付系统及国库内部往来的开通,从根本上解决了制约国库资金汇划报解的难题,为国库资金快速高效的汇划报解提供了一个良好的环境.但是,实际工作中完全实现国库资金的快速汇划和"零在途"还存在一定困难,尤其是作为人民银行最基层的县支行,各种制约因素较多,影响了国库资金的汇划报解,又由于国库资金的汇划是由下向上层层报解,进而影响到整个人民银行系统国库资金的汇划报解.     

支付系统运行后对国库资金带来的风险及对策

国库会计核算新系统的运行和现代化支付系统的开通，使国库拥有了大额支付系统、小额支付系统直达畅通的资金汇划手段，极大地缩短了库款的在途时间，提高了国库资金的运行效率，但同时我们也应注意到国库资金的风险隐患也相应加大。     

规范业务操作 防范县级国库资金风险

一、目前县级国库资金风险或潜在风险的 成因 国库资金清算方式和汇划途径的改变使资 金风险点前移。仅就县级国库而言，国库资金清 算和汇划“废除”了过去单一的“行库往来”方 式，启用了“同城票据交换”和“国库内部往来” 两种资金清算方式和汇划途径。从此，国库部门 便处于资金清算和汇划的最前沿，其直接参与 同城清算以及与管辖国库之间的预算资金收人 或拨付业务、国库“印、押、证”的管理、处理暂收 暂付、查询查复等重要会计事项业务，无疑增加 了业务风险隐患。突出地体现在挂账、解挂账、 异地拨款和查询查复等业务操作上。     

当前国库会计核算管理面临的新问题

当前．国库会计核算管理步入一个全新的发展时期。随着国库会计核算新系统运行、现代化支付系统的开通．国库资金清算业务将摆脱长期以来对会计营业部门的依靠，减少资金汇划环节，拥有现代化支付系统、国库内部往来、同城票据变换等直达、畅通、多样的资金汇划手段，国库会计核算形成较为独立的体系。同时．随着金融、财税体制改革的深入，     

实施国库资金汇划报解新模式的做法

湛江市中心支库按照广东省分库的统一安排和部署,于2005年5月23日实现了大额支付系统的成功上线,同时正式实施国库资金汇划“滚动”报解新模式。这一场新的“革命”,使国库工作又上新台阶,实现了省分库提出的各级国库收支款项到达最终收款国库至多半天在途的目标。他们的主要做法是:一、抓住“一个根本”,保证新模式的实施坚持以人为本,转变观念,是保证新模式正常实施的关键。自省分库下发《广东省国库资金汇划报解办法》后,湛江市中心支库领导非常重视这项工作,把它作为提高国库资金使用效率、促进地方经济发展的一项举措来抓,多次组织围库科正副科长、业务骨干进行讨论,研究     

浅议如何提高基层国库抵抗国库资金核算风险的能力

当前,随着国库业务的快速发展,特别是国库TCBS、TMIS、TIPS等系统的不断升级完善,二代支付系统的上线运行,国库核算模式由原来的国库内部往来转变为支付系统往来和同城票据交换,国库部门走向资金清算的前台,清算方式的改变造成国库风险点前移。一方面加速了国库资金汇划效率,另一方面也增加了国库资金的风险隐患,国库核算方式的转变对业务操作方式、各岗位职责、CA个人证书、重要空白凭证等的管理提出了新的要求,防范和化解国库资金风险愈显重要。     

滚动报解的内涵进一步释放——国家金库连云港市中心支库实现国库资金入库“零在途、零垫付、零遗漏、零违规”的做法

2005年,中国人民银行总行、江苏省分行分别出台了《国库资金汇划报解指导原则》和《江苏省国库资金汇划报解办法》,以具体指导各级国库资金汇划报解管理与操作。连云港市中心支库将资金汇划报解的范围前伸至企业账户、后延至库款账户,在“申报成功——企业划款——银行清算——国库报解”全流程实现了国库资金入库的“零在途、零垫付、零遗漏、零违规”。其主要做法是:一、以科技为支撑,打造资金汇划清算高速平台     

提速国库资金汇划的路径选择

支付清算体系的发展,丰富了国库资金汇划方式,但现实业务操作中影响国库资金汇划的障碍依然存在。提高国库资金汇划的速度需减少中间环节,按"扁平化"管理模型,要求建立清算中心预算收支汇划流程。建议设立国库资金清算中心,支库直接参与国库资金的汇划清算,重点解决经收处与支库之间汇路瓶颈问题,在支付系统单独设计支持国库业务通道,同时完善制度建设,加强岗位控制,防范资金风险。