中国保监会健全偿付能力监管体系

中国保监会对试行两年的《保险公司最低偿付能力及监管指标管理规定》进行了重大修订,制定发布了《保险公司偿付能力额度及监管指标管理规定》(以下简称《管理规定》)。这次修订,按照国际惯例与中国经验相结合、理论的逻辑性与实务的可操作性相统一的原则,对原《管理规定》作了较大的修改和完善。主要有:明确有关概念和指标的含义及取值口径,改变了资产和负债的分类标准,改变了资产认可的假设基础、认可方式和计价属性,完善了偿付能力预警指标体系、偿付能力报告制度,提出了对偿付能力不足公司“分类指导”的监管原则和各种具体监管措施等。…     

试评期货公司分类监管制度的合理性

期货公司分类监管动议由来已久。2009年1月全国期货公司监管工作座谈会探讨了分类监管、信息技术安全、期货公司信息披露、首席风险官工作、期货基础性工作等几项内容。期货公司分类是指以期货公司风险管理能力为基础,以合规运行为重点,结合公司市场影响力和发展潜力,定量指标与定性指标相结合,按照规定确定期货公司的类别。经过最终评价,期货公司将被分为从A到E的五大类。本文从期货市场风险监管原则的角度出发,通过比较分析英美中介监管模式探讨我国期货公司分类监管制度的合理性。     

关于财产保险公司分支机构分类监管的探索与思考

分类监管是以风险控制为着眼点的一项综合监管措施。保险监管部门通过对保险公司综合评价指标动态的监测、分析和处理,考核保险公司偿付能力、公司治理、内控和合规风险、财务风险、资金运用风险、业务经营风险等方面的情况,进行评价和分类,并采取监管措施。本文主要从产险公司分支机构的特点出发,探讨了对分类监管的目标和模式方法,重点分析了分类监管指标的设计,提出了以“四高”指标为基础的分类监管方法的合理性和有效性。     

规范保险业合规监管职能实施标准的探讨

“合规风险’’始于银行业。2003年巴塞尔银行监管委员会颁布的《银行内部合规部门》中指出“合规风险是银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则,以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险”。文中还详细论述了“合规管理应该成为银行的核心风险管理活动”的问题。2006年,我国银监会出台了首部《商业银行合规指引》,旨在指导、规范各银行内部建设全面合规管理机制、防范合规风险。     

国库临柜监管要点浅议

国库临柜业务监管是国库业务监管的基础环节。临框监管的内容包括：监督预算资金及时完整准确入库，监督库款支拨是否真实合理合规，监督预算收入退付、更正是否合法合规。在实际操作中，除了严格遵循《国库会计核算规定》和《操作规程》中所确立的基本原则外．在临柜监管中还须重点把握以下几个方面：     

国际银行监管理念的最新演进——基于有效银行监管核心原则修订的分析

巴塞尔有效银行监管核心原则是公认的银行审慎监管领域最重要的全球性标准,本研究作者通过比较修订前后的巴塞尔核心原则及其评价方法的规定,认为本次修订一是从独立性、问责制度、透明度三方面强调监管当局自身良好治理结构对维护金融稳定的重要作用;二是在明确监管当局职责的基础上以强化银行公司治理为核心,构建全面风险管理体系。本研究作者认为应从立法程序、立法形式、立法内容三个角度吸收借鉴以巴塞尔核心原则及其评价方法为代表的国际银行监管先进经验和做法,完善我国金融监管法律体系。     

金融市场月度资讯

央行发布信用卡透支利率市场化的通知1月4日,中国人民银行办公厅印发了银发[2020]327号文《中国人民银行关于推进信用卡透支利率市场化改革的通知》。银保监会印发保险资管公司监管评级暂行办法1月5日,银保监会发布《保险资产管理公司监管评级暂行办法》,进一步加强对保险资管公司的机构监管和分类监管,促进保险资产管理行业合规稳健经营和高质量发展,提升服务实体经济质效。     

我国保险格式条款行政监管比较分析

保险合同行政监管是各种保险合同监管方式中最早的一种,同时也是必不可少的一种。我国历来重视对保险格式条款的行政监管。《合同法》、2009年修订的《保险法》、《消费者权益保护法》以及不少地方性法规都不同程度地规定了保险合同监管的主体、内容、方式、原则、宗旨等,这些规定一方面整体确立了保险监管的基本框架,同时又划分了监管主体各自的监管疆界。     

好马配好鞍——考核办法需跟进配套机制

考核：激励银行可持续发展 《考核办法》实施以来，大连地区各外汇指定银行均对该项工作给予高度重视和积极配合。考核工作开展顺利，银行合规经营意识较以往有明显提高。抽样调查显示，相关银行对《考核办法》均给予积极的肯定和正面的评价，认为这种由行为监管向主体监管转变的监管思路与当前外汇管理形势相适应，这种监管模式也更为科学有效；同时普遍认为该考核办法有利于银行正确审视外汇业务合规经营风险，对促进银行依法合规经营起到了积极的作用。     

践行主体监管 完善银行考核

为进一步发挥考核工作在激励银行贯彻实施外汇管理规定、依法合规经营方面的作用,落实"五个转变"管理思路,提高考核工作的针对性和有效性,笔者从主体监管的角度对完善银行考核工作提出几点建议。在明确目标定位的基础上完善《考核办法》。明确将考核目标定位为"对银行实施主体分类监管"。由于对银     

中国工商银行合规管理现状研究

合规风险,是指因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。为有效防范合规风险,商业银行必须开展合规管理工作,通过建立健全合规风险管理框架,实现对合规风险的有效识别和管理,确保依法合规经营。根据中国银监会的《商业银行合规风险管理指引》和巴塞尔银行监管委员会的《合规与银行内部合     

金融新作拾零(中国金融出版社供书)

正《商业银行操作风险管理暨内部控制评价理论与方法》周玮著本书是对商业银行内部控制评价的认识、实践以及如何开展内部控制评价。主要观点包括:作为商业银行应首先满足Basel监管要求,同时作为上市公司须兼顾COSO内控监管规定,走出符合中国银行业特色的全面风险管理之路;以评价体系设计的适当性和执行的有效性为对象,以企业战略实施、合法合规经营、财务报告真实性、运营的效率与效果和企业的财产安全为目标,以内控环境、目标设定、事项识别、风险评估和控制、信息沟通和监督纠正为内容的评价理念和方法;     

多重目标下金融监管评价体系的构建

随着经济社会的发展以及经济金融形势与政策的演变,金融监管的目标呈现出多元化的趋势,金融监管评价的范围和内容也在发生深刻变化。本文从道德风险和外部性这两个监管的理论基点出发,梳理了金融监管目标的演变特征与金融监管评价体系的发展现状,分析了金融监管目标与金融监管评价体系的差异性,构建了以发展贡献度、社会满意度、改革进步度、依法合规度和监管配合度等"五个维度"为核心内容的"CATCH"评价指标体系。同时,本文对"CATCH"评价指标体系在重庆辖内银行业金融机构的初步评价情况进行了分析,并就如何更加科学、合理地应用"CATCH"监管评价体系和更好地以此服务于监管目标提出了相关监管建议。     

一月金融

保监会强化保险公司声誉监管声誉监管将被纳入偿付能力监管体系 为进一步完善保险监管制度体系,提升行业声誉风险管理水平,中国保监会制定了《保险公司声誉风险管理指引》并于3月4日发布。《指引》明确规定,保险公司应将声誉风险管理纳入全面风险管理体系,建立相关制度和机制,防范和识别声誉风险,应对和处置声誉事件。保监会也将把保险公司声誉风险监管纳入偿付能力监管制度体系整体框架,在分类监管中设置指标和依据,评价保险公司声誉风险管理状况。     

关于合规风险管理工作的若干思考

早在20世纪90年代,国际上一些跨国银行就已经认识到,相继发生的重大金融案件,大多是由银行自身合规风险管理失控所致。各国监管当局也意识到外部合规性监管不应该,事实上也不可能替代银行内部的合规风险管理。有效的合规性监管必须以健全、高效的银行合规风险管理机制为基础。为此,1998年9月。巴塞尔银行监管委员会在《银行业组织内部控制体系框架》将“合法和合规性”列为银行内部控制框架的重要要素之一。2005年4月29日,其发布高级文件——《合规与银行内部合规部门》,奠定了合规风险管理在全球银行业中的地位。中国银行业监督管理委员会于2006年10月25日发布了《商业银行合规风险管理指引》,明确了合规风险管理为国内商业银行内控管理的重要内容。     

完善银行考核机制

外汇局《银行执行外汇管理规定情况考核办法（试行）》（汇发[2008]40号）白2008年9月1日起试行，2009年修改后制定了《银行执行外汇管理规定情况考核办法》（汇发[2009]33号）于2009年8月1日正式实施，并于2010年再次修订，逐步形成一套以《银行执行外汇管理规定情况考核内容及评分标准》（以下简称《评分标准》）为评价依据的考核机制。该考核机制在激励银行贯彻实施外汇管理规定，促进银行依法合规经营方面起到了良好效果；同时也提升了外汇局的监管实效。     

对人民银行加强现场监管工作的思考

修订后的《中国人民银行法》保留了央行对金融机构执行存款准备金．支付结算、外汇管理、反洗钱规定情况等9大类业务的现场监管权。目前．人民银行各项职能的正确有效履行需要逐步加强对金融机构的现场监管。     

加强利率监管维护利率秩序稳定

１９９９年４月１日,中国人民银行颁布了《人民币利率管理规定》。该规定的实施,对今后进一步加强利率监管,维护利率秩序稳定,有效发挥利率杠杆对国民经济的调节作用,将产生十分积极的影响。一、修订《人民币利率管理规定》的背景中国人民银行曾于１９９０年１２月颁...     

中注协工作

行业标准1月5日,财政部修订发布《中国注册会计师鉴证业务基本准则》等11项准则。行业监管1月29日,致函证监会,提请加快修订《中国证券监督管理委员会行政许可实施程序规定》(138号令)。     

合规经营 道路宽广—银行执行外汇管理规定考核初见成效

2008年8月国家外汇管理局发布《银行执行外汇管理规定情况考核办法（试行）》,开始在全国范围内公平、公正地开展对银行合规经营的考核工作。《办法》的实施受到了银行的认可,并初步取得良好的监管成效,主要表现在以下四个方面。