互联网时代企业税收筹划风险防范措施探析

随着大数据、互联网发展对对企业财务管理影响的不断深入,企业在运营过程中所承受的税务风险随之加大,而在各种税务风险中,业税收筹划风险首当其冲。企业税收筹划风险管理中存在意识淡薄、风险预警机制不健全、对国家相关政策把握不准确等问题,应建立健全税收筹划风险预警机制,优化税收筹划方案,及时了解和准确预测经济发展动态,以有效降防范和控制税收筹划风险,进而实现税收筹划的最终目标。     

海外企业税务筹划风险管理新工具——税务筹划净收益模型

企业在海外市场中会面临各种税务纠纷、处罚甚至诉讼等税务风险,作为企业风险管理的重要组成部分,海外企业有必要对税务筹划进行风险管理.但在评估税务筹划方案的风险时,管理者往往缺少量化分析指标来进行决策,为此,笔者建立了税务筹划净收益模型,用来评估税务筹划方案中的收益和损失,为税务筹划风险管理提供一个新的工具.     

物流企业税务筹划风险控制的探析

我国物流企业的税负沉重,企业纷纷重视税务筹划,由于我国税法政策不断变更、物流企业业务多元化发展趋势、税务执法人员素质存在差异性致使税务筹划风险必然存在;文章对物流企业税务筹划方案存在风险的原因进行了分析,最后提出税务筹划风险控制的方法有:建立税法政策信息库、以企业整体效益为标准评价和选择税务筹划方案、建立税务筹划操作风险控制机制和建立良好的税企关系。     

基于风险管理 企业怎么进行税务筹划

<正>税务筹划作为一种合法的税收管理手段,在企业和个人的财务规划中扮演着重要角色。然而,在进行税务筹划的过程中,也会面临各种风险挑战,可能引发法律风险、合规风险和声誉风险。因此,基于风险管理开展税务筹划具有重要的理论和现实意义。通过研究税务筹划行为,有望进一步完善税务筹划理论体系,提高税务筹划的可操作性。税务管理部门对税务筹划行为进行监督,可以减少风险和漏洞的存在。     

加强国企税务风险内部控制的思考

文章以国企作为研究目标,首先试图通过解释可察觉的税收不确定性的主要领域,税务风险管理理论模型即COSO框架进行简要分析,以确定税收风险的控制领域;其次,文章对税务风险管理的意义进行了简要总结;最后,文章通过分析国有企业税务风险管理中存在的问题,在COSO框架的内部控制工具指导下,为国企的税务风险管控提出了相应的几点建议。     

全面风险管理框架下企业纳税筹划风险控制分析

纳税筹划虽然能够给企业带来税收利益,但同时也面临各种纳税筹划风险.按照全面风险管理概念框架进行企业纳税筹划风险管理,是衡量企业纳税筹划风险管理有效途径.企业通过内部环境、目标设定、事项识别、风险评估、风险应对、控制活动、信息与沟通和监控八个风险管理要素,进行风险管理,有助于控制和防范纳税筹划风险.     

消费税纳税筹划风险控制研究

消费税纳税筹划方案在实际工作中应用普遍,且已经具有了固有的筹划模式。消费税纳税筹划的风险主要来自于税收政策变更风险、税务行政执法日益规范导致的风险、企业内部经营风险、人员素质低下导致的风险。防范消费税税收筹划风险,应树立纳税筹划风险管理意识,及时、全面地掌握消费税税收政策动态,建立纳税筹划风险预警与防范机制,加强与当地国税局的联系、营造良好税企关系,提高纳税筹划人员的素质,加强消费税纳税筹划风险管理,以尽量减小税务风险。     

新形势下企业税务筹划风险应对探讨

介绍了税务筹划的基本理论,考察了新企所得税法实施之后对我国企业税务筹划的影响,分析了新企业所得税法下税务筹划的风险,基于此将风险管理中的风险应对理论应用于税务筹划方案的设计中,提出了税务筹划的风险应对措施。     

企业税收筹划与税务风险管理分析

面对复杂的经济环境,各行业的发展都迎来了新的挑战,企业有必要在税收筹划中加强对税务风险的有效管理,有效防范税务风险,提高税收筹划的效率。本文对企业税收筹划中税务风险管理的重要作用进行了探讨,分析了企业税收筹划中税务风险的管理策略。     

关于我国大企业税务风险管理的探讨

随着我国经济的快速发展,大企业在经营管理中遇到的涉税问题越来越多。大企业税务风险管理与企业的长远发展息息相关。因此,探讨我国大企业税务风险管理问题有很大的现实意义。目前我国大企业的税务风险大多源于复杂的经营活动、不当的税收筹划、税收政策执行标准存在不一致以及税务的易变性程度较大,大企业的税务风险管理还存在税务风险理念滞后、税务风险管理部门缺乏等问题。基于此,优化我国大企业的税务风险管理,应从深化大企业税务风险理念、成立专门的税务风险管理机构以及建立有效的沟通协调机制三方面着手。     

企业税务筹划风险防范与机制创新

随着我国社会经济的不断发展,国家税收政策和方式在不断创新改进,国家税收机制改革也在不断深化,特别是金税三期工程的成功上线,使互联网、云计算、大数据加税务的纳税服务和税收管理模式得到不断推广。在这种新形势下,企业税收工作不断增加,难度加大,企业税务筹划风险管理也面临新的难度和挑战。为此,本文通过对企业税务筹划的特性、存在风险进行分析,探讨企业税务筹划风险防范与机制创新的措施和对策,以确保企业税务筹划作用得到充分发挥,使企业经济效益最大化。     

上市公司税务管理制度设计——以罗平锌电为例

风险控制是内部控制的重要内容,企业的税务风险与其内部控制密切相关,税务风险管理离不开内部控制的运作。本文先对税收筹划空间进行分析,再从新税改、发票管理、重组三个方面对可能存在的风险点进行分析,然后以罗平锌电为例,指出罗平锌电公司存在的税收风险点,最后根据前面所提出的税收风险点,提出相应的税务管理制度设计。     

试议工程项目税务筹划与风险防范

做好工程项目税务筹划能够帮助企业科学节税,降低税务风险,帮助企业获得更多的利润。新一轮税改后,国家出台了大量的税收优惠政策,扩大了工程项目税务筹划空间,但也增加了税务风险。如何在保证企业原有利润不受损的基础上,合理提高项目经济效益,是当前企业工程项目管理的重点内容之一。基于此,文章首先阐述工程项目筹划中常见的税务风险,再结合税改情况以及环境,提出工程项目税务筹划的方向和思路;最后,从风险防控以及税务筹划水平提升角度提出管控策略,以期为企业健全税务风险管理体系、制订工程项目税务筹划等提供一些参考借鉴。     

企业所得税税务筹划风险及其控制

税务筹划风险是指由于税务筹划方案违反税法或者偏离企业财务管理目标,使纳税人利益受损的可能性。本文以企业得税税务筹划为研究对象,分析了其存在的风险,并提出了若干应对之策,希望对企业税务筹划和风险管理有所启发。     

企业税务风险管理探讨

在新时代发展背景下,企业规模在不断扩大;但在这个过程中,一些企业出现了很多风险问题,其中企业税务风险表现得尤为突出。如果企业内部控制机制和管理制度不健全,同时再加上很多企业领导人的税务风险管理意识不足,就会导致税务风险的发生,影响企业在竞争激烈的经济环境中安全、持续和健康的发展。因此,本文对企业税务风险管理存在的问题进行分析,并提出几个要点,如提高企业对税务风险的识别能力、有效地管理和控制企业税务风险、建立企业风险管理的机制等,期望能够起到一定的参考作用。     

企业税务风险管理浅析

我国大多企业缺乏控制税务风险的机制,一些企业对税务风险防控不严,最终导致企业遭受财务损失、法律制裁和名誉损失,甚至是破产。税务风险管理可降低企业纳税风险,提高企业整体经济效益。本文在分析企业税务风险影响因素的基础上,研究了税务风险管理的相关问题,并对如何构建税务风险管理体系进行探讨。     

基于风险管控的企业税务筹划分析

经济社会高质量发展下,各大企业获得了蓬勃发展,然而企业的快速发展极易导致自身内部控制出现问题,形成较大风险,税务筹划就是其中的重点问题。企业良好的税收筹划在加强生产、控制成本、减税降负等方面具有积极的推动作用,可以帮助企业取得更高收益。对此,本文主要围绕基于风险管控的企业税务筹划展开论述,首先概述了企业实施税务筹划风险控制的意义;然后阐述了企业税务筹划风险的类型;其次分析了风险管控下的企业税务筹划现状;最后提出了企业基于风险管控优化税务筹划的措施。     

对企业税务风险管理框架的构想

随着我国税制的不断完善,以及税收征管的加强,企业的涉税风险日益暴露。本文以《大企业税务风险管理指引(试行)》为依据,借鉴了《企业内部控制基本规范》的框架概念,对企业风险管理框架进行了构想,以期对企业税务风险管理有所帮助。     

如何建立企业税务风险管理体系

随着企业平均规模越来越大,企业面临的发展问题也越来越多,而税务风险问题是企业规模扩大时遇到的主要问题之一。税务风险问题在企业发展和经营当中处于核心地位。一般而言,税务风险会有做假账、账面差错等问题,但除此以外还有更宏大意义上的,企业内部税务管理方面的缺陷和控制机制建设问题,企业的纳税态度问题等导致的企业税务风险管理工作效果不理想等,还有外部因素导致的企业税务风险暴露问题和企业税务筹划困难等。     

以规避涉税风险为导向的纳税筹划管理

一般而言,纳税筹划是指纳税人在税法允许的范围内,在不影响企业正常经营的前提下,通过对自身活动的合理适当安排,实现税负最小化。近年来,随着企业管理水平的不断提高和各项管理制度的不断健全,纳税筹划在企业经营管理中占据重要的地位。但是,在为企业带来收益的同时,与之相伴随的税务风险却未能及时受到更多的关注。本文旨在明确纳税筹划风险管理的相关概念,分析税务风险的种类和成因,并提出规避涉税风险的纳税筹划控制体系,以及纳税筹划风险管理后期的评估与改进方法。