介绍一种高息揽储的核查方法

高息揽储的形式尽管多种多样，但最终的会计反映表现在存款到期不仅要还本付息，而且要付出超过正常利息以外的利息，这是问题的实质。金融机构为客户开出的存单（或者到期用于记帐存档，今后提供查帐的存单）上面记载的一般均为国家规定的正常利率。尤其是普遍采用微机处...     

动向

国务院办公厅近日印发《关于多措并举着力缓解企业融资成本高问题的指导意见》，要求缩短企业融资链条。督促商业银行加强贷款管理，严密监测贷款资金流向，防止贷款被违规挪用，确保贷款资金直接流向实体经济。《指导意见》提出了10个方面的具体要求。根据《指导意见》，要抑制金融机构筹资成本不合理上升。进一步完善金融机构公司治理，通过提高内部资金转移定价能力、优化资金配置等措施，遏制变相高息揽储等非理性竞争行为，规范市场定价竞争秩序。各类理财产品的资金来源或运用原则上应当与实体经济直接对接。     

影响农村金融市场利率风险的因素分析与防范

当前中国人民银行对贷款利率实行下限管理,目的是防止为获取市场份额银行间开展恶性竞争：对存款利率实行上限管理,目的是避免银行竞相高息揽储。众所周知,由于存贷款利率未能完全放开。利率水平无法反映真实的资金供求,银行间高息揽储已经显现,居民实际存款负利率的格局已经形成,从而导致居民的储蓄财富缩水,迫使资金从银行流入资产市场、...     

银监会：商业银行不得借理财产品高息揽储

银监会日前发布《商业银行理财产品销售管理办法》，要求商业银行不得将存款单独作为理财产品销售，不得将理财产品与存款进行强制性搭配销售。商业银行不得将理财产品作为存款进行宣传销售，不得违反国家利率管理政策变相高息揽储。     

非银行金融机构利率执行情况亟待整顿

近一段时间来,肥乡县审计局组织审计人员对３家地方非银行金融机构进行了审计,发现利率执行混乱,扰乱了正常的金融秩序,亟待整顿。一、提高或变相提高储蓄存款利率,高息揽储。有的按国家规定的利率出据存单,给储户以存款额５‰的现金奖励。二、提高或变相提高贷款利率。如提高贷款基准利率,提高贷款利率的上浮幅度,贷款时扣除备付金,利率执行具有随意性。通过检查发现个别金融机构在同一时期的贷款利率执行不一,忽高忽低。还有的在计算利息时,既不按合同利率计算,也不按规定计算罚息,随意性强。为此,我们建议对非银行金融机构利率执行情况进…     

银行高息揽储魅影

在国家货币政策不断地提高准备金率的前提下，银行存贷比不断逼近中国银监会制定的75％的“红线”，而存款准备金利率亦不断提升，众所周知，法定存款准备金是金融机构为保证客户提取存款和资金清算需要，而须放在中央银行的存款，提高准备金率意味着金融机构可用来放贷的资金减少。存款准备金率越高，商业银行被冻结的资金就越多，银行揽储的意愿就越大     

金融风险成因初探

目前一些金融机构由于违规经营、管理混乱、内控乏力，为金融风险的产生埋下伏笔。其主要表现有：一、高息吸储，高息拆借资金是导致金融风险的一大隐患。中国人民银行所制订的有关存款和拆借的政策，是每一金融企业都必须贯彻执行的。然而，近年来，金融企业在吸收存款等...     

浅谈商业银行核心能力的识别

一个时期以来，在企业经营管理过程中，人们一直很重视市场的开拓。认为企业做大了，有规模了，就安全了，所以销售额、利润、市场占有率等成为企业重视的指标。我国商业银行也在不同程度上存在过这种现象，如经营网点过度扩张，高息揽储等问题。然而，随着我国金融业的对外开放，国内商业银行面临的竞争压力加大，人们才逐渐明白，做大和做强没有必然联系。企业的真正活力在于做强，而“核心能力”就是强的标志。“核心能力”是商业银行保持持久竞争优势的源泉，也是商业银行实现可持续发展的基础。     

18家A股豪购86亿理财

手握重金的上市公司成为银行理财产品最大消费群。 银行理财产品高收益背后的猫腻也引起监管层重视，10月9日，银监会发布《商业银行理财产品销售管理办法》，要求商业银行不得将存款单独作为理财产品销售，不得将理财产品与存款进行强制性搭配销售。商业银行不得将理财产品作为存款进行宣传销售，不得违反国家利率管理政策变相高息揽储等等。     

金融机构全员揽储中的弊端应予制止

最近，审计署驻沈阳特派办在审计水利建设专项资金时发现，一些金融机构采取把存款任务分解到个人，并与一部分工资、奖金挂钩的全员揽储办法来完成上级下达的储蓄任务。这种揽储方法扰乱了金融秩序，增加经营成本，加重银行负担，虚增信贷资产。如建行长春市分行开发区支行营业部主任为完成揽储任务，将存在该行无息户的国债专项资金２００万元转入长春市商业银行新发支行，顶数考核后又如数转回；同样，建行吉林省分行营业部一职工未经储户同意，以内部转帐方式擅自从吉林省水利厅在该行开设的水利资金专户中转出８９０万元至另一有息帐户…     

116.5万元揽储手续费揭秘

１９９９年我局对某商业银行１９９８年度的资产负债损益进行审计时 ,进点没多久 ,该行就大言不惭地放风说 :“某检查部门搞了好几天 ,还不是不了了之”。并告诉会计部门 ,“审计又怎么样 ,不要怕 ,审计查不出什么问题”云云。审计人员出于对审计事业的强烈责任心 ,以过硬扎实的工作作风和灵活的审计技巧 ,审计出该行１９９８年违反国家政策规定以不正当手段虚构利息支出并套取现金转存账外用于支付高息吸存的揽储手续费１１６．５万元。一、找准重点 ,理头绪。可是……审计组按照进点前的审计工作方案 ,重点是审计违规经营和“小金库”。通…     

农村信用社亏损成因探析

提高经营效益,实现利润的最大化,是深化农村信用社改革的必然要求。然而,据我们最近对天门市农村信用社审计调查却发现:该社效益滑坡,亏损严重,(亏损面达70%),待处理亏损越滚越大,这一巨大包袱难以在短期内消化,不仅削弱了信用社自我发展能力,而且将使正常经营难以为继。一、亏损的主要成因分析(一)存款成本高,付息率加大,存款结构不合理。资金成本高是经营亏损的主要原因之一。主要表现在:一是定期存款比较大,1996年各项存款平均余额为9961万元,其中活期存款占24%,定期存款占76%,不合理的存款结构,加重了存款成本,形成经营效益的低下。二是高息存款多,抽查三个信用社,1996年高息揽储多支付的存款利息146万元,高息存款比率为40%,最高的一个信用社,高息存款占定期存款的56.2%,当年多支出利息59万元。     

一张利息单背后的亿元账外账

疑窦丛生对某财政资金管理部门进行审计时,我们发现该部门在本市信托投资公司３个业务部开设的６个账户,取得的存款利息收入颇丰。存在利息收入“两张单”现象,除机制的正规计息单外,还有既没有计息积数,也未标明利率的手工利息单。所有迹象表明,这是信托投资公司采取不正当竞争手段,以高于国家规定利率（即“高息”）吸收存款的行为。近几年,国家对金融机构的利率管理非常严格。在这种情况下,信托投资公司仍然违反国家规定,违规吸存,其“高息”来源于何处？支出渠道怎样？如何逃脱了金融主管部门的检查监控？是否存在账外收支？初试锋芒带…     

影响农村金融市场利率的风险因素及防范对策

由于存贷款利率未能完全放开,利率水平无法反映真实的资金供求,银行间高息揽储已经显现,居民实际存款负利率的格局已经形成,从而导致居民的储蓄财富缩水,迫使资金从银行流入资产市场、商品市场,加剧了通货膨胀的压力。因此,加快利率市场化改革被提到了议事日程。本文对影响农村金融市场利率定价的风险因素进行系统分析,提出了防范风险的对策。     

化解村债的好办法

沉重的村级债务，严重影响了农村经济发展和社会稳定。如何化解村级债务？关键点在哪里？笔者认为，高利息是化解村级债务中的一个“结”，此“结”一解，群众的气就顺了，很多问题也好解决了。因此，降息是最直接、最有效的途径之一。村级债务有很大一部分是民间高息借贷形成的，月息大都在１．５分到２．５分之间，有的高达５分，而且不少都是“息转本，利滚利”，高息放贷甚至成了少数人的生财之道。一债权人１９９０年１２月借给村集体１１２５元，到２００１年１０月，本息滚到了１９７１５元。据很多地方的村级债务统计，利息均占总债…     

高息集资游戏玩不得

高息集资游戏玩不得现代中国人懂得理财和投资的道理，知道用钱去赚钱，用钱去“生”钱，比如存银行可以拿利息，炒股票可以赚差价，置房产可以获得增值利润……然而，赚钱并不容易。没赚到钱的人想赚钱，赚了钱的人希望赚更多的钱。于是，高息集资因之而生，不管是骗局还...     

金融部门违纪的几种手法

金融部门违纪的几种手法一、开假发票虚列支出。金融部门费用开支实行指标管理。专业银行在年终将费用节余指标，开假发票列支，搞小金库。二、违反利率政策，高息放贷。个别银行将自己业务范围内的贷款采取吃“过水面”的形式，以低息贷给所属劳司（有的叫技协），又通过...     

银行“钱荒”意味着什么？

“手上有资金吗”各家商业银行交易员近来都在忙着四处找钱。银行纷纷发挥“揽储”绝招，理财产品收益率也节节攀升。“钱荒”年年6月有，为何今年表现得尤为严重？一度充裕的流动性为何急转直下？其背后究竟透露出怎样的宏观经济诉求？     

渣打麻烦不断

理财产品巨亏遭上海银监会点名批评、"现代派"被曝存高利贷嫌疑、活利贷闯监管红线、高息揽储被叫停、员工疑帮忙洗钱被刑拘……这一系列应接不暇的事件,让渣打在中国的曝光度迅速蹿升。到底这家出身英国、崛起于亚洲、在中国历史最久的外资银行,究竟怎么了?渣打去年的业绩并不算差。根据年报,其2011年净利润达48.5亿美元,同比增长近12%,总营业     

农民为啥借贷无门

在广大农村，小额信贷业务的开展在一定程度上缓解了农民的贷款难度，促进了农村经济的发展，但农民贷款难的问题依然十分突出，笔者在陕西商南、湖北郧县、河南西峡农村调查时发现，农民贷款难仍然是制约农村经济发展的一大障碍。一些农民反映说：过去生产生活急需，贷三千两千不犯难，现在不行了，贷千儿八百也要跑上三趟两趟，跑腿误工不说，款也不一定贷得来。导致农民贷款难度增加的原因，笔者认为主要有以下几个方面：一是金融机构加大风险管理后，一些基层金融机构和金融工作人员怕担风险，于是便重揽储、轻放贷。西峡县重阳乡一张姓…