国有商业银行资产负债管理试点情况

资产负责管理理论是国际上商业银行的经营管理理论，它通过银行的资产与负债在金额、期限、成本、结构上的有效配比与均衡，来实现经营“安全性、流动性、盈利性”的三者统一。由于资产负债管理理论的产生经过了资产管理理论、负债管理理论和资产负债管理理论三个历程，因而是一个较为成熟的适合商业银行稳健发展的经营之道。为了加快金融体制改革，尽快与国际金融接轨，中国工商银行于1994年将国际通行的资产负债管理理论付诸于实践，提出了尽快实施这一理论的量化标准，即将资产负债管理划分为总量管理、流动性管理、安全性管理和效益性管…     

问题银行及其政府救助的理论分析

问题银行：概念界定与生成机制分析 （一）关于问题银行概念的界定 商业银行是一个具有高风险的微观经济主体，这主要导源于商业银行的部分准备金制度、高财务杠杆、借短贷长的经营运行的非均衡性。由此，商业银行的资产负债业务具有很强的脆弱秉性。商业银行的脆弱性决定了一家银行自获取了市场准入资格的那天起，便开始其风险经营历程。然而，商业银行的脆弱性并不意味着银行风险的必然性。一般而言，如果一家银行的资产的价值大于其对存款人和其它债权人的负债的价值（即净值），那么，这家银行是有清偿力的。净值越大，说明银行抵御支付…     

商业银行流动性风险及管理

流动性风险是商业银行所面临的重要风险之一,我们说一个银行具有流动性,一般是指该银行可以在任何时候以合理的价格得到足够的资金来满足其客户随时提取资金的要求。银行的流动性包括两方面的含义:一是资产的流动性,二是负债的流动性。资产的流动性是指银行资产在不发生损失的情况下迅速变现的能力;负债的流动性是指银行以较低的成本适时获得所需资金的能力。当银行的流动性面临不确定性时,便产生了流动性风险。一、商业银行流动性风险产生的原因商业银行流动性风险来源于两个方面:负债方和资产方。由负债方引起的流动性风险主要源于商业银…     

制约农业银行存款增长的因素分析

今年,农业银行作为国有商业银行将全面推行资产负债比例管理,这对农业银行加强业务经营管理是非常有益的。在资产负债比例管理的理论中,首先是负债决定资产,有多少资金来源才能有多少资金运用。各项存款作为银行负债主要组成部分,它直接制约着银行的经营规模和效益。因此,“存款立     

论商业银行资产负债比例管理

资产负债比例管理是西方商业银行的成功作法，其目的在于通过控制和管理资产与负债的比例结构，减少流动性风险和利率风险，提高资本的充足率、利润率。目前，我国商业银行正在学习借鉴的基础上推行这一方法。本文分析了资产负债比例管理办法实施中存在的问题，有针对性地提出了改进措施，旨在从中国国情和国有商业银行经营管理现状出发，不断完善这种管理办法，推进我国的金融体制改革     

对国有商业银行完善资产负债比例管理的思考

对国有商业银行完善资产负债比例管理的思考黄伟一、国有商业银行实行资产负债比例管理的现状和认识资产负债比例管理是现代商业银行在资金营运上实现自我调控、集约经营的有效方法，同时也是保证金融体系稳健有效运行的手段。其实质是要在银行资产、负债各具体项目之间建...     

商业银行实行资产负债比例管理的现实选择

商业银行实行资产负债比例管理的现实选择曹金宏，曹殿民，刘利众资产负债比例管理是现代商业银行比较成熟的先进管理制度，它对强化银行经营的自我约束，提高资产的效益和质量，实现经营的效益性、流动性和安全性的优化组合具有重要作用。我国专业银行在向商业银行转轨过...     

资产负债比例管理实施探讨

资产负债比例管理实施探讨韩晋峰资产负债比例管理是目前金融领域的热门话题，是农业银行商业化一，进而转变为真正的商业银行的前提条件之一。资产负债管理是世界金融管理的最新理论，它集资产管理和负债管理之优点，与应运而生的利率管理（平衡表外业务）共同成为当今世...     

企业债券融资对银行业的影响及银行的对策

一、债券融资对商业银行传统业务的影响 商业银行的业务分为负债业务、资产业务和中间业务三大类,负债业务主要是存款业务,资产业务主要是贷款业务。所谓商业银行的传统业务,就是存贷款业务。我国商业银行的中间业务薄弱,传统的存贷款业务利差收入一直是商业银行最重要的盈利来源,各商业银行的存贷款业务利差收入占总收入的比重大都在80％以上。企业债券融资对商业银行的传统业务影响较大。     

保持冷静,继续奋进

无锡农商行、江阴农商行、常熟农商行顺利过会的消息表明,继国有商业银行与大型股份制商业银行上市之后,地方中小商业银行即将迎来上市的热潮。从目前来看,地方中小商业银行上市将产生积极影响。一是有利于其按照上市银行要求,加快公司治理结构改造,进一步提高风险管控水平和盈利能力,完善员工持股制度。二是可有效扩大资金来源,为筹融资、扩大资产负债规模提供便利条件。三是促使现有资产规模过小的地方中小商业银行通过兼并实现联合,进一步提高整体竞争力。四是有效整合金融资     

关注贷款客户的经营风险信号

银行将信贷资金注入企业的经营活动,便与企业有了风险共担的关系。贷款本息能否如期收回,关键要看贷款客户经营管理和运行是否存在风险。本文就客户经营管理的风险信号进行分析、探讨,以便银行进行风险控制。信号之一:负债比率攀升从静态看,资产负债比例高低是判别企业实力的重要指标。如果净资产不变,负债比率上升意味着企业资产是虚拟增长,     

我国商业银行存款规模研究

一般说来,银行负债就是千方百计尽可能多地组织资金来源,负债的增长必然导致贷款和其他资产业务的扩张,从而使银行通过资产负债利差总额的扩大来获取更多的利润.但是,银行存款余额并不是越多越好,不能简单地说存款越多利润越大.本文从边际成本和边际收益角度,确定商业银行吸收存款的最佳点,从而确保商业银行利润的最大值.     

农发行开展信贷资产转让业务的探讨

信贷资产转让业务是国内银行业近年来新兴的一种金融创新。作为资产负债管理工具、融资工具和风险管理工具,它有助于解决银行在资本充足率和资本收益率之间的"两难选择",解决银行负债和资产在利率和期限结构上的非对称矛盾,尤其是不良资产的转让对于化解资产长期沉淀而形成的期限结构矛盾的功效就更为突出。近几年来,人民银行、银监会等监管部门积极推出以资产证券化为主的信贷资产转让的一系列配套政策,大力推动这项业务发展。农发行在资产规模不断扩大、结构日趋复杂的情     

改革产权制度是解决银行资产负债问题的根本对策

专业银行向国有商业银行转化是我国金融体制改革的重要内容，当前正处于实施阶段。要顺利完成这一转化过程，需要解决的问题很多，其中，如何从根本上解决银行资产负债存在的问题，使银行资产负债状况得以改善，是关系到专业银行商业化进程和质量，乃至关系到国民经济能否健康发展的大问题。长期以来，我国国有专业银行在业务经营管理中，由于多种因素影响，在负债和资产方面存在着一些问题。负债方面突出表现为：一是银行自有资金不足，导致银行的清偿能力、抵御风险能力下降，银行经营成本上升，难以做到资金自求平衡。二是负债结构失衡，…     

钱慌”背景下农发行资产负债管理的对策探析

资产负债管理是银行经营管理的核心,农发行作为高负债企业,应对其资产和负债的期限、结构、利率水平等进行合理的匹配和协调,从而保证农发行经营的政策性、安全性、流动性和效益性。银行实行业务经营计划管理,就是通过反映各项资金来源和资金运用的增减变化及其运行趋势,调控全行业务经营的规模、结构比例、信贷资金运用的重点和投向以及经营成果,以达到资产和负债总量上均衡、结构上对称、比例上协调、     

应增加“负债损失风险度”考核指标

编辑同志：现行的农村信用社资产负债比例管理指标是在原资产负债管理暂行办法的基础上修改而成的,是一套较为完善的非现场监管体系,但是在执行过程中,笔者认为如果增加一项“负债损失风险度”指标会更加完善。负债损失风险度就是指负债形成的各种资产在运作过程中形成不良资产,从而可能造成负债损失的程度。计算公式：负债损失风险度＝不良资产／负债×１００％其中：不良资产＝加权风险资产总额负债＝流动负债＋长期负债这个指标可以考核有多少负债在营运过程中可能发生损失,影响了负债的到期偿付,其比例越高,风险就越大。增加这个…     

保险公司资产负债管理研究

随着资产负债管理方法的发展,更多和利率无关的风险也被纳入到资产负债管理中来。在如今的金融活动中,资产负债管理已经成了一种必须的风险控制手段。本文首先阐述了保险公司资产管理的特点及种类,其次,分析了保险公司负债管理的特点及种类,同时,深入探讨了常见的资产负债管理的六种模型。     

论农业政策性信贷风险及防范对策

在当前市场经济条件下,要使农业政策性银行健康有序地发展,尤其是粮棉油收购资金真正实现封闭运行、良性循环,研究和分析其风险种类及防范对策是一个重要的课题。本文对此作些粗浅的探讨。一、农业政策性信贷资金的风险种类(一)资产负债非对称性风险。目前,我国农业政策性银行的资金来源主要有三条渠道:一是财政无偿拨款,二是向中央银行借款,三是发行债券。据统计,到1999年6月底止,在中国农业发展银行总负债中,财政拨付资本金占1.84％;向中央银行借款占91.2％;发行债券占6.96％。农业政策性银行负债的有偿性特点决定其必须遵循有偿性原则,但从资产角度分析,信贷资产占总资产的88.7％,固定资产和货币资产占11.3％,从以上可以看出,农业政策性银行资产近90％     

新时代加强国有企业财务资金管理的思考

中国特色社会主义新时代正值经济新常态和供给侧结构性改革时期,必须加强国有企业财务资金管理。要开展银行阳光评价,加强账户管理;保障企业财务资金需求,加大直接融资;强化财务资金运营管理,提高财务资金效益;支持实体经济发展,深化产融结合;盘活资产增强盈利,降杠杆稳负债;创新财务资金管理模式,加强集团管控;明确财务资金管理责任,加强队伍建设;完善财务资金内控制度,严堵管理漏洞;强化财务资金安全管理,防范财务资金风险;加强管控监督检查,落实责任追究。     

国有商业银行流动性过剩根源与对策

商业银行的流动性指银行为资产的增加而融资,以及在负债到期时按约定还本付息的能力.商业银行流动性过剩,不仅对银行自身的经营产生负面影响,而且威胁到整个经济的平稳运行,已经成了一个急需解决的问题.