集团性客户贷后管理中应注意的有关事项

根据《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》中规定，集团性客户是指：1、在股权或经营决策上直接或间接控制其它企业或被其他企事业法人所控制；2、共同被第三方企事业法人所控制；3、主要投资个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员（包括三代以内直系亲属关系和二代以内旁系亲属关系）共同直接控制或间接控制；4、存在其他关联关系，可能不按公允价格原则转移资产和利润的，商业银行认为应视同集团性客户进行管理的。具有上述特征之一的企事业法人均为集团性客户。由于集团性客户给银行带来的综合效益显，抗风险能力较强，各经营行均把集团性客户作为营销重点，同时也由于集团性客户都是农业银行的高端客户，所以贷后管理难度也较大，且一旦出现风险，会给农业银行带来较大的资产损失，因此，总行对集团性客户已逐步加大了管理力度，在《中国农业银行关于进一步加强贷后管理的若干规定（试行）》、《中国农业银行贷后管理工程实施纲要》的基础上，出台了《关于进一步加强集团性客户风险管理的意见》、《重要客户重大风险预警信号处置机制的意见》、《中国农业银行集团性客户风险管理操作暂行办法》等一系列集团性客户管理件，上述件也是我们对集团性信贷客户实施现场审计的部分主要依据。     

客户部门贷后管理实施要点

贷后管理是银行经营管理链条中的重要环节。它是指从贷款发放或其他信贷业务发生后直到本息收回或信用结束的全过程的信贷管理行为的总和，包括帐户监管、贷后检查、风险预警、贷款风险分类、档案管理、有问题贷款处理、贷款收回和总结等。作为贷后管理的实施部门，客户部门应如何做好法人客户的贷后管理？根据农银发[2003】124号《中国农业银行关于进一步加强贷后管理的若干规定》、衣银发[2005]186号《中国农业银行集团性客户风险管理操作暂行办法》、农银办发[2003]387号《中国农业银行房地产开发贷款监管办法》的有关要求，本人归纳整理如下几点，仅供客户经理参考。     

朱虹：加强国际银团贷款贷后风险管理的建议

正中国农业银行审计局上海分局朱虹2021年1月4日来稿指出,商业银行应从以下几方面加强国际银团贷款贷后风险管理。第一,监控银团贷款总体结构与限额。商业银行在集团层面应根据发展战略,合理设置银团贷款风险总量限额,     

实施人才培养工程推进农行有效发展

杨明生同志在中国农业银行 2 0 0 4年工作会议上 ,明确提出了今年在全行启动基础管理、贷后管理、科技创新和人才培养四大工程。我们认为 ,启动“四大工程” ,必将为全面开创农业银行新局面奠定坚实的基础。尤其是“四大工程”之一的人才培养工程的启动 ,将为农业银行的有效发展培养造就一批德才兼备的优秀人才 ,从而更加有效地推进农业银行的改革和发展。当前 ,党中央国务院对人才工作高度重视 ,把实施人才强国战略放在关系党和国家事业发展全局的重要位置。作为现代商业银行 ,由于其资本密集和高科技密集的性质 ,决定了这一产业的价值增值…     

贷后管理任重道远 分层监控势在必行

农总行有关《中国农业银行关于进一步加强贷后管理的若干规定》颁布后，江苏省分行于2003年12月18日又出台了操作性很强、要求很高的《中国农业银行江苏省分行贷后管理实施细则》(试行)，这对规范贷后管理行为，防范信贷风险起到了积极的推动作用。但从目前贷后管理的现状看，很多地方还不尽人意。本文拟就贷后管理的现状、难点及其分层监控体系的构造与完善作些探讨。     

提升银行客户经理履职能力三策

银行经营的是信用,管理的是风险,风险管理能力是银行的核心竞争力。笔者围绕银行客户经理履职能力提升,结合自身工作与学习体会,就如何做好贷前调查、如何做正与客户间交往、如何做实贷后管理等谈谈粗浅的想法。以侦探思维做好贷前调查信贷客户七分在于选,三分在于管。识别客户风险主要依靠调查,客户调查是风险控制最核心的环节。     

完善机制——农业银行实施人才工程的保障

中国农业银行总行行长杨明生同志在中国农业银行 2 0 0 4年工作会议上 ,明确提出 ,中国农业银行 2 0 0 4年全行工作的总体要求 ,这就是 :“以‘三个代表’重要思想为指导 ,贯彻落实党的十六届三中全会和中央经济工作会议精神 ,坚持以加快有效发展为主题 ,以控制风险为重点 ,以整肃行风行纪为保障 ,全面启动‘四大工程’ ,进一步强化基础管理 ,改善资产质量 ,提高经营效益 ,促进各项工作再上一个新台阶”。中国农业银行武汉培训学院党委组织学院全体教职工认真学习、深刻领会、全面贯彻杨明生同志的讲话精神和中国农业银行总行党委的战略部署 ,大家结合各自的工作实际 ,写出了富有创新意义的体会文章 ,我们在此陆续刊出 ;同时 ,我们也邀约农业银行部分省级分行的有关同志参与其事 ,以期推进中国农业银行总行工作会议精神的全面贯彻落实。     

强化风险管理 优化信贷结构 提高资产质量——2005年信贷管理工作简要回顾和2006年工作要点

2005年，我处以强化风险管理为核心，加强信贷制度建设，推进信贷结构调整，提高信贷审查质量和效率，强化贷后管理，提升信贷管理手段，努力促进主体业务风险控制能力的有效提高。制定了《贷款担保管理实施细则》，加强了集团客户风险管理制度和总行固定资产贷款管理办法的落实力度，制定了二级分行信贷管理工作考评办法。为确保制度执行力度，根据统一部署，与相关部门配合开展了以操作风险为主要内容的信贷检查。有针对性地加强了信贷权限管理，在坚持有效发展的原则下，确立了牟行信贷投放的重点区域、行业及信贷品种。同时加大信贷客户退出力度，提前完成了信贷退出计划。     

新体制下县级支行信贷经营管理面临的矛盾与化解对策

根据《中国农业银行审贷分离实施办法》的要求,自去年下半年起,各地农业银行信贷部门陆续开始推行新的信贷经营管理体制。这一体制在县级支行表现为:实行信贷前后台部门分离,信贷前台设立客户部,负责信贷客户开发、受理客户信贷业务申请并进行贷前调查、贷后对客户管理以及贷款本息的收回,信贷后台设立信贷管理部(科),主要负责贷款审查和信贷监管。调查、审查、审批、经营各有关部门和层次的主要负责人作为主责任人,对信贷业务经营管理承担主要责任。这一体制模式,从理论上讲符合审贷分离的原则,有利于促进科学决策,防范信贷风险。但在实践中也暴露出一些问题,有待进一步探索和完善。     

大型信贷客户贷后管理的难点与对策思考

近年来,随着经济的发展和银行信贷结构的优化调整,大型客户已成为银行信贷客户的主体。由于大型企业内外经营环境不确定性因素日趋复杂,银行贷后管理面临的问题日益增多,以集团企业为主的大客户风险控制难度进一步加大,加强对大型客户的信贷风险管理已成为当今银行信贷管理的重点和难点问题。本拟就大型客户贷后管理存在的问题及对策做粗浅思考。     

Almanac of anticipations: The age of affluence—of anticipation—of anxiety—of automation—of discontinuity—of longing—of overkill—of space exploration

With this survey of developments in the futures field since 1945, I.F. Clarke completes his present series for Futures. He makes two major points: that forecasting techniques have become essential tools in the management of change; and that nuclear weapons and ecological problems have added a moral dimension to the study of the future. In the next issue of Futures he will start a new series on the range of future-thinking in the USA, from the expectations of the first settlers to the Star Wars programme.     

基金公司经营融资融券业务的问题审视

融资融券业务正式运营已经开展,为证券市场带来了革命性的改革,作为证券市场的一大主体,基金公司面对融资融券也迎来了新的发展方向和挑战,本文从融资融券业务的运行机制入手,分析了基金公司融资融券的新契机,并对其即将面临的问题进行审视和剖析,进而提出策略建议.     

对基层人民银行科技工作的几点建议

银监会分设后,人民银行将专司货币政策、金融稳定、金融服务三大职能。作为人民银行的分支机构,基层人民银行的工作重心也将从金融监管调整到这三大职能上来。人民银行的科技部门,就要积极运用科技手段,为人民银行履行新的职能发挥“服务、支持、促进、发展”的作用。一、围绕三大职能搭建五大平台经过“六五打基础、七五作准备、八五大发展”几个阶段后,人民银行相继实现了核算电算化、清算网络化和办公信息化。特别是近一两年来,陆续开通了大额支付系统、信贷登记咨询系统、会计四集中系统、金融信息服务网站等系统,人民银行信息化水平又…     

The Usefulness of Measures of Consistency of Discretionary Components of Accruals in the Detection of Earnings Management

Abstract:  Prior research has shown the prevalence of measurement error in models used to estimate aggregate discretionary accruals. In these models, the incremental information content of the various components of accruals is ignored. Limited prior research and data gathered from firms under Securities and Exchange Commission (SEC) litigation indicate that managers use either one or more than one component of accruals simultaneously, in a consistent way to manipulate bottom-line earnings in a given direction. I propose two measures that capture the consistency between the discretionary components of accruals and test their significance in earnings management (EM) detection in firms that have artificially added accrual manipulation and firms that were targeted by the SEC for accrual manipulation. There is evidence that this information is incrementally useful in detecting EM. This finding paves the way for improvements in the discretionary accruals measure by including consistency information from the components of aggregate accruals.     

社会主义所有制形式的改革、完善与共产党执政能力的提高

在中国,所有制形式的调整、改革与完善,先进生产力的发展,党的执政能力建设,是社会主义建设过程中密切结合在一起的三个不同层面的发展关系.应在相互促进和共同提高中促进社会的和谐发展,保证社会主义现代化建设战略目标的顺利实现.     

Summary of Results of Survey of Seminar Attendees

Abstract

The Society of Actuaries undertook a three-phase research project on mortality improvement in the three NAFTA countries: Canada, Mexico, and the U.S. Phase 1 consisted of a literature review of papers on projecting mortality levels in the future and a study of the trend in mortality improvement during this century. Phase 2 consisted of a discussion of different facets of modeling mortality rates at a seminar attended by 79 experts (actuaries, demographers, economists, and medical researchers) representing different countries. The last session of the seminar consisted of the completion of a survey by the attendees to obtain input for Phase 3, which would analyze the impact of mortality improvement on the social security system of each country. This paper summarizes the results of the survey.

The survey results illustrate the difficulty in forecasting mortality levels, because the effects of many factors that could have significant impact on mortality rates are unknown. This suggests the need for dynamic forecasting, which allows for the possibility of random shocks. A majority of the survey respondents believe that stochastic forecasting models, despite their complexity, have significant potential to add value. Respondents also believe that both historical data and cause-specific mortality forecasts are useful as input and also in validating forecasts of the aggregate levels of mortality. The challenge is to develop more sophisticated forecasting models to produce results that are relatively easy to interpret and to communicate these results to the desired audiences, including the public and policymakers.

The survey results suggest that the aggregate effect of lifestyle changes, medical advances, diseases, catastrophe, and physical environmental changes is an increase in life span. However, there is much uncertainty about the future. Respondents expect that beyond the year 2020 the mean annual rate of reduction in mortality for males age 65 and over will average about 0.58% for Canada, 0.76% for Mexico, and 0.67% for the U.S. The results for the female age 65 and over population are 0.64%, 0.83%, and 0.70%, respectively. The age 65 and over population is expected to see larger percentage reductions in mortality than the 0–14 and 15–64 populations. The reductions in male and female mortality will be ultimately the same, and the mortality levels in the three countries will ultimately converge, although differences may persist for decades.     

Separation of Unit of Account from Medium of Exchange

The separation of a unit of account (UoA) from a medium of exchange (MoE) in the commodity–money system is investigated by considering explicitly a seller's choice of UoA in terms of either an MoE or a unit of metal weight. If the likelihood of debasement of an MoE and its rate are high enough, the price is posted in terms of a unit of metal weight rather than an MoE. Interestingly, this MoE–UoA separated equilibrium yields the flexible nominal price, whereas an MoE–UoA integrated equilibrium yields the sticky one. This implies the nominal price rigidity in the fiat‐money system where MoE and UoA are integrated.     

银行软件项目外包管理分析

一、引言随着国民经济的不断发展,银行业务与外部企业的联系越来越密切。银行正逐步成为现代经济活动的中心,作为数据处理核心的银行业务应用也越来越大型化、越来越复杂化,因此许多银行也把软件项目逐步由原来的自主开发转变为与公司合作的方式,或直接外包开发的方式,银行本身的技术人员也逐步由开发转向项目管理。二、项目外包的分类银行项目的外包有以下几种情况:①部分子系统外包,有时由于银行的软件项目太大,单靠银行自身的开发力量基本无法在预定的时间内完成项目,只好把相对独立的部分外包;②直接购买软件公司的成熟产品,有些金融软…     

银行管理信息平台建设发展的思考

一、目前国内银行IT发展现状及面临的问题 银行数据集中工作的完成,标志着银行的业务由电子化建设阶段转入信息化建设阶段.一方面银行数据的集中提供了丰富全面的基础数据,面对日益庞大的数据源,如何将数字转化为对银行有用的信息,并从中发现知识,为银行的经营决策提供支持,是摆在银行IT人员面前的一个亟待解决的问题.另一方面用户对银行信息的需求日益增长,如果银行没有一套完整、实用的信息管理系统,将对业务发展非常不利.南京爱立信公司倒戈花旗银行事件曾经轰动一时,其中一个重要原因就是中国本地银行不能满足爱立信全球总部对南京爱立信公司的要求:每周财务上报和每天贷款限额管理.这一事件为中国商业银行的未来发展敲响了警钟,如果不加快管理信息系统的开发,迅速提升业务管理水平,类似的事件还会接连不断地发生,并最终导致国内商业银行在同国外商业银行的竞争中全面溃败.     

Properties of time-series estimates of degree of leverage measures

Empirical studies suggest that time-series regression estimates of the degrees of operating and financial leverage have a tendency to produce measures less than one. According to ex ante theory, these measures should be greater than one for firms operating above the breakeven point. There have also been suggestions that the biases in these estimates may be attributable to an underlying increase in unit sales. This work presents evidence that these counter-intuitive measures are produced by changes in the firm's operating parameters (unit price, variable cost, fixed cost and interest payments). It further suggests that attempts to control for the underlying change in unit sales substantially increase the volatility of predicted estimates.