论会计信息在商业银行信贷决策中的应用

信贷风险是银行风险的重要组成部分,信贷风险管理水平的高低在很大程度上决定了银行信贷资产质量的高低,而信贷资产质量是商业银行的命脉.因此,信贷决策工作在银行业务中处于核心地位,如何科学地进行信贷决策一直是银行研究的重要课题.从会计信息的研究背景和研究意义着手,通过分析它在商业银行信贷决策中运用的现状,找出利用它进行决策的局限性,针对局限采取适当措施予以克服,做到科学合理地进行信贷决策,尽量提高商业银行信贷决策的质量,减少商业银行信贷风险,提高商业银行信贷资产质量,促进商业银行健康稳健地发展.     

对完善商业银行信贷资产风险 防范化解机制的几点思考

对完善商业银行信贷资产风险防范化解机制的几点思考●万永奎申纯永杨志华一、建立风险防范科学决策机制正确的决策是防范信贷风险的前提。在商业银行信贷工作中要建立科学、严密、高效的决策机制,成立“贷款决策委员会”和“贷款评估委员会”,对贷款的可行性进行细致的...     

商业银行信贷风险内控机制建设问题初探

信贷资产是商业银行的主要盈利资产，信贷风险是商业银行的主要风险。建立完善商业银行信贷风险的内控机制，对于商业银行防范和化解信贷风险、不断提高信贷质量，实现持续健康发展具有重要的现实意义。     

浅析我国商业银行信贷风险管理的现状

随着金融市场日趋复杂、衍生金融工具不断发展,商业银行的信贷风险暴露开始成倍增长,性质也更为复杂.对于我国,目前金融市场自由化还处于初级阶段,贷款仍占银行总资产的绝对比重,因此,商业银行面临最大的风险也是信贷风险.我国的商业银行在信贷组织结构、信贷运作流程、信贷支持体系中以及业绩考核体系等方面仍有不足,还不能真正实现风险收益最优化的银行经营目标,同时也加大了商业银行的经营风险和金融风险.     

做好首笔贷款发放降低信贷风险

信贷风险是商业银行的传统风险 ,至今仍然是商业银行主要风险之一 ,控制信贷风险是商业银行当前信贷工作的重点。文章从贷前调查、贷中调查、贷款的审批决策及发放、贷后跟踪和检查以及贷后管理等几个方面介绍了如何做好首笔贷款的发放工作 ,以降低银行的信贷风险     

浅探财务报表分析识别与信贷风险防范

本文从资产负债表、利润表、现金流量表等方面分析识别企业信贷风险.然而会计信息本身也存在一定局限性,以会计信息为基础的信贷决策也必然存在一定局限性,以致不能够全面地反映企业面临的信贷风险.本文认为商业银行信贷人员应当从会计信息和非会计信息出发全面地分析评价企业的盈利能力,更好地防范信贷风险.     

基于不同专利战略的科技银行信贷动态决策与风险管理研究

高新技术企业既可先获取专利保护,再进行商业化;也可在研发成功、技术保密状态下直接进行商业化。从科技银行角度出发,建立了基于不同专利战略的科技银行信贷动态决策模型。模型全面、客观地对高新技术项目价值进行了评估,并对科技银行的信贷决策进行了指导。给出了模型参数的确定方法,并分析了各参数对信贷决策的影响,结合案例验证了此模型在科技银行信贷决策问题上的分析结果,提出了改进科技银行信贷决策评价方法以及进行信贷风险有效管理的政策建议。     

信贷风险管理模型研究

信贷风险是我国商业银行面临的主要风险,它构成了我国商业银行风险管理的重点和难点,是银行风险管理的核心.文章主要从信贷风险量化控制方面,全面介绍了目前应用的信贷风险管理模型,并对其适用性进行了分析.就目前而言,基于定性的传统信贷管理模型满足不了信贷风险管理的要求,国外先进的信贷风险计量模型在国内尚不具备使用的基础条件.在这种情况下,国内商业银行应该采取定性与定量相结合的风险量化模型.为了克服现行信贷风险量化模型的不足,可以将层次分析法与模糊数学理论结合起来,在信贷风险计量方面建立模糊综合评价数学模型.     

基于内部审计视角的商业银行信贷风险管理研究

我国商业银行信贷风险主要是以不良贷款的绝对额及不良贷款率来衡量,不良贷款率在一定程度上衡量了商业银行信贷风险的大小,是信贷资产质量的最主要标志。     

商业银行融资平台类信贷风险实证研究

政府融资平台信贷风险主要源于地方政府债务的增加,表现在融资平台还款不及时、到期无法偿还债务等,给信贷授信主体的商业银行带来很大的经营风险。为了研究政府融资平台信贷风险及防范对策,本文以部分地方商业银行信贷数据为例,利用计量的分析方法,建立政府融资平台对商业银行信贷风险的影响模型,来揭示政府融资平台过多的信贷额度对于商业银行信贷风险的影响程度,并以此提出缓解融资平台债务膨胀、降低银行信贷风险的建议。     

基于新形势下银行信贷业务内部审计的重点和方法

信贷业务是商业银行传统的核心业务,在整个资产业务中所占比重较大、风险较高,长期以来属于盈利性资产,但近年来风险频发,信贷资产安全成为银行最大的潜在风险.为降低信贷风险,提升信贷经营管理能力,商业银行越来越重视内部审计工作.基于此,作者对新形势下银行信贷业务内部审计的重点和方法进行分析,以供相关人员参考.     

论金融危机背景下的商业银行信贷风险管理

随着美国金融危机的蔓延,国内外宏观经济形势发生巨大变化。在当前形势下,商业银行必须严把信贷质量关,加强对信贷风险的管理,保证信贷资产业务的健康发展。近年来,我国商业银行存在信贷投放行业较集中、缺乏不同等级的违约概率估计和违约损失估计、信贷风险管理组织及方法不完善、商业银行内部信贷控制不健全等问题。因此,要建立更为谨慎的信贷风险文化,加快建立信贷风险内部控制制度的步伐,充分发挥内部审计在信贷风险管理中的作用,加强对企业基本情况的审查。     

基于风险与收益平衡的银行信贷策略模型构建及可行性分析

依据企业风险制定中小银行信贷策略,以数据量化分析为切入点,从信贷政策、交易票据信息、上下游企业影响力这三个角度挖掘影响银行信贷风险的因素,量化出评价指标并利用熵权法分析出企业风险系数。针对不同的企业风险情况确定出不同的效益额计算方式,而后以银行受益与风险之间的平衡为目标,以各企业的贷款额和贷款年利率作为决策变量,以贷款额度与贷款年利率限制为约束条件,建立银行信贷策略模型,通过模型求解确定实施信贷策略。为验证此银行信贷策略模型在突发因素情况下的可行性,利用现有数据通过模型分析获得突发事件下的信贷策略,与实际信贷方案比较,确定本模型输出结果符合实际情况,可以为中小银行信贷决策提供参考。     

论我国商业银行信贷风险成因与对策

目前我国商业银行信贷资产风险高是我国金融领域面临的突出问题,银行业经营风险因此增大,为金融危机的发生留下隐患,影响我国经济的长期稳定.因此,强化信贷风险管理,提高信贷资产质量,降低不良贷款比例已经成为国有商业银行当前面临的紧迫而又繁重的任务.本文基于我国商业银行信贷资产质量现状的考察,分析信贷风险的成因,进而提出防范信贷风险的对策.     

防范商业银行信贷风险研究

信贷风险是金融机构和监管部门风险防范与控制的主要内容,随着商业银行市场化的推进,商业银行承受更多的国际国内因素冲击和内外风险,商业银行信贷风险问题更加突出,商业银行经营风险大增。文章简述了商业银行信贷风险的含义和类别,分析了商业银行信贷风产生的原因,提出了相应的对策。     

关于商业银行小微信贷风险控制研究

近几年,受益于我国市场经济的高速发展,小微企业得到了不断的发展,而开展小微信贷业务则成为了当前商业银行转型升级的发展趋势.但是由于多方面因素的影响,小微信贷仍存在不少风险,如何加强商业银行小微信贷风险的把控成为了一个重要的问题.为此,本文将对商业银行小微信贷风险控制谈谈自己的几点看法,以供参考.     

基层商业银行信贷风险成因及对策

防范信贷风险 ,对基层商业银行而言 ,不仅是提高经营效益的主要途径 ,而且是提高竞争力的迫切需要。近年来 ,基层商业银行虽然建立完善了贷款集体决策、贷款审贷分离、信贷客户资信评定等制度 ,对防范信贷风险起到了积极的促进作用 ,但信贷风险仍屡屡出现 ,不良信贷资产占比仍居高不下。如何有效防范信贷风险已成为基层行迫切需要解决的一大课题。一、信贷风险的成因1.基层商业银行商业化改革中体制的不完善形成的潜在信贷风险。当前基层行贷款发放与否决策权在上级行 ,而贷款项目评估、贷款抵押物评定等具体工作由基层行来完成 ,有些基层行…     

加强我国商业银行信贷风险管理体制建设

自银行诞生始,风险管理就成为了银行企业管理永恒不变的主题.对于大多数大型商业银行来说,贷款业务占到资产业务的70%以上.利息收入则占到总收入的80%-90%.因此,信贷资产质量是大型商业银行的生命线,信贷风险管理是商业银行经营管理的核心,本文着重分析了当前国内商业银行信贷风险管理的现况,提出了建立和完善科学合理信贷管理体制的对策建议.     

金融危机下中国商业银行信贷风险及对策研究

美国次贷危机已演变成为了全球性的金融危机,与此同时中国商业银行的信贷扩张积累了较大的风险,金融危机的冲击将使得贷款者信用风险集中爆发。中国商业银行必须采取措施,提前防范其对银行体系内信贷所产生的不良影响,严格控制贷款者的信用级别,增强银行自身的流动性,加快建立信贷风险内部控制制度的步伐,加强金融创新监管,充分发挥内部审计在信贷风险管理中的作用,全面保证商业银行信贷资产运作的安全性。主要通过观察金融危机下的中国经济现状,分析商业银行信贷风险问题及对策。     

贷款收益与综合收益RAROC优化组合的比较分析

有效匹配稀缺的贷款资源以创造银行的最大价值是商业银行提升经营和精细化管理能力的关键.本文立足于商业银行信贷经营实际,采用综合收益(包括贷款收益、存款收益和中间业务收益)下的RAROC指标来代替传统的贷款收益指标,并且从商业银行贷款客户选择的角度,构建了基于RAROC最优的客户组合优化决策模型.运用该模型,通过对以贷款风险收益最大化和以客户综合风险收益最大化为目标的贷款优化组合的比较分析,研究贷款组合目标函数选择的科学性和有效性.研究表明,以贷款风险收益最大化为目标去匹配贷款将产生资源错配,银行无法得到最优经营结果,以客户综合风险收益最大化为目标匹配贷款资源才是商业银行信贷经营的最优选择.