经济合同欺诈行为的法律思考及防范

近年一些不法分子利用经济合同进行诈骗活动仍很严重，应引起企业及合同管理机构的重视。一、经济合同欺诈行为主要表现。1．以预付款或定金、押金的方式骗取贷款。由于市场疲软，一些经营滑坡的企业产品滞销。行骗者利用企业急于回笼资金的心理，用预付少量货款等方     

家电流通最大的问题不是连锁腐败

恶意占款、名目繁多的杂费用已经成为家电连锁千夫所指的恶迹.<零售商与供应商进货交易管理办法>即将出台,有关部门已经对零售企业滥用销售终端的优势地位恶意占压、骗取供应商货款的欺诈行为发出警告.一时间连锁业态好像成为作乱之源.确实,连锁业态的快速发展孳生了一些问题,但是,我们更应该看到产生这些问题背后的结构性的原因,并找到更好的规范连锁业态发展的产业管理战略.     

工商部门如何避免实施受藏族行政行为的法律风险

受欺诈行政行为是指行政机关基于相对人欺诈而实施的行政行为。目前对工商部门来说，“欺诈”主要表现为两类．其一是对依申请行政行为的“欺诈”．如申请人故意提交虚假证明件骗取工商注册登记或凭伪造的申请材料变更工商登记；其二是对依职权行政行为的欺诈，如生产厂家故意出具认定为假冒商品的虚假鉴定结论作为证据，投诉“串货”行为．工商部门如果实施了受欺诈行政行为．就可能承担司法审查败诉，行政行为被撤销甚至行政赔偿的法律后果．[第一段]     

流年中的马云

2010年囊获很多个“年度企业家”的马云有机会在今冬蝉联他的荣耀。这次的卫冕他靠的不是业绩和创新。而是丑闻和战争。 年初，马云向全世界公布阿里巴巴的丑闻，将近100名销售人员因为欺诈而被解雇。在接受《福布斯》亚洲版访问的时候，马云从椅子上跳了起来：“明知卖家有问题还帮助他们在网上开店，并将他们认证为所谓的‘黄金供应商’。这些卖家骗取了买家的货款，从来没有向他们发货。他们‘售卖’的商品都是受欢迎的电子商品，比如笔记本电脑、平板显示器等。……这是个信任问题。”     

论保险欺诈及其防范

保险欺诈有广义和狭义之分,狭义的保险欺诈仅指投保人方面的欺诈,即投保人、被保险人、受益人以骗取保险金为目的,以虚构保险标的、编造保险事故或其发生的原因夸大损失程度等手段,致使保险人陷于错误认识而向其支付保险金的行为。广义的保险欺诈还包括保险人方面的欺诈,如虚假赔款,此外还包括第三人的欺诈,如冒充保单所有人进行索赔等,本文所述的欺诈是指狭义上的。     

工商部门如何避免实施受欺诈行政行为的法律风险

受欺诈行政行为是指行政机关基于相对人欺诈而实施的行政行为.目前对工商部门来说,"欺诈"主要表现为两类.其一是对依申请行政行为[1]的"欺诈",如申请人故意提交虚假证明文件骗取工商注册登记或者凭伪造的申请材料变更工商登记;其二是对依职权行政行为[2]的欺诈,如生产厂家故意出具认定为假冒商品的虚假鉴定结论作为证据,投诉"串货"行为.工商部门如果实施了受欺诈行政行为,就可能承担司法审查败诉,行政行为被撤销甚至行政赔偿的法律后果.     

如何防范打击假冒房产交易登记

近年来，房产交易登记中的假冒欺诈行为日益猖獗，少数不法分子制作、买卖假房产证件，以虚假证件、假冒当事人等欺诈手段骗取房产登记，损害了房屋权利人的合法权益，扰乱了房地产市场秩序。因此，防范和打击假冒房产交易登记成为各地房产登记机关面临的新问题。     

拖欠货款行为的声誉博弈

供应链节点企业间的拖欠货款行为严重影响了整条供应链的性能，与供应链管理的初衷相违背。给定供应商采用赊销模式，在供应商有积极性维持不愿货款被拖欠的声誉时，应用博弈论中不完全信息下KMRW声誉模型构造了两阶段模型，推导出了均衡的条件，得出供应商对待拖欠货款现象的策略受制于信用管理环境和该供应商的市场竞争力。     

经济合同中的欺诈术与防范对策

经济合同的欺诈行为，是指行骗者无履行合同能力或根本无履行合同的诚意，一般都“包装”着合法的外衣，签订貌似合法公允的经济合同，实则是利用其合同骗取财物的不正当竞争行为。本文拟就欺诈合同的主要形式、特点及防范措施作一粗浅探讨。手段：无奇不用（一）空壳合同。即“两虚”：１－虚构合同主体。明明是“三无”皮包公司，或已注销的企业，却诡称货到后再付款，当对方一一“照办”后，就会货款两空。也有冒他人实体名义签订假合同，如某农资公司，经济效益一直很好，名扬周边，近年一些骗子就多次假冒该公司名义，签订了不少饲养长…     

三道防线在宝钢采购业务中的运用

防线一——业务部门对采购循环各类风险的识别与度量 一般而言．采购循环由采购计划、采购询价、供应商选择、采购决策、采购招标、合同评审、订单处理、验收入库、货款结算和记账等环节组成。采购风险贯穿于采购过程的各个环节。就宝钢采购业务而言．主要的风险有三类：一是选择不合格供应商造成的风险，具体表现为：①合同欺诈风险．主要形式有：以虚假的合同主体身份与公司订立合同：以伪造、假冒、作废的票据或其他虚假的产权证明作为合同担保：在不了解供货方信用状况的情况下．支付对方一定比例的预付款，供货方取得定金后逃之天天：签订空头合同，将骗来的合同转手倒卖从中牟利，公司所需物资得不到保证。     

基于信用证欺诈谈开证行的风险控制

由于信用证独立抽象的原则,银行只审单而不管实际的货物,导致进出口贸易中以开证行为欺诈对象的案件屡屡发生,且金额巨大。文章探讨了开证申请人、受益人或双方合谋利用虚假单据骗取承兑、过期的信用证等手段欺诈开证行套取资金。开证行应该从仔细审单、进出口商资信调查、利用例外原则合理止付等方面来控制信用证欺诈风险,同时相关部门要完善立法和加强金融监管。     

信用证支付方式下的欺诈风险及案例分析

一、信用证支付方式下的欺诈风险及形式信用证支付方式下的欺诈风险 ,主要指当事人通过利用伪造的信用证下的单据 ,伪造的信用证本身 ,或者利用信用证中的“软条款”以及当事人无法履行的某些条款 ,来达到下述目的 :（１）骗取卖方的货物 ;（２）骗取买方的预付款或贷款 ;（３）骗取合同规定的佣金、质押金、履约金等。信用证的欺诈形式主要有以下几种 :（一）伪造信用证下的单据又称单据欺诈或者文件欺诈 ,它是信用证欺诈中最常见、主要的形式。一般是出口商（受益人）对进口商（开证申请人）和银行进行欺诈。这里所称单据 ,包括海运提单、…     

2011，冲突与鸿沟：企业家行为和公众感知

马云-阿里巴巴自曝欺诈 2011年2月21日 阿里巴巴宣布其供应商大量存在欺诈行为,而且公司直销团队的一些员工为追求业绩,故意疏忽,导致一些涉嫌欺诈的公司加入阿里巴巴平台。阿里巴巴关闭欺诈账户,CE0卫哲引咎辞职。     

为骗保入罪喝彩

正2014年4月24日,第十二届全国人大常务委员会第八次会议对《刑法》第二百六十六条做出新的解释:以欺诈、伪造证明材料或者其他手段骗取养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险金或者其他社会保障待遇的,属于诈骗公私财物的行为。这就意味着,今后那些实施骗保行为视同诈骗,骗保人将受到法律的制裁。我国建立现代社会保险制度以来,随着参保覆盖范围不断扩大,经办管理水平逐步提高,     

国家计委界定13种价格欺诈行为洞察价格欺诈消费者不再被宰

国家计委《禁止价格欺诈行为的规定》自２００２年１月１日起施行。 《禁止价格欺诈行为的规定》中明确规定价格欺诈行为是指经营者利用虚假的或者使人误解的标价形式或者价格手段,欺骗、诱导消费者或者其他经营者与其进行交易的行为。分别有 １３种价格行为被列为价格欺诈行为：１．标价签．价目表等所标示商品的品名、产地、规格．等级．质地．计价单位、价格等的项目、收费标 准等有关内容与实际不符,并以此为手段诱骗消费者或者其他经营者购买的。２．对同一商品或者服务,在同一交易场所同时使用两种标价签或者价目表,以低价招徕顾…     

山东巨力 原高管涉嫌欺诈配股今年将被ST

<正>震撼指数:★★★★案件回放: 山东巨力2005年 1月1收到潍坊市奎文区人民法院送达的《起诉书》称,山东巨力虚增1999年利润1614 万元,骗取配股资格,于2001年在深交所配售 1149万股,每股发行价13．9元,募集资金 15971万元,其行为涉嫌欺诈发行股票,山东巨力原董事长王清华被提起公诉。     

合同欺诈的认定与防范

当前,合同欺诈越来越严重,直接影响了企业正常的经济秩序,给企业带来了重大的经济损失。所谓合同欺诈是指以非法占有为目的,根本没有履行合同的诚意,采取虚构事实、隐瞒真相等手段,通过签订经济合同,骗取数额较大的公私财产     

新办小型商贸企业可认定一般纳税人

近日．国家税务总局发出通知，明确新办小型商贸批发企业符合条件的可以认定为一般纳税人，对新办工业企业增值税一般纳税人的认定要进行实地查验．防止不法分子假借工业企业之名骗取增值税一般纳税人资格。     

合同欺诈的表现、成因及治理对策

市场经济是契约经济,企业的产、供、销要靠合同来连接,社会资源的配置要靠合同来实现。合同在发展我国市场经济中起着很重要的作用。但应看到,也存在着严重的合同违约现象,尤以合同欺诈为甚。合同欺诈行为的发生,严重扰乱了社会主义市场经济秩序。近几年我县共查处欺诈合同50多起,涉及金额1000多万元。在我们查处的大量合同欺诈案件中,归纳起来有以下几种表现:一、伪造证件,瞒天过海。伪造营业执照、提货单、银行票据、许可证、身份证、工作证、商检证明、委托书和合同书等有关证件,骗取对方信任。二、以假技术为名搞欺诈。故意编造、拼凑虚…     

政府会计准则制度实施问与答（22-48）

<正>22.问：某事业单位与供应商签订合同购买一批物资。合同约定，供应商负责将该批物资运送至指定地点并承担运输费用，物资发出后单位支付全部货款。合同签订当日，供应商发出该批物资并提供了发货单，该单位据此支付了全部货款，请问是记入“预付账款”科目，还是“在途物品”科目？