浅析企业集团资金集中管理

现代企业财务管理中，资金管理的作用越来越突出，特别是在一些大型的企业集团及跨国公司，充分利用企业集团资金规模大的优势，强化和集中资金管理，实行统一管理、统一调配的模式，极好地发挥了资金在企业管理中的重要作用。本文以企业集团实行资金集中管理的必要性及实施资金集中管理应注意的问题为重点进行论述，以期有利于促进企业提高集团整体利益及管理水平和竞争能力。     

从静态到动态的跃升——怎样进行资金集中管控

要想抓住资金信息这个关键的敏感控制点，就要从静态的资金集中管理和动态的资金集中管控两个方面入手，以账务集中监控作为重要保障手段，进而全面提高工程项目财务监督力度。     

集团公司资金的集中管理

集团公司资金集中管理的原则是将整个集团的资金集中到财务总部.由财务总部与财务公司统一安排、管理和运用资金.通过资金的集中管理,企业可以实现整个集团内的资金资源整合与宏观调配,提高资金使用效率,降低融资成本和风险损失.资金集中管理有利于企业决策者及时、准确、全面掌握资金信息,了解资金动向,确保资金的安全高效.     

浅谈企业集团的资金集中管理

企业集团是适应市场经济体制和社会化大生产的一种现代企业组织形式。党的十五大明确提出，在社会主义市场经济条件下，我国要把发展跨地区、跨行业、跨所有制和跨国大型企业集团，作为提高国有企业竞争力的有效途径。在中国加入WTO大局已定、经济全球化、竞争国际化的大背景下，我国企业集团要增强自身实力，提高参与竞争和抵卸市场风险的能力，从而在未来激烈的市场竞争中求得生存和发展，加强内部管理势在必行。而资金管理作为企业管理的重要组成部分，尤其是加强资金的集中管理，在企业集团的发展壮大过程中越来越显示出其重要性，本试从企业集团资金集中管理的运作方式入手，以杭州钢铁集团公司（下称杭钢）内部资金结算中心的建立和运行为例，对企业集团加强资金集中管理作一初步探讨。     

企业集团构建司库体系的九大思考

<正>资金是企业发展的血液,资金管理工作的好坏影响着企业的生存与发展。实践中,企业在运用传统方法开展资金管理时面临资金集中管理难度大、现金流精益管理难度大、多目标下融资管理难度大以及资金安全管控难度大等问题。为了解决这些问题,我国大型企业集团如中国石油集团、国家电投集团、美的集团、蒙牛集团等先后探索构建司库体系。司库作为一种资金管理模式,依托财务公司、资金中心等管理平台,运用现代网络信息技术,以资金集中和信息集中为重点,以提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险为目标,以服务战略、支撑业务、创造价值为导向,对企业资金等金融资源进行实时监控和统筹调度,与传统的资金管理相比更具有战略性和全局性。     

“集中”产生力量——资金集中管理专题之一

聚集集团公司闲散资金，互补余缺 企业集团多由多层次法人企业及非法人分支机构组成，各自面临环境不同，造成各自发展存在一定的差异性，可能会出现资金短缺或闲置。这为集团公司运用财务公司、内部银行、结算中心等模式集中资金，调剂集团资金余缺创造了条件。如国家电网公司由于集团组织的多样性、区域性，存在分散、闲置资金难以形成合力，显现“规模不经济”状况，即各网省公司资金流量大，银行贷款余额与日常备付资金余额都较高，但国网公司整体范围内，高成本负债中相当资金沉淀在银行，未产生合理效益。同时为实现“一强三优”战略目标，国家电网公司建设特高压电网需要巨额投资，资金缺口已成为迫在眉睫的问题。     

试论煤炭集团公司的资金集中化管理

资金集中化管理，是煤炭集团公司顺应市场经济规律的客观要求。随着企业经营规模的扩大和经营方式的转变，资金集中管理在企业生产经营中的作用和地位将更加明显。     

略论电力企业资金集中管理

本文对电力企业资金集中管理的探讨，拟从概念、现状、成因、意义、目标和手段出发和展开，希望对研究资金集中管理问题，提高资金集中管理的水平，寻求加强资金集中管理的措施有所启发。一、对资金概念的注解在实际工作中对资金的理解五花八门，有的认为资金就是银行存款...     

“利益共享”的资金集中管理机制

通过＂利益共享＂机制,以＂模拟股权＂的形式,按其资金集中的贡献大小,将局集中资金的净收益分配给各单位,使资金集中管理机制成为集团成员单位的利益共同体。中铁四局集团有限公司（以下简称＂中铁四局＂）多年来一直致力于资金集中管理工作,坚持行政手段和经济手段并重,不断巩固、强化资金集中管理机制,创新资金集中管理手段,逐步建立起一套高效、集中的资金管理体系。     

解析电费资金集中管理现状

湖北省电力公司系统电费资金管理通过电力营销管理信息系统采取集中管理模式，这种方式的显著优点是加快了电费资金的回笼和资金周转，解决了供电企业原来存在的银行货币资金余额和贷款余额“双高”的问题，为企业节省了大量的财务费用。同时，由于实现了电费回收情况的实时监控，基本杜绝了电费回收中的虚假回收问题，极大地规避了企业经营风险。现在，当年发生电费至每月月底，当月回收率都在98％以上，至本年末月月底，当年累计回收率都在99％以上，至次年首月达100％，这是采取集中管理模式前不可想象的。但在电费资金日益透明、电费回收考核日益严格的情况下，电费资金管理仍然存在很多问题。     

创新手段 科学筹划——福建省能源集团有限责任公司资金运作实践经验

随着央行银根紧缩,企业筹资难度加大,各企业都不同程度地受到资金流紧张的影响。在此背景下,福建省能源集团开拓融资渠道,在间接融资的同时,加大直接融资的力度,完善资金结构,调剂资金余缺,通过多种管理手段,保证资金供应。文章完整系统地介绍了福建省能源集团的资金管理办法,为大型企业集团资金管理提供了实践经验。     

浅谈煤炭企业集团财务公司的组建

财务公司是指以加强企业集团资金集中管理和提高企业集团资金使用效率为目的，为企业集团成员单位提供财务管理服务的非银行金融机构。     

运用内部结算中心 强化集团资金管理

<正>企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心。作为一个企业集团,由于其成员企业多,如何管好整个集团的资金,实现资金运转高效率,提高资金使用效益,应是集团公司关注的核心问题。内部结算中心就是通过使用诸如网络技术、银行资金管理模式、各种理财手段,来解决集团资金管理中所面临问题的一个资金集中管理模式。     

建立科学的资金管理体系——资金集中管理专题之二

我国一些大型企业集团在资金管理方面不同程度地存在管理失控，监控缺乏手段，投资随意性大等问题，这是企业市场化动作不灵的原因之一。要使企业做大做强，关键就是要建立科学的资金管理体系，发挥集团的资金合力。[编者按]     

实行资金集中管理 实现资金良性循环

安阳钢铁集团公司多年来坚持“企业管理以财务管理为中心,财务管理以资金管理为中心”的指导思想,强化资金管理,盘活用好资金,努力提高资金使用效率,生产经营及各项工作均取得较好成绩,经济效益继续保持行业较好水平.2004年钢产量突破500万吨,达到524万吨;全年完成销售收入163亿元,实现利税17亿元,其中利润6.38亿元;资产负债率为49.71%,低于行业平均水平,整个资金运营始终处于良性循环状态.本文拟将我公司资金管理的做法作一简介.[编者按]     

浅谈现金池模式在集团资金管理中的应用

资金是企业的血液,资金管理是企业集团财务管理的重点,与企业集团的预算、投资、筹资、风险预警、控制、业绩评价及考核都有着密切的联系.有效的资金管理模式能够促进资金快速、良性循环,使有限的资金用在"刀刃"上,提高资金的时间价值和经济效益,确保资金的安全与完整.目前,国内一些大型企业集团的资金集中管理模式主要有资金结算中心、财务公司等,但是,这些模式在某种程度上无法满足企业集团改革发展对资金集中管控的需要,特别是大型企业集团财务管理中存在的"三高"现象,即高额闲置资金沉淀在银行,同时借入高额的短期贷款,高额的财务费用吞噬了营业利润,打压了净利润的增长,将企业置于高风险的境地,损害股东利益.因此,现金池模式的引入,对于大型企业集团资金集中管控的重要性便显现出来.     

企业集团应实行资金集中管理

在我国经济体制改革不断深入的过程中,经过几十年不懈的摸索和尝试,企业界逐渐形成了这样一个共识,那就是“现代企业必须重视管理,企业管理应以财务管理为中心,财务管理应以资金管理为中心”。资金管理,对于由众多法人实体组成的企业集团来说,其重要内容就是如何对成员单位的资金实行高度的集中和高效的使用,也就是进行资金集中管理。     

公路企业资金集中管理模式的构建

某高速公路企业是一家特大型国有独资企业,以高速公路建设经营为主。目前企业资金管理处于相对松散状态,使用效率较低,存款与银行贷款双高现象突出,资金管理能力不足已经成为企业发展的一项制约因素。本文从资金集中管理的相关理论出发,通过深入分析其资金管理现状,构建了企业的资金集中管理模式,提出了分步实施的具体思路,对实施中可能出现的问题进行分析,有针对性地提出了应对措施。     

石油集团公司资金运作方式初探

通过对资金集中运作方式的分析，认为建立资金结算中心是企业集团实行资金集中运作适宜的模式，具体做法就足以集团公司所属一级企业为主体，实行资金收支两条线管理，推行总分账户管理。同时，要建立相关的保障体制，如建立网上银行，实行全面资金预算，构建资金预警体系，强化风险管理措施，建立健全完善的资金管理制度等。     

运用财务公司金融平台实现电网售电收入一体化管理

国家电网公司是资金密集型企业，其在各地的网省电力公司营业范围广阔，售电收入资金汇划环节多，在途时间长，致使大量电费资金向网省电力公司回笼速度缓慢，影响网省电力公司的资金调度和使用效益。针对电网公司资金管理中存在的问题，提出了由财务公司介入，充分发挥其企业集团内部金融平台作用，协助网省电力公司更规范地集中管理电费资金的全新模式。