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一是尽快制定县支行岗位整合和合理兼岗方案.当前摹层行岗位设置刚性和人员不足的矛盾比较突出,整合岗位人员,加强分支行合理兼岗,改进管理模式,完善体制机制,防控风险,落实定期轮岗和强制休假制度是改进内控体系建设的根本.…… 相似文献
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一是尽快制定县支行岗位整合和合理兼岗方案。当前基层行岗位设置刚性和人员不足的矛盾比较突出,整合岗位人员,加强分支行合理兼岗,改进管理模式,完善体制机制,防控风险,落实定期轮岗和强制休假制度是改进内控体系建设的根本。 相似文献
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存在的风险隐患(一)兼岗顶岗频繁。由于"人、岗"矛盾突出,实际工作中受请假、出差等多种因素影响,使规章制度得不到严格执行,存在业务部门人员离岗,不办理业务交接手续或办理业务手续不合规、业务主管离岗不办理授权、临时替岗、代岗、代签章等现象不同程度的存在(二)操作失误频繁。由于基层行多数人员的知识结构和业务技能单一,对兼岗顶班业务的操作流程、审核要素等不太熟悉,很容易造成错误操作。如国库业务由于预算级次过多、分成比例过繁、政策变化过快等因素, 相似文献
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良好的内控制度是保证事业单位业务开展的重要前提保障,本文从内控制度的基本内容出发,梳理总结了我国事业单位内控制度的现状,提出我国目前事业单位内控制度存在着内控意识相对薄弱、财务会计基础工作较为薄弱、内部控制方法体系不够完善、岗位设置不规范,不合理兼岗现象较普遍等四类问题.在此基础上,提出了完善事业单位内控制度的做法. 相似文献
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岗位分离与制约是规避银行操作风险应遵循的基本原则,尤其是风险环节岗位的相互监督制约更是央行业务正常运行和管理活动顺利开展的基本要求。但县级人民银行普遍存在人员紧缺而相互兼岗与内控制度形成的矛盾,在无法及时补充人员的现实情况下。本文就如何科学地优化组织结构,合理配置人力资源,既做到合理的兼岗又能够有效防范和控制风险进行了探析。 相似文献
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浅议事业单位内控制度的建立与完善 总被引:1,自引:0,他引:1
良好的内控制度是保证事业单位业务开展的重要前提保障,本文从内控制度的基本内容出发,梳理总结了我国事业单位内控制度的现状,提出我国目前事业单位内控制度存在着内控意识相对薄弱、财务会计基础工作较为薄弱、内部控制方法体系不够完善、岗位设置不规范,不合理兼岗现象较普遍等四类问题。在此基础上,提出了完善事业单位内控制度的做法。 相似文献
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中国人民银行九江市中心支行课题组 《武汉金融》2006,(11):33-33
<正>一、基层央行内控机制建设中存在的突出问题1.制度刚性规定与基层实际情况相悖,导致客观执行制度不现实。如由于基层央行多年没有进人,人员总数在萎缩,加上员工平均年龄大,各部门的人手普遍感到紧张,人员安排难以符合制度的刚性规定。以县支行综合业务股为例,按货币发行、联行、国库以及支行财务四大业务的制度要求,全股需设28个岗位,但实际上基层央行综合业务股一般只有8到10人,有的支行仅有6人,考虑合理兼岗的因素至少需12人才能符合内控管理的要求。 相似文献
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一、基层央行会计队伍现状和存在的问题
(一)人员不足兼岗严重。按照岗位设置和内控制度的要求,基层会计国库部门至少应配备7名会计国库人员,会计营业网点需配备4名会计人员。而目前县支行会计国库股一般只配有5—8名会计人员,现有人数与岗位设置的要求相距较大。 相似文献
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(一)认真落实各项内控制度。按照国库会计管理规定、会计核算业务操作规程,抓住重点环节和要害岗位,强化制度约束,按照规定进行岗位的具体分设,做到分工明确,责任到人,坚决杜绝“一手清”、混岗和不合理的兼岗现象发生。要坚持执行库款支拨、退付审批制度。每月由财政、税务、国库集中对账或当面直接对账,以确保对账工作的准确性和及时性。 相似文献
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(一)解决县支行人员配置问题,消除内控建设制约。解决县支行人员少的问题可从以下几方面着手:一是实行县支行机构重组.有效整合现有人力资源。针对县级金融机构相对较少,县域金融经济总量较小,实行合理兼岗仍不能解决岗多人少的矛盾,建议在不影响县域金融经济发展的情况下, 相似文献
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一、内控制度是保证.俗话说,"没有规矩,不成方圆".建立有效的内控管理机制是防范和化解金融风险的有力保证.一是要加强完善内控制度.应根据<中国人民银行法>、<发行库管理办法>等一系列法律、法规、规章,本着操作性强、易落实的原则,对以往较为分散的管理制度进行整理、修改,制定切实可行比较系统完善的<货币发行内控制度>、<发行人员考核奖惩办法>和<岗位职责>等制度,制度应对每一道程序、每一项工作都要明确界定责任人,操作人员知道办理日常业务时应该先干什么,后干什么,才符合制度,使货币发行业务步入规范化、制度化和科学化的轨道. 相似文献
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<正> 近年来,金融系统有些行由于风险意识淡薄,疏于管理,出现了内部以及内外勾结盗窃会计联行资金案件,不仅给国家财产造成巨额损失,也损害了银行“三铁”形象,在一定程度上影响了银行会计工作的持续健康发展,据笔者多年的会计工作经验了解,目前会计联行工作主要存在以下问题:一、联行制度执行不严格。1、有些行不能严格按照内控制度要求设置岗位、记帐员、复核员、综合员相互兼岗,会计主管随意兼岗代班,存在“一手清”的现 相似文献
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人民银行内审是一种监督形式,是对内部各职能部门执行政策、落实内控制度情况进行再监督。通过对内控制度的监督、鉴证和评价,促进内控制度建设的完善和内控制度的落实。建立科学的内部控制评审规程。对内部控制的评审是内审再监督的重点,而内部控制涉及各个部门、各个岗位,要求内审部门要有一套科学严密的操作规程,区分不同情况确定相应的评审内容、评审标准、评审程序和评审方法,加强内审再监督的科学性。一是内审人员要依据和利用内部控制制度,收集充分、适当的审计 相似文献
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近期,外汇局孝感市中心支局在外汇业务检查中发现银行外汇业务内控管理尚存在问题:一是内控制度建设不完善。内控制度存在滞后性,内控管理缺乏操作规程和业务细节,缺少相配套的奖惩措施。二是内控制度执行不规范。内控制度处理程序不完整,执行不到位。三是内控制度监督机制不健全。部分外汇指定银行没有设立内控督导岗,业务岗位责任不明确,存在内控制度执行评价体系不统一、 相似文献
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企业财务内控管理流程 总被引:1,自引:0,他引:1
目前,我国企业财务内控管理制度的问题主要表现在财务内控、财务风险危机两个方面没有管理决策,为此,企业管理者必须根据企业的实际情况,力求企业财务内控管理制度获得全方位地完善。为了完善企业内控制度,应该确保财务内控制度的原则性、会计机构与人员管理制度和建立基础性管理制度,在此基础上完善内部审计制度和资金控制管理制度。 相似文献
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一、县支行兼岗现状与原因 (一)原编人员与现行配置的差距,"人、岗"矛盾显现.多年来,银监分设人员分流、年龄老化自然减员以及上级行抽借临时缺位,而受限于编制又得不到及时补充,人民银行县(市)支行"人、岗"矛盾相当突出.据调查,湖南辖内县(市)支行银监分设时原有人员多则40余人,少则30余人. 相似文献