“金税三期”大数据背景下企业税务风险管理分析

"金税三期"系统的全面上线为税务管理现代化注入新的内涵,使税收征管进入了信息化、数字化时代,集成了跨区域、跨层级、跨部门、跨国地税的资源。应用大数据不仅提高企业纳税申报服务,也加强了税务机关对企业税务风险的监控。大数据信息化下的税收征管对企业的税务风险管理提出了更高的要求。本文首先对企业税务风险的内涵和税费风险管理的重要作用进行说明;其次阐述"金税三期"下企业税务风险管理面临的困境;最后提出大数据背景下企业加强税务风险管理的建议。     

大数据时代下企业财务数字化转型的税务风险防控分析

传统税收管理模式的有限性和税收管理人员的主观性反映了其非准确性,将大数据技术应用在税收工作中能够有效提高分析的准确性和可预见性、降低税收管理的成本。此外,托于大数据展开的纳税管理,通过企业海量数据的存储和挖掘应用作为核心支持,可以利用可量化、可细分以及可预测等精细化方式,建立完整的纳税管理模型,开拓了企业税务风险的防范思路。文章运用了调查法、文献研究法、功能分析法,论述了企业财务数字化转型的税务风险,风险包括税收大数据利用率低、税收大数据专业人才缺乏、税收大数据质量和数量存在的问题、税收大数据分析技术的匮乏,并针对问题提出了建立数据云平台,提高税收数据的利用率、完事税收大数据内容的质量和数量、构建技术应用机制,重复利用和推动大数据使用等解决策略,希望能够为数字化转型的税务风险提供相应的参考。     

大数据下民营企业税收筹划路径探究

随着大数据的兴起,越来越多的民营企业开始重视税务筹划。通过合理的税务策略,企业可以提高整体效益,促进长期健康发展。因此,民营企业需要深入理解税务筹划并找到有效途径来应对相关问题。本文简要阐述了在大数据时代下强化税收筹划的意义,并分析了民营企业在税收筹划中面临的问题。同时,探讨了大数据时代下民营企业强化税收筹划的途径,以期为企业提供参考和借鉴。     

辽宁地税数据挖掘利用平台浅析

随着税务信息化技术的快速发展,税务部门已经积累了大量的税务管理数据,有效利用这些数据以提高税收征管的质量和效率已经成为目前税务部门关注的重点,将数据挖掘技术引入征收管理中,是对传统征管模式的突破。有效地提高了税务数据的分析和利用水平,能够为税务管理部门决策提供帮助。     

智慧税务推动税收治理从“以票治税”向“以数治税”转变

智能税收建设是有效应对大数据经济与信息经济中的智能化所造成的征管问题、促进税务管理创新发展的关键抓手。根据这种要求,智能税收将运用数字信息技术推动中国的税收治理,朝着更加智能、自主化方向发展。而为了推进中国智能税收发展,就必须加强数字信息技术应用,建立一个集税收执行、办税服务、税收监督为一身的嵌入式智慧化税收信息系统,将税务管理终端触手嵌入纳税人的运营管理整个环节,进行即时动态智能税收监控。文章对我国的智慧税务利用数字技术在发票开具上实现电子化流传的应用进行了分析。     

大数据时代企业税务会计工作面临的挑战与措施

大数据时代,国家税务总局对税收征收管理信息化提出更高要求,企业税务管理工作面临着更加严峻的考验。本文基于"大数据时代"的特点,剖析了大数据时代对企业发展的影响,基于大数据背景下税务会计工作面临的新形势和新挑战,从建立税务会计数据信息的安全管理机制、增强税务会计专业人员综合能力、增强大数据技术下数据分析判断能力、建立新型有效台账及预警管理机制和推进信息化建设提高税务管理的整体质量等五个方面提出了改进措施。     

基于大数据的税收管理问题研究

随着我国国民经济建设的快速发展，企业税收管理取得了良好的发展成果，因此，国家的税收管理体制已经得到了适当的调整，企业的税收相关法律和行政法规也在日益完善。“营改增”税收政策全面实施以来，财政部、国家税务总局先后就企业开发企业涉税事宜发布了一些政策公告。这些税收相关政策的优势为企业开展税收筹划管理提供了许多法律和政策制度保障。但是，由于企业税收管理涉税项目种类多、税负重的影响，企业税收管理的此类税收筹划管理仍存在一定的风险。因此，文章对大数据背景下的税务管理进行了分析，从税务管理政策、数据获取、构建税务风险模型等方面提出了有针对性、高效的税务管理建议，以完善我国的税收管理体制。     

数字经济下广州市税务信息化管理效率研究

近年来，信息技术得以广泛应用，数字经济得到快速发展，为税收治理带来新的挑战，为此建立融入互联网、云计算、大数据等技术的税务信息管理体系迫在眉睫。选取广州市辖区税务局2018-2021年涉税信息，通过DEA三阶段模型进行分析，并提出提升税务信息化管理效率的对策建议，即根据税务信息建设支出控制涉税风险、不断提高税收征管信息技术管理水平和以信息技术为依托明确税收征管责任。     

商业智能在税收管理中的应用

针对目前税务管理信息系统存在的问题,引入商业智能手段,提出了商业智能架构体系,给出了一个完整的商业智能系统建设方案,建立数据仓库并优化了数据仓库的查询,利用该数据仓库对今后税收情况进行预测。实际应用结果表明,该系统不仅提高了税务部门对现有的信息数据的利用效率,还提高了税务部门决策分析的能力,能够有效地指导税收工作。     

互联网时代企业税收筹划风险防范措施探析

随着大数据、互联网发展对对企业财务管理影响的不断深入,企业在运营过程中所承受的税务风险随之加大,而在各种税务风险中,业税收筹划风险首当其冲。企业税收筹划风险管理中存在意识淡薄、风险预警机制不健全、对国家相关政策把握不准确等问题,应建立健全税收筹划风险预警机制,优化税收筹划方案,及时了解和准确预测经济发展动态,以有效降防范和控制税收筹划风险,进而实现税收筹划的最终目标。     

民营企业税务改革中数据信息化及信息利用研究

信息化时代,为民营企业的税务改革带来巨大变化,有效的税务管理模式可以最大程度降低税收管理难度,提升税收征管的工作效率,因此,信息化管理对民营企业的税务管理具有重要作用。文章针对民营企业税务数据信息化管理的必要性进行分析,继而讨论民营企业税务数据信息化建设存在的问题以及优化策略,以供参考。     

商业智能在税收管理中的应用

针对目前税务管理信息系统存在的问题,引入商业智能手段,提出了商业智能架构体系,给出了一个完整的商业智能系统建设方案,建立数据仓库并优化了数据仓库的查询,利用该数据仓库对今后税收情况进行预测。实际应用结果表明,该系统不仅提高了税务部门对现有的信息数据的利用效率,还提高了税务部门决策分析的能力,能够有效地指导税收工作。     

大数据背景下金税三期对企业纳税的影响研究

随着大数据时代的到来,大数据技术也开始应用到了税务工作中,改变了传统税务管理的弊端,大大提高了税务工作的效率。金税三期加强了国税和地税之间的联系,实现了税务信息数据的互通,扩大了税务稽查的范围,进一步推动了税收工作的发展。在传统税务工作模式下,政府各部门之间联系不够畅通,导致企业办税事务烦琐复杂,税务工作效率不佳,因此在税务工作中引入大数据技术是社会进步的必然途径。文章将从金税三期的优势出发,分析在大数据背景下金税三期应用存在的问题,进而寻求大数据背景下金税三期工作应用的有效对策。     

企业税收筹划与税务风险管理分析

面对复杂的经济环境,各行业的发展都迎来了新的挑战,企业有必要在税收筹划中加强对税务风险的有效管理,有效防范税务风险,提高税收筹划的效率。本文对企业税收筹划中税务风险管理的重要作用进行了探讨,分析了企业税收筹划中税务风险的管理策略。     

税收筹划如何提升企业税务管理的价值创造

随着我国市场经济体系的不断完善,税收筹划成为企业优化内部管理、提高企业经营管理水平、实现价值最大化的重要手段。税务管理则是税收筹划和税务风险控制的有机结合,在零涉税风险的前提下实现企业税负的最小化。文章梳理了税收筹划与税务管理的内涵、内在关系,并就控制税务成本、维护税收权益、增加企业盈利机会、优化企业资源配置、提升企业财务管理水平方面详细论述税收筹划对提升企业税务管理价值创造的推动作用。     

论“以数治税”背景下企业加强税收风险管理的对策

在“以数治税”理念下,国家税务总局开始全面推进和实施电子化发票,且借助网络系统以企业数据信息为根本,不但实现了基于数据的风控监管与分析,同时还实现了税务部门和非税部门之间的信息共享与交互。然而,在此背景条件下,企业各项税务数据更加趋于公开化和透明化,并在收集、分析和申报等方面都遇到了极大的挑战。因此,企业应围绕“以数治税”工作重点来对其税务、账务等工作进行优化,并将税收风险管理始终贯穿于整体经营之中。本文首先介绍了“以数治税”的概念和特征,探讨了加强企业税收风险管理的重要性和挑战,其次从税收风险意识、购销合同、增值税以及所得税等方面进行分析,指出企业税收风险管理过程中存在的问题,最后针对问题提出相关解决对策,从而为确保“以数治税”模式推行和企业税收风险管理加强提供参考依据。     

利用大数据深化税收分析的研究

税务系统的大数据具有数据颗粒度小,反映经济活动全面、及时、准确等特点,这些特点决定了其在反映社会经济运行情况及税收风险管理等方面有着独特的作用,税务系统大数据已经成为反映经济形势变化的前瞻性指标。近年来税务系统利用大数据在深化税收分析工作中进行了诸多的实践探索,使税务部门能够多角度、多方位对经济运行加以分析和研判,在国家治理的不同领域发挥了重要作用。文章对税收分析的优势、税收分析面临的挑战进行了分析,并提出利用大数据深化税收分析的对策建议。     

大数据是构建税收“新常态”的催化剂

在经济"新常态"这一新的历史起点和时代背景下,提出要科学认识和积极应对税收"新常态",进而具体阐述了税务部门服务纳税人、"税收法定"、税源管理的"分级分类+专业协作"模式三大税收工作"新常态",结合大数据的概念及其特征及其在解决税收信息不对称、促进税收制度建设、充分发挥税收作用方面具有独到的优势,提出并分析了大数据对构建税收"新常态"的促进作用,以期构建税收"新常态"时利用好大数据。     

分税制下税务稽查影响因素研究

由于税务稽查的边际收益缩小.稽查规模存在最优问题.如果税务当局以收入最大化为稽查目标,那么分税制下税务部门的稽查数量低于单一部门下的最优稽查数量,并且该稽查规模与税收分享比例呈反向变动关系.同时,由于税务稽查存在外部性,单一税务机构下的最优稽查数量将会小于社会最优稽查数量.本文建立了不同税收体制下的最优稽查规模模型,利用中国的数据进行实证检验和分析,并就相关结论提出简要建议.     

地方税务局新型税收服务体系的构建探究

目前我国税务分为国家税务和地方税务。税收具有一定的强制性、无偿性。税收起着调节收入分配、促进资源配置、促进经济增长的作用。随着时代的发展,传统税收管理模式已经不能完全适用现代税收工作,本文针对地方税务局新型税务服务体系存在的问题展开讨论分析,并提出了地方税务局新型税收服务体系构建思路。