集团企业司库管理模式建设

司库管理是集团企业内常用的金融管理方式,可以有效提高集团企业的资金管理水平,对提升集团企业综合竞争力具有积极作用。文章首先阐述了司库管理对集团企业资金管理的重要性,进而分析了集团企业司库管理模式建设的路径。     

企业司库人员的胜任能力框架研究——企业司库系列文章之二

司库是一种职业,司库从业人员应该具备履行职责所需要的胜任能力。本文在论述司库履行职责内容的基础上,借鉴美国财资管理师、英国企业司库协会关于胜任能力的相关论述,从职业知识、职业技能、职业道德三个层面论述了我国企业司库从业人员应该具备的胜任能力。     

利用司库提升企业资金管理效率

司库作为跨国企业通行的资金管理模式,其理念、内容和手段都值得中国企业学习.国内很多企业也都在探索和引进司库管理.对于大多数财务公司而言,如采用司库管理的模式应在职能定位、管理架构及信息系统等方面做出更大的变革.     

财务人员如何向企业司库人员转变——司库系列文章之三北大核心

本文论述了企业财务人员如何向企业司库人员转变的七个路径。包括:知识体系上更多地补充金融方面的基础知识与应用知识;更多关注金融监管的法律法规变化;通晓风险管理的内容及操作流程,并具备基本的风险管控能力;逐步从管理决策导向走向战略支持导向;具有良好的协调沟通能力;具有良好的信息化理解能力及系统操作能力;提升信息整合能力。     

精益化管理资金深化集团企业司库体系建设

面对新一轮数字经济快速发展的机遇,传统的资金管理模式已不能适应集团企业数字化转型的新要求,司库体系建设已成为促进集团企业资金精益化管理的必然趋势。本文从司库体系实践背景入手,探索构建了以明确战略目标、建立组织架构、建立资金管理中心平台、建立制度体系、建立数字化平台、建立人才队伍、确立明晰的职业准则、设计核心功能和拓展功能的司库体系建设路径,进一步提升了企业的风险管理意识,体现自身的核心竞争力。     

企业司库在企业集团中的角色定位与职责范围——企业司库系列文章之一

本文从企业司库管理建设的背景出发,论述了企业司库的定义、角色定位与职责范围.笔者认为,企业司库是一种更加具有战略意义、创造价值的资金集中管理岗位,其角色定位受到公司规模、行业特征、企业生命周期等多种因素的影响,这使得具体集团公司的司库管理职责范围不同.     

全球司库管理:历史与现实的梳理——司库系列文章之四

本文系统梳理了西方发达国家与中国企业司库管理萌芽、发展的历史与现实,总结提出了政府、银行与企业司库管理主体三者之间的互动,信息技术的不断革新,经济全球化推动跨国公司发展的事实,经济危机及利率波动变化等四个因素是企业司库管理不断发展的驱动因素.     

古今中外论司库管理

<正>近些年来,在我国企业集团对资金管理和风险控制方面,有一个词很时髦,即"司库"。就"司库"二字本身来说,它是我们的本土词汇;就其表达的现代理念来说,它是舶来品。西方发达国家某些跨国企业集团的司库管理模式发展已有20多年的历史,但司库管理在我国的发展历程并不长。探讨司库管理理念和经验对我国企业管理的发展     

基于价值管理视角的企业司库体系建设

司库体系作为一种现代企业治理机制,在运用先进信息技术实现企业金融资源统一管理与配置,从而服务企业战略、防控资金风险以及提升财务管理价值创造水平上发挥着十分重要的作用。随着现代网络信息技术和金融支付技术的快速演进、企业财务管理转型升级步伐加快,以及高质量发展的战略需要,企业金融资源管理从传统的资金管理模式迈向真正的司库体系成为一种必然。司库体系建设是一项系统性复杂性工程,本文从价值管理角度研究分析企业司库体系建设的关键要素并提出相应的建设方案,有助于更加明晰司库体系的建设思路,为相关企业建设满足监管要求和自身战略发展需求的司库体系提供借鉴参考。     

智慧司库管理会计体系研究——来自于宝武管理会计实践的证据北大核心

智慧司库管理会计体系,是数字化时代现代信息技术、司库管理与管理会计相互渗透、相互融合的智能管理会计体系,也是实务界、学术界研究的热点问题。本文根据财政部《关于全面推进管理会计体系建设的指导意见》,基于宝钢工程技术集团有限公司多年智慧司库管理会计实践,提出智慧司库管理会计体系框架,并详细阐述该体系下管理会计目标、原则、环境、活动、工具、报告等维度特征,重塑管理会计的范畴与边界。本文发现,数字领导力、透明协同企业文化建设对于智慧司库管理会计环境建设至关重要,包括数字架构力、数字决策力、数字执行力、数字创新力;依托数字领导力,沿着产品链、资产链、价值链,调整组织分工、优化流程制度,细化管理粒度,打通司库管理数据竖井,基于业财融合、产融结合,实现穿透式金融资源实时监控和统筹调度。本文研究表明,智慧司库从传统的现金流量表视野,拓展到资产负债表和损益表领域;将会计从传统的事后反映拓展到实时在线的业务管理和面向未来的全面管理,实现管理会计与财务会计、财务与会计的一体化融合。本文结论表明,智慧司库管理会计体系作为现代企业治理机制建设,能够提高资金运营效率、降低资金成本、防控资金风险,更好地服务企业战略、提高价值创造能力。本文不仅从智慧司库新视角丰富了管理会计体系内涵和外延,同时可以为我国企业建设智慧司库提供理论支持和证据借鉴。     

企业集团司库管理体系建设路径研究

本文以司库管理作为切入点,简要叙述司库管理涵义及其与传统资金管理模式的主要区别,探讨司库管理目标,帮助企业集团加深对司库管理的了解程度,树立正确发展观念。随后,从职能定位、组织架构、业务流程等多个方面阐述企业集团建设司库管理体系的正确路径。旨在制定一套符合企业集团发展需要与我国实际国情的司库管理体系建设方案,积极应对企业集团在资金管理层面遇到的挑战。     

司库新趋势

大型企业集团司库管理的发展目前正进入黄金时期,许多新的管理手段和方法层出不穷,已成为现代企业资金管理的新坐标。     

银行司库研究

司库英文叫 treasury, 被翻译成司库二字,但作为舶来品,其含义一直非常含糊,很难找到精准的解释,给银行工作带来了众多不便.本文深入探讨司库及其功能,解释了司库工作中的一些疑难问题,希望对商业银行管理有所帮助.     

阿尔斯通司库秘笈

阿尔斯通公司(以下简称阿尔斯通)是世界500强企业,成立于1928年,总部位于法国,经营业务以轨道交通、电力设备和电力传输基础设施为主。其司库体系经历了隶属财务部门,后独立成分布在各个主要国家的司库中心,然后再过渡到六大区域的司库体系的过程。阿尔斯通亚太中国区司库徐连生在接受《新理财》专访时表示,目前的司库体系不仅能够为公司节省大量成本,同时也能带来综合性收益,仅亚太中国区上     

中石油司库“突围”

中国石油司库管理体系实现了资金的统一配置和对风险的集中管控,降低了资金运营成本,同时也取得了良好的社会影响,成为国内企业资金管理技术的重要突破。     

王国:中石油式大司库

如果把每一个企业都比做房子,中石油无疑是栋摩天大楼。财务体系的建设,是这栋大楼不可或缺的根基。正如中国石油天然气集团有限公司(以下简称中石油)党组成员、总会计师王国所说:中石油按照集团公司总体战略目标和任务,持续推进集约化、专业化、一体化管理,在一个全面、三个集中的基础上,建设大司库体系,完善大预算机制,夯实会计基础,提升资本运营能力,强化风险管控,适度发展金融支持业务,培养一流队伍,逐步建立起与综合性国际能源公司的财务管理体制,为集团公司改革发展和稳定提供强有力的财务保障。     

我国企业战略成本管理研究

研究企业战略成本管理,有助于增强我国企业战略管理的有效性,并将有助于解决当前企业的战略成本管理问题。能够促使企业管理者密切关注外部环境变化,及时抓住企业发展良机。     

我国企业战略成本管理研究

研究企业战略成本管理,有助于增强我国企业战略管理的有效性,并将有助于解决当前企业的战略成本管理问题。能够促使企业管理者密切关注外部环境变化,及时抓住企业发展良机。     

我国企业内控管理管理研究

内部控制管理模式的完善直接影响着企业的整体发展,由于内控管理制度存在着的缺陷,使我国很多企业在可持续发展的道路上举步难行,企业内控管理逐渐成为迫切需要我们给予高度关泣的问题。如何选择适合企业的内控管理模式？企业的内控管理模式有多少种？本文从战略、制度、文化及情感等几个方面探究适合企业内控管理的模式。