试探基于网上银行的企业集团资金集中管理

本文以招商银行现金管理业务创新为主线,探讨了基于网上银行的资金集中管理、名义现金池和银企直联三个方面的问题,并指出企业集团在实施资金集中管理过程中应解决好的几个问题。     

试探基于网上银行的企业集团资金集中管理

本文以招商银行现金管理业务创新为主线,探讨了基于网上银行的资金集中管理、名义现金池和银企直联三个方面的问题,并指出企业集团在实施资金集中管理过程中应解决好的几个问题。     

集团公司下现金流量集中管理探讨

本文从集团公司现金管理的必要性出发,结合目前本单位资金集中管理的模式和办法,阐述了现代企业集团公司下现金集中管理的优点和常用的三种集中管理组织模式.探讨性的提出了集中管理的管理策略,以期提高集团公司资金的配置效率和效益.     

基于现金池业务的企业现金流管理

随着人民币的不断升值,原材料和劳动力成本逐渐提高使得企业面临重重考验,企业资金链出现断裂的案例时有发生,使得企业的现金流管理越来越受到重视。现金池业务是企业现金流集中管理模式之一,即使已经有财务中心和结算中心的公司通过现金池业务更好的提高公司现金管理的效率。现金池业务优势是显然的,但是其适用性确因企业而异,企业应根据自身的实际情况,制定相应的制度,保证现金池业务最大程度发挥作用。     

集团公司下现金流量集中管理探讨

本文从集团公司现金管理的必要性出发，结合目前本单位资金集中管理的模式和办法．阐述了现代企业集团公司下现金集中管理的优点和常用的三种集中管理组织模式。探讨性的提出了集中管理的管理策略，以期提高集团公司资金的配置效率和效益。     

煤炭企业现金预算编制的优化——基于财务风险内部传导的视角

现金预算编制是煤炭企业进行现金管理的第一步,也是规避财务风险的基础手段。文章以煤炭企业的现金预算为研究对象,从财务风险的角度出发,在财务风险传导机理的指引下,系统地分析了风险源、风险传导路径及风险阈值对编制现金预算的影响;然后从现金预算的编制流程、编制方法、目标利润的确定及市场信息的处理能力四个方面提出了优化煤炭企业现金预算编制的措施。     

企业内部现金管理刍议

现金是流动性最强的资产，是立即可以投入流通的交换媒介，容易成为不法分子偷盗、贪污、挪用的对象。单位应在严格遵守国家现金管理制度的同时，必须建立健全单位内部现金管理制度。内部现金管理制度一般包括：钱账分管制度、现金开支审批制度、日清月结制度、现金清查制度、现金保管制度、保险柜的配备使用制度等几个方面的内容。     

关于“现金池”业务的思考

“现金池”业务是一种大中型企业集团进行资金集中管理的高端现金管理产品。企业集团母公司通过“现金池”,可以在不影响子公司日常业务的情况下,以委托贷款方式,将所有本地区及跨地区子公司的资金进行统一调配,实现同城及跨地区的自动化资金集中管理。具体而言,通过依托银行先进的网上银行平台,集资金自动划转、目标余额管理、委托贷款计价、网上利率维护、利息自动拨付、账户透支设置、大额双向调拨、日终多次回收、网上信息查询、标准数据接口等功能于一身,通过精心设计的账户结构和功能安排,使企业集团在不影响子公司正常业务的情况下,实现同城及跨地区的资金集中管理。     

浅析如何做好企业现金流管理

一、现金管理的日常控制 现金管理的主要目的是,在保证企业生产经营所需现金的同时,节约使用资金,并从暂时闲置的现金中获得最多的利息收入。一方面,现金管理要力求做到保证企业生产经营对现金的需要;另一方面,要尽量缩减企业闲置现金数量,提高资金收益率。但是,这两个方面相互之间具有排斥性。     

企业逆市稳健理财的几点经验与启示

一、现金管理战略与战术企业现金流量管理的总体和终极目标是实现企业价值最大化。因此,经营稳健的企业现金管理战略应是现金为王,把强化现金流管理、提高现金使用效率、增强企业应对财务风险的能力作为企业理财的重点与方向。具体而言,逆市理财可采用如下现金管理战术:     

浅析中小企业营运资金管理存在的问题及对策

<正>一 营运资金管理概述营运资金是指在企业生产经营活动的流动资产减去流动负债后的余额。营运资金的管理既包括流动资产的管理,也包括流动负债的管理,但主要表现在现金管理、应收账款管理以及存货管理这三方面。二存在的问题1.在现金管理方面存在的问题。现金是企业中变化能力最强的资产,可以用来满足生产经营活动中的各种需要,也是还本付息地履行纳税义务的保证。拥有足够的现金对于降     

金融危机形势下的企业现金管理

起始于美国金融业，席卷全球各个经济领域的金融危机，在给宏观经济带来极大影响的同时，也给企业的管理提出了一系列新课题，把保证企业经营运作的现金管理提到了关乎生死存亡的高度。管理好现金，走出现金管理的误区，对保证企业生产经营有效进行，充分发挥现金管理的核心控制作用，具有十分重要的意义。而建立现金管理风险预警机制，有效控制现金流量，培育财源型现金管理机制，坚持量入为出原则应是当前现金管理的重点内容。     

浅析现金周期的影响及控制

1976年Hamptonc．Hager存其论文《现金管理与现金周期》中提出了“现金周期”这个概念．结合企业的生产过程探讨了现金流转状况．提出了改进现金管理．缩短现金周期的措施。现金周期指的是对存货、应收账款、应付账款劂转的管理．公式=库存周转天数＋平均应收账款回收天数一平均应付账款付款天数．得出的数值就是企业现金周期．数值越小,说明现金周期越短．企业盈利能力越强。根据北德克萨斯大学的研究．美国企业高水平的现金周期是62．1天．平均水平为81．7天．较低水平为96．8-185．1天。以零售企业为例,美国JCPenny公司的现金周期为26天．而戴尔的现金周期是-16天．也就是完全使用别人的现金在周转．而且据分析戴尔的现金周期还有提升的潜力。     

企业现金管理重要性及模式研讨

现金管理以支付各种企业业务来往现金需要为目标,旨在最大限度调动闲置的现金,同时规避现金短缺对企业发展带来的负面影响,但考虑到现金管理的复杂性,本文将面对各种复杂的现金管理问题,深入分析企业现金管理的重要性,进而研讨企业现金管理的模式,助企业实现最为科学的现金存置量。     

谈企业的现金管理

现金是基础货币的重要组成部分,在各种资产中其最大优势是流动性最好,信用风险最低.在竞争激烈的市场环境中,企业的现金流状况有时甚至比利润还要重要,以至于"现金为王"已成为当前企业的至理名言.因此,强化现金管理,提高资金使用效益具有非常重要的意义.     

浅议如何控制现金流程——针对多个营业点的小企业

"现金"对于企业来说,相当于人体中的血液。现金的重要性,是勿容置疑的,企业对现金管理也越发重视。而现金管理中,首要的任务就是控制现金流程。大中型企业由于资金较雄厚、财务工作人员较充足,还可以委托软件业根据企业自身的特点制作合适的财务管理软     

谈加强现金凭证制作的管理

谈加强现金凭证制作的管理刘燕翼现金是每一个企事业单位拥有货币资金不可分割的一部分，加强现金管理也是一“老生常谈”的话题。现金凭证的制作是加强现金管理的前身，如何加强现金凭证制作的管理？下面结合实际工作中遇到的实例，谈一下个人的见解，与财会同仁共同商榷...     

现金管理应注意的几个问题

现金是企业中流通性最强的资产,企业现金管理的目标就是要在资产的流动性和盈利能力之间作出选择。本文阐述了现金日常收支管理中应注意的几个问题,并从审计及内控方面对如何加强现金监督管理提出建议。     

现金短库审计应注意的几个问题

现金管理一直是财务管理的重中之重,同时也是最敏感和最容易出问题的环节。在实际工作中,最常见的问题就是现金短库,由于对于这类问题的处理涉及到会计人员的经济赔偿,因此在审计中应慎重对待。笔者就从事审计工作的一些体会,谈谈现金短库审计工作中应注意的几个问题。一、进一     

建筑施工企业现金管理存在的问题及对策探讨

企业存活和发展的基础是有效的现金运作,因而现金管理是企业进行生产经营活动的必要条件,是企业生产经营的"血脉"。加强建筑施工企业的现金管理,加速现金流动,减少现金垫资及占用现象,真正实现施工企业的成本控制,成为建筑施工企业关注的重点。本文分析了建筑施工企业现金管理的重要性以及现金管理存在的问题,并探讨了改善建筑施工企业现金管理的对策。