加强内控体系建设 全面防范操作风险——基于内控建设的操作风险管理思考

内部控制是商业银行为实现经营目标而制订的一系列制度,程序和规范,是确保商业银行稳健经营的基本前提,是防范各种金融风险尤其是操作风险的坚实基础,内控体系建设是建立现代银行制度,实现自我约束的重要环节,是防范化解风险,确保金融安全的需要。     

落实内控制度 防范操作风险

<正>为认真贯彻落实人总行提出的2008年要在系统内开展"制度落实年"的活动,按照制度落实年活动的指导思想和有关要求,结合基层央行的工作实际,基层央行把内控制度建设和落实作为推动全行工作的着力点,逐渐形成了以总行     

银行操作风险与内控制度探索

本文依据巴塞尔委员会2003年颁布的《操作风险管理稳健做法》,从操作风险定义、银行管理组织架构和具体风险管理的识别、评估、监测和缓释/控制流程三大方面探讨了银行操作风险管理的实务。最终目标是探索银行如何建立规划和布局其操作风险管理内控制度。     

完善内控机制 防范操作风险

近几年,我国商业银行重视加强内部控制建设,对防范金融风险起到了重要作用。但也应该看到,目前整个银行系统的安全生产形势仍十分严峻,透过已发生的一系列经济案件,折射出国内银行的内控管理还有很多薄弱环节。随着中国入世过渡期的结束,我国商业银行将面临着更加严峻的挑战,健     

建立有效内控体系 强化操作风险管理

巴塞尔银行业监管委员会以及国内外商业银行对于操作风险的调查表明,操作风险不同于信用风险,不仅在于其具有很强的不可预测性,难以依赖模型进行判断,而且与政策、体制及人员因素直接相关．健全的内部控制是商业银行操作风险有效管理的基础．内部控制失效往往是商业银行操作风险频发的主要原因。     

夯实内控基础防范操作风险

银行是经营风险的行业，除市场风险和信用风险外，大量操作性风险的存在，使银行的经营和形象受到严重影响。如果说市场风险可以用提高信贷准入的、]槛、上收权力、集中审批等予以防范的话，操作性风险则要依靠提高基层管理层的责任心、依靠制度的保障和执行力的夯实未进行防范。笔者在基层行直接从事内控防范工作，现就基层行处的内部控制案件防范工作，谈几点认识。     

防范基层银行操作风险之我见

近几年，我国银行业操作风险管理仍然比较薄弱，为此，2005年3月中国银监会专门出台13条措施，要求各银行业机构加大防范操作风险工作力度，使之成为当前银行业经营管理和监管工作的重中之重。笔者认为应该从以下几方面入手提高银行操作风险防范的有效性。     

“君子当自强不息”——记工行内蒙古乌兰察布分行西街支行优秀柜员范操宇

多年来,她用兢兢业业、任劳任怨、一丝不苟的工作态度,始终以“道虽通不行不至,事虽小不为不成”的人生信条,从每一件小事做起,从点点滴滴做起,在平凡的岗位上忠诚履行工行员工应尽的职责,通过辛勤的劳动和真诚周到的服务,赢得了领导、同事和客户的一致好评,树立了工商银行优质、规范、周到、热忱服务的良好形象。她就是四子王旗西街支行年龄最小、技能却最强的优秀柜员范操宇。     

银行卡业务操作风险的内控举措

我国大型商业银行在加快上市步伐的过程中，对内部控制工作（以下简称内控）提出了新的要求。2006年，工商银行颁布的《工商银行内控工作指引》中指出：“内控管理部门要建立健全内部控制与合规管理的制度体系，组织推动机构内部操作风险管理。建立风险管理体系，重点控制操作风险，确保操作的合规性。”显然，与银行传统的稽核、事后监督工作相比，内控工作更强调事前风险规避、事中风险控制，以及有重点、有针对性的事后稽核。     

基层央行如何实现有效内控与风险防范

当前，基层人民银行已经基本建立了一整套行之有效的内部控制与风险防范的制度体系，这对有效地预防内部风险起到了积极的作用。但是同时我们还应看到，内控制度建设还须进一步加强和完善。     

基层网点如何构建防范操作风险的长效机制

信用风险、市场风险、操作风险是银行业面临的三大风险。长期以来,信用风险、市场风险一直是银行风险管理的主角,但近年来全球银行操作风险案件频发,如：美国所罗门兄弟公司因账务处理错误形成6000万美元的损失,日本大和银行因操作风险控制制度缺失导致11亿美元的损失,又如,国内中行的“高山卷款10亿潜逃案”、建行的“吉林金融诈骗案”等,操作风险控制已逐渐受到银行界的高度重视。操作风险具有覆盖范围广、成险概率高、人为因素大等特征,这一风险时刻伴随着商业银行经营过程的始终,关系到商业银行的生存和发展。银行的业务“操作”主要是由基层营业网点来完成,所以,加强对基层营业网点操作风险控制的研究更具有现实意义。     

建立操作风险防范的长效机制

近年来随着银行基层网点一系列大案要案的相继曝光，商业银行操作风险凸显。大量操作风险案件的发生，不仅给银行自身造成巨大经济损失，严重影响和损害了银行的良好声誉，也充分暴露出我国商业银行自身管理体制不完善，特别是内控制度建设和管理的不到位和不落实，这种状况如任其发展下去，势必会威胁到广大存款人的利益，威胁到商业银行自身的生存与发展，以至可能威胁到国家的金融安全与稳定。[编者按]     

强化内控和风险防范

随着2004年2月1日第一次以法律的形式提出“商业银行应当按照有关规定,制定本行的业务规则,建立健全本行的风险管理和内部控制制度”为主要内容的《商业银行法》的正式实施,国有商业银行明显加大了银行内部控制机制和风险管理建设的力度。6月5日,中国建设银行发布了“风险管理平台工程”项目推广实施方案。该实施方案运用《中国建设银行内部控制体系标准(试行版)》,对加强风险管理和内部控制进行了具体要求和系统规范,项目将于2004年7月完成全辖推广工作。     

推进全行内控体系建设强化操作风险与合规管理——中国工商银行内控合规工作会议在北京召开

2007年3月26～27日,中国工商银行内控合规工作会议在北京召开。杨凯生行长出席会议并作重要讲话,内控合规部荀大志总经理做了题为《推动内控建设,强化合规管理,努力开创内控合规工作的新局面》的工作报告。会议总结了2006年全行内控合规工作取得的成绩,分析了当前面临的新形势、新任务,全面部署了2007年的内控合规工作。总行各部室负责人、各分行协管行领导和内控合规部总经理参加了会议。与会代表围绕杨凯生行长的讲话精神、2007年内控合规工作重点进行了热烈讨论。     

浅议基层农行操作风险防范

随着农行股份制改革方案获得国务院批准,农行迎来了新的机遇和挑战,如何健全有效的内控机制．建立防范金融风险的第一道屏障,从而建立和完善科学性、安全性、合理性、有效性为内容的商业银行内控制度,防范各类金融风险就显得尤为重要。本文拟结合滁州分行辖属基层行实际,对基层行操作风险的防范谈几点看法。     

我国商业银行操作风险成因及防范对策

我国商业银行由操作风险引发的金融案件近年来一直处于高发状态并呈上升趋势,给银行业造成巨大损失。由于我国对操作风险防范起步较晚,信息披露水平较低历史数据积累有限,风险管理水平严重滞后。本文从我国商业银行操作风险管理的内、外部环境入手结合我国商业银行操作风险管理现状,提出建立我国商业银行操作风险管理的建议。     

基层银行操作风险防范中的软肋及对策

目前部分基层单位的风险管理和内部控制机制仍不够完善,一些容易诱发操作风险发生的软肋依然存在。 一、操作风险防范软肋 （一）规章制度较为散乱,贯彻落实不到位。现有规章制度基本能够覆盖各业务领域和操作环节,但规章制度多分散于各业务管理部门,没有及时整合,部分规章制度不能及时传达到分理处、储蓄所,外加窗口一线人员多忙于业务、忽视学习,形成基层单位基础业务人员规章制度掌握不够全面的问题。     

浅析建立会计操作风险控制评价体系

近年来,操作风险在银行业风险管理中的重要性与日俱增,已引起银行业的广泛重视。会计操作风险是操作风险管理的重要内容。事关银行安全营运的全局,商业银行以往发生的重大事故或案件,大部分都与会计操作风险控制不力有着重要的关系。因此,提高会计操作风险防范水平,积极创新会计风险管理方法,探索建立会计操作风险控制评价体系,已显得尤为迫切。     

如何建立操作风险管理体系

内部控制的失效往往是商业银行操作风险频发的最主要原因,因此,必须通过建立有效的内控体系加以控制和防范,并在此基础上构建全面的操作风险管理体系。     

加强银行内控体系建设

随着我国经济的高速发展,进出口业务剧增,跨境资金规模也不断扩大。与之相应,银行为发掘有关业务、扩大市场份额,相继推出了各类衍生产品。然而,对由此增加的经营风险,银行的风险控制管理却相应滞后,普遍存在风险管理理念落后、内控运行机制失调、内控制度建设滞后或制度规范性不够等方面的问题,并因此导致某些银行出现了巨亏事件。这就需要银行在扩张业务的同时,加强其风险内控体系的建设。对此,笔者建议如下：