企业货币资金控制问题探析

货币资金被视作企业的血液,在企业经营中的地位极为重要也非常特殊,然而有关企业资金别挪用、贪污的报道表明企业货币资金控制存在许多问题,强化企业货币资金控制意义重大且任重道远。     

国有企业资金计划管控的优化对策探讨——以通信企业实际管控模式为例

现代企业要求实现全面企业管理,其中也包括全面计划管理。作为采销一体化通信企业,应遵循社会主义市场经济发展规律,以企业发展战略和提升经济效益为目标。通信企业在生产和经营中要做好资金计划编制,将贸易型采购资金纳入计划,直至对付款结算最终节点的实付金额进行计划对标和结果管控,监督好资金实际运作,以此提升企业资金内控水平,避免出现资金短缺或资金闲置的窘况。本文结合国有企业资金计划管控的实践经验,从企业运营案例出发,总结和摸索出一套提高资金计划准确率的方法,并探析了如何运用这套方法提高贸易型采购资金计划准确率,以供参考借鉴。     

国企集团公司资金控制的一种有效模式介绍

资金是企业的血液，资金管理是企业管理的重点，也是内部控制的重要环节。２００１年６月２７日，财政部发布了《内部会计控制规范———基本规范（试行）》和《内部会计控制规范———货币资金（试行）》，对资金的管理与控制作出了细致严密的规定。依据条例，结合大连重工集团公司资金控制实际情况，笔者将对国企集团公司资金控制的有效模式予以探讨。一、四合一的资金控制模式１．资金预算。企业应建立健全全面资金预算管理机制，对生产经营各个环节的货币资金实施预算的编制、分析、考核制度。推行全面预算管理制度，保障企业资金有序流…     

资金结算中心结算管理系统功能设计

资金结算中心是在货币资金控制的长期实践中形成的一种内部控制形式，是实现货币资金内部控制目标的有效手段。资金结算中心要充分发挥调节内部资金余缺、节约企业资金占用和筹资费用、加速内部结算速度、加快资金周转、提高资金营运效率的作用，就必须依靠先进的计算机技术，设计和运用科学的资金结算管理系统。     

企业货币资金集中管理探析——基于江西省电信公司的实践

一、企业货币资金集中管理概述企业货币资金集中管理是企业总公司或母公司出于维护自身资金权益的考虑,在企业战略目标的指引下,依靠资本纽带、产业纽带或经营契约,通过参与或控制成员企业的资金经营和决策过程,达到聚集资金资源,实现资金安全与资金增值目标的一种管理方法。随着企业经营规模的扩大和经营方式的转变,货币资金集中管理在企业生产经营中的作用和地位更加明显。通过货币资金集中管理,可以实现在整个企业范围内增收节支,提高资金使用效率,降低金融风险。从企业货币资金集中管理的组织形式的角度分析,货币资金集中管理的模式可以…     

浅析货币资金内部控制的九个控制点

货币资金是流动性最强、控制风险最高的资产,是企业内部控制和管理的关键.作为企业的流动血液,资金的安全与否直接关系到企业的生存和健康发展.财务人员在日常工作中,应该合法、合规、合理地对货币资金有效控制.文章从资金内控失灵现象进行分析,总结出资金控制的“九查九看”,从而确保资金安全,提升企业的管理效率,促进企业又好又快地和谐发展.     

企业货币资金控制管理措施探析

货币资金是企业生存和发展的基础。这是由于货币资金既是企业资本运动的起点，又是企业资本运动的终点。文章对企业货币资金控制环境进行了阐述，突出企业货币资金控制管理措施的重要性，在分析了企业货币资金管理工作中存在的问题后，提出了企业货币资金控制管理的措施。     

如何加强外部项目货币资金管理

货币资金是企业流动性最强的资产,对企业特别重要而又容易出现舞弊、挪用等不法行为,因此必须依据法律法规,制定货币资金收付的具体规章制度和控制措施,保证货币资金的安全完整和收付合规合法,这是企业货币资金管理的基础工作.资金的管理是企业财务管理的核心,保证资金安全,提高资金利用效率,通过合理的集中控制和统一管理,最终促进企业资金的良性循环和财务目标的实现.本文拟从本企业的外部项目资金使用中的存在的问题进行分析,提出相应对策,完善资金管理制度,加强资金的有效利用.     

浅议企业货币资金内部控制

企业的生产经营活动和一切交易活动都必须借助货币资金作为支付和交换手段来实现。货币资金的管理是整个资金管理的重点，货币资金收支业务的内部控制是建立整个内部控制制度的关键     

加强企业资金管理的对策与措施

货币资金是企业资产的重要部分,加强货币资金的管理,对保证企业的正常运转和经营效益意义重大。面对日益激烈的市场竞争,企业面临的生存环境复杂多变,通过提升企业货币资金的管理水平,才可以合理控制营运风险,提升企业整体资金的利用效率,从而保证企业的竞争力,不断加快企业自身的发展,确保企业长远稳健的发展。     

集团公司货币资金控制的五种方式

企业集团资金控制的模式有多种，企业在不同的经营环境和体制下，可以依据不同情况选择最适合本企业的资金控制模式。一般而言，集团公司货币资金有五种控制方式。     

信息化环境下企业货币资金的内部控制

科学技术的进步,使企业的管理处于信息化的环境中。信息化的环境能推进企业资金核算的高效化和精准化,使企业资金内部控制具有新的特点,同时,也必然影响到企业资金的内部控制各要素,因此需要分析信息化环境对企业货币资金内部控制产生的具体影响,发挥优势,完善不足,使货币资金内部控制达到更好的效果。     

浅析企业集团财务管理的重要性

企业是一种资金流 程的动态体系,企业的 财务管理工作则是维持 这一体系的运转并提高 其效率的最重要的动力 源泉之一。 笔者认为要想加强 货币资金在集团公司的 控制与运用,集团就必 须设立财务核算中心, 办理内部各分公司现金 收付和往来结算业务, 同时制定特有管理模 式,树立相应管理理念。 一、集团公司货币 资金控制的原则。（１） 集中性原则：是要保证 集团迅速而有效地控制 全部资金,并使这些资 金的保存与运用达到最 优化状态。其原因在于 首先企业不可能在所有 方面平均地运用资金, 必须把资金集中投放于 个别具有重要战略…     

浅析电力企业资金管理与控制

货币资金是企业重要的财务资源,笔者在总结电力企业资金运营特点的基础上,按照企业资金管理要精益化、集约化和规范化的目标要求,从实际出发,逐层深入,研究分析电力企业加强货币资金管理与控制的有效途径。     

浅析电力企业资金管理与控制

货币资金是企业重要的财务资源。笔者在总结电力企业资金运营特点的基础上,按照企业资金管理要精益化、集约化和规范化的目标要求,从实际出发,逐层深入,研究分析电力企业加强货币资金管理与控制的有效途径。     

集团公司货币资金控制模式设计

集团公司内部现金控制的目标是防止企业发生支付危机,保持现金流动均衡性,并通过现金流动有效控制企业经营活动和财务活动,获取最大收益,因此,研究集团公司货币资金控制模式设计非常重要。可以根据实际情况采取不同模式,依据企业的不同情况,选择最适合本企业的资金控制模式,使自身的资金管理达到均衡和高效。     

行政事业单位货币资金的内部控制

货币资金是指资金循环周转中停留在货币形态的资金，包括现金、银行存款和其他货币资金。由于货币资金具有高度的流动性和控制风险，大多数贪污、诈骗、挪用公款等违法乱纪的行为都与货币资金有关。因此，行政事业单位必须加强对货币资金的管理和控制，这对保护行政事业单位资产的安全完整，以及业务的正常运转起着非常重要的作用，下面来谈一下货币资金的内部控制。     

企业货币资金内部控制问题探析

货币资金是企业流动性最强、控制风险最高的资产，对货币资金的管理和控制贯穿企业经济活动的全过程。因此加强对货币资金的管理，建立健全货币资金内部控制体系，有助于企业合理和有效地使用资金，促进企业健康有利的发展。     

“四规”的高校资金控制新思维

货币资金包括现金、银行存款和其他货币资金。其中现金和银行存款的流动性最强,最容易被经管人挪用和侵吞。在新形势下笔者提出＂四规＂的高校资金控制新思维,旨在保护资金安全、完整,避免挪用、滥用、盗用或侵吞等不法行为的发生,提高资金使用的效益,妥善处理各种财务关系。     

货币资金的内部控制探讨

货币资金是指停留在货币形态上，直接以货币形态存在的那部分经营资金，是流动性最强、控制风险最高的一项资产，是流动资产中重要组成部分．包括现金、银行存款和其他货币资金。货币资金是企业生存与发展的基础，大多数贪污、诈骗、挪用公款等违法乱纪的行为都与货币责金有关。因此，必须加强对企业货币资金的管理和控制，建立健全货币资金内部控制。确保经营管理活动合法而有效。