关于企业信用风险的管理与防范

在激烈地市场竞争中,信用销售已成为强有力的市场竞争手段之一,但信用销售会使企业面临巨大的信用风险。本文首先就我国企业信用风险的成因作了简要分析,然后从如何建立和完善企业信用管理体系,以及如何采取有效的信用风险的规避措施来防范信用风险等方面,对企业信用风险控制进行了深入研究。     

企业信用管理从哪儿做起？

编者按：98％的中国企业信用管理是空白，信用管理对成长中企业有特殊的意义；大企业有固定的市场占有从额，不着急。中小企业如果采用信用销售，与大企业在市场上还有一搏，还能快速成长起来。如果不采取信用销售，中小企业则彻底放弃了这最后的一搏，放弃了发展的机会。在这个意义上讲，信用管理对中小企业是最有效的武器。     

企业信用风险管理中“同盟会”的应用

信用是现代市场经济的灵魂，如果缺乏信用，许多复杂的交易难以完成，整个市场机制也无法高效运转。现今越来越多的企业采用赊销的方式来提高自己产品竞争力和扩大市场销售份额．如何防范和控制由于“赊销”而产生的信用风险，如何做好信用风险管理是值得思考的问题。本文借用某一公司的案例．说明采用台湾地区的“同盟会”的方法．可强化企业信用风险的管理。     

银行在国际贸易结算中的自我保护

信用证是目前国际贸易中一种主要结算方式。银行以其自身的金融信用向卖方（出口方）保证,只要卖方按照信用证规定提交所需的单据,就能取得信用证项下的交易款项。同时,银行也向买方（进口方）保证,只要买方向银行付足信用证所规定的款项,就可以获得卖方所提供的用于提取货物所需的单证,这些单证通常包括:提单、商业发票、保险单、商检证、产地证、装箱单等等。由于有银行这种金融信用的介入,在进行国际贸易中,卖方不必担心货装上船而拿不到钱,买方也不必担心付了钱但收不到货。在国际贸易中常因买卖双方互不信任而导致交易难以达成的矛盾从而得到改善。 在信用证结算方式下,银行以其自身的金融信用保证了卖方交单同时受领货款和买方付款赎单的权力,从而保障了贸易结算的顺利进行;然而银行也承担了卖方所提交单据与信用证要求不一致,买方拒不付款赎单的风险而使银行受到巨额损失。银行为了避免这种风险,保障自身的利益不受到损害,必须在进口和出口这两个环节牢牢把关。     

制定最佳信用政策是应收帐款管理的关键所在

制定最佳信用政策是应收帐款管理的关键所在刘涛应收帐款是企业采用信用销售而发生的销贷债权。在商品经济激烈竞争的压力下，进行信用销售，吸引潜在客户，扩大销售额，是企业必须采取的一项重要措施。但应收帐款投资过多，而在短期内又不能收回，就会影响企业正常的资金...     

浅析外贸企业的客户信用风险管理

随着我国市场经济和国际贸易的快速发展,信用交易方式已成为外贸企业的主要结算方式之一,随之而来的是企业的信用风险日益加剧。因此如何加强外贸企业的信用风险管理,建立一套适合自身情况的信用风险管理模式,成为外贸企业必须解决的问题。本文介绍了信用风险的相关理论,提出了适合外贸企业的信用额度确定方法,并阐述了外贸企业在信用销售后应该采用的技术控制方法及应该配套制定的信用管理制度。     

浅谈往来款项的内部控制制度

在现代市场经济中，企业为了增强销售过程中的竞争力，越来越多地采用信用销售方式。伴随而来的必然是越来越多的应收账款和如何控制应收账款的增长。本文将从七个方面来谈谈如何加强应收账款的内部控制制度。     

论企业信用管理体系建设不完善的主要表现

信用管理的主要目的是防范、控制、解决企业内部、外部的信用风险。加强企业信用管理不仅能促进企业管理水平的提高，同时，能使企业的整体管理水平上一个新的台阶。企业信用管理是针对信用销售的管理，具体讲是指企业通过制定信用政策，指导和协调与信用销售有关的部门，以完成对信用销售从客户信息收集和评估、信用额度的授予、     

关于企业应收账款管理问题的探讨

目前,企业采用赊销方式来提升自身产品仍然较为普遍,然而,这种信用销售方式若管理不善,将致使企业面临在销售环节,尤其是应收账款逾期难以回收等诸多风险。文章揭示了企业应收账款管理的基本理论、基本方法以及应收账款的关键措施,深入分析应收账款管理存在的主要问题,提出了相应的解决办法。     

对信用证欺诈的认识和防范

在国际贸易中，买卖双方互不信任，买方如果预付货款，担心卖方不按合同规定发货，甚至不发货；如果卖方先发货或提交货运单据，也担心买方不付款。因此，需要两家银行做买卖双方之间的保证人，代为收款交单，以银行信用代替商业信用。其中，银行所用的工具就是信用证。信用证的产生，就是因为在异国间贸易中存在欺骗的可能性，而作为一种融资活动，信用证方式本身并未消除国际贸易中欺诈的各种成因。因此，事实上，信用证方式的使用，总是伴随着各种信用证欺诈同时进行的，请问《当代经理人》，如何才能认识信用证方式本身运作的特征，以防范信用证欺诈？     

中国信用销售发展的“破”与“工”

据商务部2008年底的资料显示，中国的信用销售比例不到20％，相较于市场经济发达的国家比重较低。缓慢发展的信用销售不利于企业融资难的解决，也使企业难以拓展国内市场，更难以抢占国际市场。那么，目前中国企业信用销售的发展主要面临着哪些问题，应该如何应对呢？     

出口信用保险与国家风险评价

出口信用保险作用的充分发挥,关键在于对承保风险的控制。国家风险是出口信用保险承保的两大基本风险之一。国家间战争、地区冲突以及金融危机等的不断爆发,使出口信用保险机构越来越重视国家风险评价研究。国家风险涉及短期出口信用保险、出口押汇保险、出口买方信贷保险、出口卖方信贷保险、BOT 出口信用保险和海外投资保     

浅谈金融企业内部控制现状及对策

在国际金融危机的大背景下，我国的企业在生存与发展方面都面临着严峻的形势，企业内部控制的意义在此时就显得尤为重要，尤其是金融企业，其自身存在着金融风险的内在诱因，如果没有一套完善的内部控制体系，则会造成企业管理不善，甚至是倒闭。本文就针对金融企业内部控制的现状及改进措施进行简要的分析。     

FOB贸易术语下卖方面临的风险与权益保护措施

FOB贸易术语是国际贸易中常用的贸易术语之一。在FOB术语下的卖方可能会面临发生货损与投保范围不对称的风险；船货衔接问题带来的风险；买方指定货代产生的风险等。作为常用的贸易术语，卖方应当不断地在实务中总结经验，充分做好交易前的准备工作，进一步研究防范和控制可能发生的风险，发展国际贸易，以促进国际航运中心的建设与发展。     

买方垄断市场供方适度竞争的博弈分析

在现实经济生活中，买方处于垄断地位的情形很多，比如发电厂、烟草生产厂商、大型公司的某些专业配套厂商、军品的采办等都是面临单一的需求厂商，需求方处于垄断地位，而且产品不能销售给其他买主。由于处于买方垄断情况的卖方企业数量较大，对买方垄断的经济现象研究却因较多关注卖方垄断而在相当程度上忽略了，而这类企业又在经济建设与国防建设中起着相当大的作用，所以对其经济行为进行研究就显得必要且迫切了。     

FOB合同下卖方保险问题研究

FOB合同在国际贸易中常常被用到。卖方在FOB合同下面临着许多风险。本文就卖方面临的风险，提出相应的保险措施。这些保险措施使得卖方能成功地将贸易中的风险转嫁给保险公司，即使出现风险，也能获得保险公司的赔偿，从而继续营业。在我国出口贸易尤其是海上贸易迅速增长的情况下，本文也就有了现实意义。     

基于YDL公司EPC总承包项目买方信贷业务全寿命周期的风险控制研究

当下,作为产业金融业务越来越受到重视,而买方信贷业务则是这个"产融结合"大动脉中非常重要的一环。但同时买方信贷业务也是一把"双刃剑":由于其可以解决买方客户融资难、融资成本高的问题,在促进卖方企业销售规模增长、降低应收账款、扩大市场占有率和提高合同中签率等方面具有显著优势;但由于卖方企业,在买方客户违约,无力继续履行还贷责任时,将履行担保责任,存在代为偿还贷款的风险。因此,如何做好此类业务全寿命周期的风险控制,成为卖方企业风险控制的重中之重。本文以卖方企业YDL公司为视角,探讨基于EPC总承包项目买方信贷业务全寿命周期的风险控制。     

浅谈往来款项的内部控制制度

在现代市场经济中,企业为了增强销售过程中的竞争力,越来越多地采用信用销售方式.伴随而来的必然是越来越多的应收账款和如何控制应收账款的增长.本文将从七个方面来谈谈如何加强应收账款的内部控制制度.     

国际信用违约互换市场的压力表现及启示

信用衍生产品诞生于20世纪90年代初期。它是一种随特定公司或公司群的信用质量变化而产生或有支付的场外交易金融契约。它在近几年的迅速崛起引起了各界的关注。根据BBA（British Bankers’ association）的统计数据，全球的信用衍生产品交易量（合同名义金额）在1997年仅为1800亿美元，而2002年已经高达19520亿美元，预计在2004年将有望激增至47990亿美元。一种信用衍生产品一般涉及信用保护买方（protection buyer），信用保护卖方（protection seller）以及信用参照实体（credit reference entity）。根据具体产品的结构不同，信用衍生产品可以分为信用违约互换，信用价差期权，总收益互换和信用联系型票据这4大类。     

保理业务与中小企业信用管理

本文试图从中小企业的信用销售情况出发,运用对比、实证的分析方法,提出我国中小企业信用销售存在诸多的问题,进而提出要加强我国中小企业信用管理以改善这些问题。现有的加强企业信用管理的观点有很多,本文试探从保理业务的特点出发、从保理业务对企业信用销售的适用性出发,全面分析运用保理业务可以从各个环节加强、改善中小企业信用管理,提高我国中小企业自身信用管理能力。通过适用保理业务使得中小企业信用管理专业化和社会化最终使得不断提升我国中小企业信用管理水平,增强企业综合竞争能力。