商业银行:警惕转口贸易信用证非法融资

近几年来，信用证结算方式在国际贸易中被越来越广泛地采用。由于信用证是以银行信用为保证，远期信用证可以提供融资的便利，有个别企业便利用远期信用证进行非法融资，通过“转口贸易”进行“假转口真融资”的逃套汇活动，对国家和银行的权益构成了侵害，潜在风险极大。     

防范信用证项下非法融资诈骗行为的几点建议

近期看到多起以假进口套开远期信用证进行融资，或境内外勾结以空证打包放款、或伪造单证、利用开立“软条款”信用证(又称“陷阱”条款)等非法融资，诈骗违法行为的报道，经思考，特向有关部门建议：     

银行的贴现和押汇利率之我见

贴现、押汇业务是银行国际贸易结算中很平常的融资方式之一，而信用证最基本的作用之一和其发明以来经久不衰的原因，也正是因为其方便的融资功能。开证银行利用其良好的信誉授权在异国的另一家银行（或任何银行）对自己开出的信用证在满足一定的条件下享有先行垫付资金叙做融资业务的权利。在经济发达的国家，绝大多数受益人拿到信用证后，都会利用信用证的融资功能，以达到其利用银行资金不断扩大贸易规模的目的。     

浅析信用证融资中的银行风险问题

信用证作为一种国际贸易融资和结算手段,有效地解决了国际贸易中进出口双方互不信任的问题,但同时也由于自身的缺陷对银行造成了很大的融资风险.当前银行实务和国际贸易实践中,利用信用证诈骗银行资金的案件越来越多,涉案金额也越来越大.因此,必须对信用证融资中银行风险形成的原因、类型和和防范等内容进行研究,从而为银行信用证融资业务的开展和国际贸易的顺利提供可靠保障.     

“优秀企业家”制造金融诈骗案

曾荣获“全国优秀企业家”的林明学,在经营极度亏损的情况下,南窜广西桂林市,以虚假增资扩股方式非法收购桂林市临桂县城市信用社,控制该信用社经营权后,以高利率手段非法集资诈骗4亿多元,信用证诈骗2300万元,并利用虚假手段非法吸收存款3400余万元,从而制造了一起触目惊心的广西最大集资诈骗、信用证诈骗、非法吸收公众存款大案。     

试论农行进口信用证业务的风险防范

信用证业务是国际贸易中广泛采用的一种结算方式 ,对买卖双方而言银行信用代替了商业信用 ,更具保障性 ,因而进一步促进了进出口贸易的顺利进行。但近年来 ,境内外一些不法分子利用信用证诈骗银行资金的事件屡有发生 ,个别行因对进口信用证业务风险控制不当 ,造成信用证项下的垫款增多等 ,严重威胁农行的资金安全。同时也使进口信用证结算方式在银行心目中大打折扣 ,有的分行甚至谈“证”色变。为防止不法分子利用进出口信用证非法融资、诈骗 ,确保我行资金安全 ,保障我行国际业务健康发展 ,必须加强对进口信用证业务的风险防范。以下笔者着…     

关于我国信用证业务发展问题的思考

<正> 信用证被誊为“国际商业生命的血液”。随着我国加入世贸组织,中国的对外贸易将更加迅速地发展。信用证作为一种贸易结算和资金融通方式,在国际贸易中得到了广泛的应用。据统计,我国信用证结算占整个国际结算量的60％。但由于种种原因目前企业和银行在使用信用证过程中存在着诸多问题比如开立无真实性贸易背景信用汪,以达到假进口、真融资的目的,比如利用信用证逃、骗汇等,严重     

单据“神秘”收到后的争议

信用证下单据不符点“存在”与“成立”一样吗？信用证下可以“神秘”交单吗？前者涉及信用证下申请人和不同银行的审单责任,后者涉及信用证下交单人的交单责任和银行的确认接收交单责任。这两个问题不仅将影响信用证结算,还将影响信用证融资,值得深入探讨。笔者通过对2008年“中国新时代案”的剖析,试着回答上述两个问题：     

循环信用证融资中可能遇到的问题

信用证不仅是支付工具，还可以作为融资工具。开立“循环”信用证就是一种很好的融资方式，但亦要注意开立时由于设计不恰当而带来的风险。     

未来货权质押：中小企业融资新锐

近期中央针对中小企业出台了一系列资金支持政策措施,国内各银行也纷纷研究和推出了与之相关的创新产品,未来货权质押融资就是其中之一。其是指银行在进口商交纳一定比例的保证金后,对减免保证金部分以信用证项下的未来货权作为质押开立信用证及提供进口押汇等贸易融资服务。中信银行推出的“港口金融”系列产品就属于未来货权质押融资。     

企业进口延期付汇大多不为投机

据调查，周转资金短缺，信贷融资能力不足是导致企业采用远期信用证、远期托收等贸易融资方式的主要原因。一方面，企业贷款融资较难。目前企业主要通过固定资产抵押及出口退税质押取得贷款，满足不了企业资金周转所需。作为贸易融资的远期信用证、远期托收等业务，属于外汇银行大力提倡发展的中间业务，各行对授信开证的审批效率远高于其他授信品种，有的银行对一些重点客户的大额信用证，还采取“绿色通道”的方式加快审批速度，企业最低仅需支付20％的保证金即可办理先融资、后付款的远期信用证业务，有效地缓解了企业的资金压力。进口单位谋求以远期信用证方式付汇，主要有以下几种运作方式：     

辩证看待积极应对析巴塞尔协议Ⅲ对贸易融资的影响

今年关于国际贸易融资的二、三事：一是随着巴塞尔协议Ⅲ的“西风渐进”，中国贸易融资业务的发展注入了更多“国际元素”；二是国内信用证业务与国际贸易融资产品的组合，成为目前业务新的方向。面对这一局面，中国银行业在发展中会面临哪些新的挑战，特别是当国内信用证“法律优先”取代“国际惯例优先”时，业务发展中又会有哪些关注点，7本期专题力求将这些问题“一网打尽”。     

融资租赁国内信用证监管趋严

<正>随着融资租赁国内信用证业务的不断改进和合规到位,未来国内信用证应可以在如直接租赁等融资租赁业务中发挥其应有的功效和价值。2023年11月1日,国家金融监督管理总局发布《商业银行资本管理办法》（以下简称“资本新规”）,将于2024年1月1日起施行。与2023年初《资本办法（征求意见稿）》相比,国内信用证信用转换系数调整是“资本新规”所作的几项重要修改之一。     

“小中见长”——孝感市分行中小企业金融业务快速发展纪实

湖北长星商贸是一家从事煤炭贸易的小企业,下游主要客户双环科是优质核心客户,但资金新增需求较少.供应商长星商贸被占用资金后,银行融资需求较大,但由于抵押物不足,达不到融资准入条件.在了解企业贸易链后,孝感应城支行向企业推出了"国内信用证+卖方融资"的方案,即双环科技开立国内信用证向长星商贸采购煤炭,长星商贸递交信用证项下单据后在我行办理卖方融资.     

简析UCP600对被指定银行的融资授权

延期付款信用证和承兑信用证在UCP600中终于享有了与议付信用证一样的融资权利,出口商可获得银行提前融资的信用证种类不再局限于议付信用证。     

奥地利中央合作银行北京分行的金融产品

贸易融资 信用证融资 为公司(进口商)提供信用保兑,并给予进口融资.其中包括为贸易中间商开立背对背,前对背信用证.     

人民币信用证放量之痒

跨境人民币远期信川证境外融资是指在跨境贸易人民币结算方式下,银行为境内客户开出受益人为境外关联企业的跨境人民币信用证,境外机构申请在海外银行办理出口融资,同时在海外银行办理NDF汇率锁定,信用证到期日由银行汇出该笔跨境人民币信用证资金偿付海外银行的融资方式。     

信用证的回归

2015年,国内银行应认真总结经验、吸取教训,自觉抵制大宗商品虚假融资,更加专注于信用证理论与实践的研究和创新,推动信用证业务回归本质。信用证是在国际贸易中发展起来的一种支付手段,虽具有一定的融资功能,但其根本性质仍应是结算工具。如果将信用证异化为纯粹的融资工具,则会背离信用证制度的根本宗旨。2014年,作为信用证功能异化风险累积的必然结果,以"     

人民币信用证放量之痒

跨境人民币远期信川证境外融资是指在跨境贸易人民币结算方式下,银行为境内客户开出受益人为境外关联企业的跨境人民币信用证,境外机构申请在海外银行办理出口融资,同时在海外银行办理NDF汇率锁定,信用证到期日由银行汇出该笔跨境人民币信用证资金偿付海外银行的融资方式。     

国际信用证与国内信用证异同辨析

1997年,我国参考国际信用证经验,把跟单信用证模式引入到国内贸易。2016年10月,人民银行和银监会以联合公告的形式发布了新版《国内信用证结算办法》。从此,国内信用证在我国国内贸易领域进入了有序、快速的发展轨道。随着贸易金融领域的日趋电子化,尤其是2019年“国内电子信用证信息交换系统”(电证系统)的上线使用,国内信用证实现了全流程电子化,极大地方便了国内信用证的操作与真实性审核。为进一步推动国内信用证的应用,本期就国际信用证与国内信用证的异同、国内信用证特殊应用场景风险管理,以及融资租赁项下国内信用证的危机应对等热点问题进行了探讨。