企业集团常见税务风险及对策

企业集团的税务风险,通常指的是企业的涉税行为因为不能遵守相关的税法的规定,从而导致企业集团今后的经济效益会受到损失。所以说企业集团出现的税务风险,是不可避免的企业运行的风险。本文是将先介绍企业税务与税务风险,然后分析企业集团税务风险产生的原因,再根据相关风险提出的解决对策。     

关于企业集团税务风险管理工作的思考与建议

企业集团是各级税务机关进行重点税源管理的对象和社会公众关注的对象，与之相关的税务风险必须重点进行防控，否则会导致经济损失和信誉损伤。文章分析了企业集团税务风险的内部影响因素和外部影响因素，明确了税务风险管理的目标和原则，提出了不断优化税务风险管理的内部环境、多措并举夯实税务基础管理工作、持续提高税务内控流程体系的有效性、提高整体税务风险应对能力、建设统一的税务管理信息化平台等具体措施，以便实现企业集团税务风险管理体系的不断升级。     

企业集团税务风险的内控机制探究——基于财务集中管理视角

在现代社会经济体系内,企业集团是重要的经济组成部分。在财务管理实践中,如何从财务集中管理视角出发,有效进行税务风险内部控制机制,对于提升企业集团综合财务管理水品具有至关重要的意义。在发展实践中,企业集团税务风险控制仍存在诸多问题,寻求有效的风险规避与财务集中管理策略,对于提升企业集团综合发展水平具有重要意义。     

浅谈税务共享在企业集团的应用

税务共享是指企业集团各成员单位基于统一的业务处理标准和规范,借助税务共享系统,实现涉税业务的标准化、自动化、集中化处理,从而实现效率提高、风险降低的目的。本文从税务共享的概念、搭建税务共享系统的条件、企业对税务共享的需求以及企业集团税务共享的可行性等方面进行分析,并结合建华建材集团税务共享的实例介绍了税务共享设计思路。希望能够通过本文的介绍让企业集团对税务共享的应用有初步的认识。     

基于跨地区多元化经营模式下的企业集团税务管理研究

随着我国经济的快速发展以及税收政策的不断变化,跨地区多元化经营的企业集团面临的税务问题越来越复杂。为了有效控制企业集团税务风险,提高集团及成员公司纳税遵从度,保障集团涉税事项的合规性。本文深入分析企业集团在税务管理中存在的问题,并提出相应的改进措施,希望对集团公司税务管理工作提供参考。     

税务共享中心的建设与研究

<正>伴随我国经济的不断发展，企业集团下属子公司数量不断增加，业务模块不断拓展，涉税项目随之复杂化，成立税务共享中心成为企业集团整合税务管理资源，提升税务管理质量，规避税务风险的措施之一。本文以陕煤研究院在传统税务管理模式下的现状为基础，提出了陕煤研究院构建税务共享中心的具体路径，并对税务共享中心未来发展提出几点展望，帮助其更好地实现企业价值。     

集团企业税务筹划风险财务控制研究

随着我国经济社会的高速进步和发展,我国的各集团企业也已经得到了空前的进步,但是部分集团企业在其财务管理上进步和发展的时间已经明显滞后于其他企业,并且还存在着各种不同的困难和问题。 在实际发展中,企业集团的税务问题将直接影响企业集团的建设发展,这些税务存在一定风险,需要加强税务财务风险控制,从而保证企业的健全发展。 文章就从我国企业集团财务筹划问题入手,通过研究和分析提出了相应的具体解决对策,以供企业管理者借鉴学习所用。     

企业集团税务共享中心的构建策略探究

随着企业集团规模的扩大,税务管理变得更加复杂和繁琐。为了有效管理集团内各子公司的税务事务,并提高税务合规性和效率,企业集团税务共享中心成为了一种常见的解决方案。本文旨在探讨企业集团税务共享中心的构建策略,包括其定义、目标、组织结构、功能和运作模式。通过对现有文献的综述和案例分析,本文提供了一些构建企业集团税务共享中心的实践指导和经验分享,以期为企业在税务管理方面提供有益的参考。     

企业集团资金统借统还模式的应用及利弊分析

企业集团在业务拓展及资金使用规模上相对复杂,集团公司为进一步提升资金管理效率,降低企业融资成本,通常会由企业集团层面统一向外部银行、金融机构或向社会公开发行债券募集资金,再由集团公司筹划资金并向下属单位拨付,用于集团内部资金流通.当前,国家对于企业集团资金统借统还模式的应用上给予一定的税收优惠政策并限定相应的执行条件,企业集团在应用相关政策时要充分、准确地理解政策前提并合理筹划资金交易相关要素.文章从集团公司资金统借统还模式分析着手,探讨应用统借统还模式的实施步骤及注意事项,阐述统借统还模式应用中可能存在的风险及改进建议,以期为企业集团税务筹划提供参考借鉴.     

简论公司税务风险及防范控制

税务风险是公司不可忽视客观存在的风险之一,影响公司税务风险的因素主要是公司内部因素和相关法律因素。为避免税务风险,公司应当树立依法纳税和正确的税务风险防范意识,做好税务风险防范与控制工作。     

企业税务会计及税务风险管理路径构建分析

如今,税务风险已经是企业运营过程中不能忽视的重要环节,它关系着企业的经济效益。为了降低企业的税务风险,应将企业税务会计应用到税务风险管理的各个方面,关注税务会计的职能和税务风险的管控因素,注重改善公司内部控制制度不完善、相关人员税收风险薄弱、税务人员整体素质低下等问题。     

企业税务风险内部控制体系的设计研究

在激烈的市场竞争环境下,现代企业发展中更注重内部控制体系的不断完善。而内部控制体系完善中,其关键体现在税务风险控制方面,原因在于当前企业发展中面临较多复杂的经济行为,加上税务政策的变动,容易为企业带来较多的税务风险问题,要求做好相关的税务风险管理工作。本文主要对企业税务风险内部控制的相关概述、税务风险内部控制的现状以及设计内部控制体系的具体思路进行探析。     

企业税务风险管理体系构建的相关问题探究

税收的强制性、固定性和无偿性,决定了税务风险的不可避免。如何应对税务风险的巨大挑战,合理有效地管理税务风险,是当今理论和实务界面临的现实课题。本文探究构建企业税务风险管理体系的几个相关问题,旨在为企业更好地管理税务风险提供理论和操作指南。     

企业集团转让定价的博弈分析

在竞争激烈的市场环境下,企业集团由于其规模巨大、多角化经营的组织特点,更多的采用转让定价的方式进行税务筹划,其效果不仅取决于自身决策,也依赖于税务部门的决定。但是,现实状况是,税务部门难以掌握企业集团真正的价格信息,企业集团对价格信息具备可操纵性,双方信息不对称。本文运用博弈论的知识对企业集团转让定价进行分析,并得出税务机关与企业集团的博弈是动态的零和博弈。     

企业税务风险管理浅析

我国大多企业缺乏控制税务风险的机制,一些企业对税务风险防控不严,最终导致企业遭受财务损失、法律制裁和名誉损失,甚至是破产。税务风险管理可降低企业纳税风险,提高企业整体经济效益。本文在分析企业税务风险影响因素的基础上,研究了税务风险管理的相关问题,并对如何构建税务风险管理体系进行探讨。     

烟草公司税务筹划的风险及对策

税务筹划是提高企业经营利润的一个方式,但是在实际筹划过程中仍会遇到一些风险,比如政策风险、执行风险等,这些风险的存在都将会拉低税务筹划管理水平。所以,文章就烟草公司税务筹划的风险及对策展开分析,主要的对策有提高人员税务筹划风险意识、完善税务筹划风险评估机制等,希望可以为相关人员提供参考依据,以达到为烟草公司开展税务筹划的目的。     

服务贸易对外支付 税务备案谨防风险

根据《国家税务总局国家外汇管理局关于服务贸易等项目对外支付税务备案有关问题的公告》(汇发[2013]40号)(以下简称"《公告》")。从9月1日起服务贸易等对外支付项目将实行税务备案管理制度。《公告》中对境内机构和个人向境外单笔支付服务贸易等项目下有关外汇资金的办理程序进行简化,极大地简化了办理程序,减轻了纳税人负担。但在企业付汇更便捷的同时,也存在着较大的税务风险,且税务风险出现的概率也随之增加。为使境内机构和个人更好地了解税务风险,笔者根据相关税收法律法规,将对外支付税务备案过程中可能涉及的税务风险进行提示,同时,提醒相关纳税人和扣缴义务人,认真梳理对外付汇相关的税收政策,保持与税务机关的良好沟通,明确税务风险的管控责任,谨防服务贸易对外支付税务备案的七大风险,从而达到系统性防控税务风险的目的。     

基于SWOT分析的公司税务风险防范研究

如何有效降低税务风险,提高企业竞争力是现代企业面临的一个严峻问题。本文阐述了税务风险以及税务风险管理的相关概念和方法,运用SWOT分析法对Y控股集团公司的税务风险进行了定性分析和以此为基础的QSPM矩阵定量分析,给出了Y控股集团可行的税务战略选择。     

企业资金集中管理中税务问题分析

近年来,我国企业集团得到长足发展,集团总部加强管控的重要性日益显现。但是,资金集中管理在实际操作过程中,因大额资金在集团总部和成员公司之间频繁收支,必然涉及相关税务问题。本文就如何正确理解及把握相关的税务问题进行分析探讨,以期对企业规范运作起到促进作用。     

浅谈企业集团税务筹划业绩评价

随着全球经济的快速发展,当前企业普遍都在追求做强做大。而实现集团整体价值最大化的重要手段之一就是利用税务筹划。本文概述了企业集团税务筹划的评定方法,着重介绍了企业集团税务筹划业绩评价指标体系的设计。