企业现金管理有关问题探讨

现金是企业的血液和企业正常经营的重要保障。若企业现金周转不畅,偿债能力就差,必将严重阻碍正常经营,危及企业生存。加强企业现金管理对于企业正常生产经营和可持续发展具有重要意义。阐述了我国当前企业现金管理存在的问题,分析了企业现金管理混乱的后果,揭示了形成这些问题的原因,并提出加强现金管理的对策。     

新经济形势下企业现金的管理

现金是企业发展的重要保障,关系着企业的信誉和正常经营活动的开展,甚至企业的存亡。加强企业现金管理,有利于企业的良性健康发展。本文分析了企业现金管理的重要意义和目前我国企业现金管理中存在的问题,并提出了合理的建议。     

企业现金管理存在的问题及对策

企业经营的好坏很大程度上取决于企业的财务管理水平,而现金管理作为一项重要的财务管理内容,对企业的各项活动与相应的经济效益起着举足轻重的影响。文章阐述了现金管理的目的并从不同角度分析和探讨了企业现金对企业运转的重要性,然后结合现阶段我国企业现金管理的现状以及存在的具体问题进行了分析,并且提出了相应的解决方案。     

关于企业现金管理问题的思考

随着社会经济的不断提升,各行各业中的企业也有了很大的发展,经济收益也随着市场经济的完善而逐渐增加,因此,在对企业进行管理的过程中,大多数的企业都是采用现金管理方式,也可以说,现金管理手段是一个企业发展的根本,是一个企业正常企业运行的支撑,对于目前的市场形式来看,要想让企业在激烈的市场竞争中立于不败之地,就需要对自身的现金管理做出统筹规划,以此来评价外界的发展趋势以及自身的发展情形,进而更好的制定出适合企业发展的战略措施.本文主要对目前企业现金管理中的问题进行详细的分析,并针对现阶段企业现金管理的弊端来实施应对的方案.以促进企业更好的进行发展.     

业主方现金管理浅析

现金是企业生存发展的基石,现金管理制度是财务制度中的重要方面。完善的现金管理制度可以减少企业的闲置资金和管理成本,提高资金的利用效率。由于建筑行业的合同金额巨大、现金管理过程复杂、地址位置偏远等原因,为现金管理带来困难。文章从业主方的角度对该行业中专项款项的资金筹集、支付、监督等易于出现问题的方面进行了分析,并提出了相应的解决方案。     

试论采用COSO报告框架全面系统加强现金管理

文章通过现金对企业重要意义的分析,并结合当前企业在现金管理中存在的问题以及主要的管理手段,另辟蹊径,通过借鉴美国发起组织委员会(COSO)发布的"内部控制——整体框架"报告中的控制五要素,对企业现金管理进行全面系统的建设,以达到企业的现金管理工作能够迈上新台阶的目的。     

企业应如何加强现金管理

现金对企业越来越重要，现金流量已经成为评价企业信誉、企业发展潜力和企业价值评估的重要指标，在有的地方，银行开始把企业现金流量情况作为是否给企业提供信用的重要依据，有的甚至把企业未来的现金流量作为还款的担保，可见，企业加强现金管理时企业在竞争中立于不败之地和保持可持续发展能力越来越重要。企业加强现金管理包括增加现金流量和提高现金的使用效益两个方面，笔者结合企业目前现金管理中的问题。就这两方面谈谈自己的看法。     

浅谈现金使用中的问题与管理

随着社会不断的发展，现金对于维持企业正常的生产经营管理具有重要作用，会计这门商业语言体现它强大的功能，现金作为商业语言的基本，它是一个企业的血液，加强企业现金管理已经成为企业发展的关键所在，企业现金管理作为企业管理的主要方面，不仅微观上影响着企业的经营状况，而且宏观上决定着企业的扩张和衰败，现金是企业流动性最强的资产，是交易的媒介与支付的工具。企业现金是企业获利能力最低的资产，企业现金管理不力不仅造成资源的浪费，而且还会造成挪用等后果，这都会给企业带来无法估计得损失，现金是企业生存发展的血脉，加强企业现金管理不仅意义重大而且十分必要。本文研究的是现金在使用过程中存在的问题，以及如何提高现金的使用效率和加强现金管理的方法来避免现金闲置带来的损失。     

地方政府官员更替对企业现金管理的影响

地方政府官员更替往往导致政策不连续,增加经济上的不确定性,从而影响企业的现金管理.本文以2011-2016年沪深A股上市公司为样本,研究了地方政府官员更替时企业的现金管理行为.研究发现,在地方政府官员更替当年,企业不能通过增加银行信贷来获取现金,只能通过加快收回应收账款、缩减投资规模等方式积累现金,并进行现金管理,以应对这种不确定性.     

浅淡内部控制在企业现金管理中的运用

随着经济贸易全球化和市场经济的发展,企业管理已经成为现代企业管理的主题.现金管理作为企业管理的重点,对企业的作用越来越重要.现金流量已经成为评价企业信誉,企业发展潜力和企业价值评估的重要指标.现金管理包括增加现金流量和提高现金的使用效益两个方面.面对信息技术的日新月异和资本市场的日趋完善,如何使企业在竞争中立于不败之地和保持可持续发展能力越来越重要.如何改善管理现金成为当前企业管理的重要工作.     

浅谈企业现金流量管理

随着市场经营的不断发展,企业面临的各种挑战和风险越来越大,改善现金流量,增强抗风险能力已十分迫切,拟从现金流量的概念、现金管理的目标、必要性、现金管理的方法几个方面谈点粗浅的想法。     

论网络时代下企业现金的管理

现金管理的基本目标是要确保企业有进行正常经营及发展所需要的资金，同时加强现金的流动性，提高其营运效率，使得企业在稳定发展中壮大实力，扩大规模。本文具体探讨了网络时代下企业现金管理的方法与对策。     

对加强企业现金管理的相关思考

现金是企业流动性最强的资产。现金管理的好坏关系到企业资金的周转、资金使用效率，而一些单位的现金管理制度又不健全，这样使贪污挪用公款等违法行为变得有机可乘。对企业现金的管理目标、管理措施进行了阐述，希望能够为企业现金的管理提供有益的参考。     

国库现金管理采用国债回购交易方式的可行性探讨

目前,我国的国库现金管理操作方式仍以商业银行定期存款为最主要的方式,而银行存款利息接连下降,从而影响了国库现金管理的收益。在国库现金管理制度和经验都越来越丰富的情况下,单一的操作方式已经很难与货币政策相适应。因此,出于国库现金管理对资金安全性的要求,应采用国债回购与逆回购交易方式进行国库现金管理操作。     

经济复苏中我国企业现金管理研究

2008年由于受经济危机的影响,全球不少企业因为现金管理不善导致资金链断裂从而濒临破产,因此加强企业对现金的管理意义重大。     

关于地方国库现金管理模式的探讨

文章从对地方财政库存进行现金管理的必要性和可行性分析入手，对地方国库进行现金管理的制度安排和模式选择进行了探讨分析，指出地方国库现金管理总体上应参照中央国库现金管理模式．并结合地方自身实际情况建立有地方特色的现金管理制度安排和模式。同时文章指出在地方国库现金管理中需要把握的几个重点问题，一是地方国库现金管理中资金运作方向与中央货币政策取向的一致性问题：二是兼顾安全性、流动性和盈利性，选择合适的投资品种；三是加强当地人民银行、财政等相关部门的信息批露与共享：四是建立国库现金管理中出觋紧急惜况的应对方案措施。     

在市场经济条件下如何加强现金管理

现金管理制度是我国重要的财经制度之一，多少年来，对于促进国民经济发展，平稳物价，防止贪污腐化起到了一定的作用。但近年来，随着市场经济的快速发展，生产经营活动日益扩大，现金结算不断增多，社会上现金流量逐年大幅度增加。但是，由于有些地方放松甚至放弃现金管理及现金管理有关政策措施不完善，造成企事业现金收支混乱，危害严重。首先，由于放松现金管理，必然导致现金使用失控，消费基金快速增长，为通货膨胀推波助澜；其次，企业现金收支管理混乱，造成企业公款私存、白条抵库、截流现金收入搞两本账，造成大量资金“体外循环”，必然严重扰乱金融秩序，一方面导致金融部门之间为揽拉存款搞不正当竞争；     

企业信用政策对经营性现金流量的影响分析

该文从分析企业不同的信用政策对经营性现金流量的影响入手,通过制定经营性现金流量管理对策,从而达到提高企业现金管理价值最大化的目的。     

社会现金流量猛增的原因及防范

一、社会现金流量猛增的原因1、银行管理不力,导致现金外泻严重。首先,对现金管理的有关制度执行落实不够,各金融机构都没有形成常规性的现金管理检查制度,发现问题,也很少采取强硬措施进行处罚;对企业库存现金限额,缺乏应有的跟踪监控,特别是对新增企业,不能同步规定库存限额。第二,专业银行根据吸储     

区县财政国库现金管理优化研究——以上海市Y区为案例模拟分析

目前关于地方区县国库现金管理的研究较少。文章以上海市Y区国库现金管理为例,首先,分析目前地方区县国库现金管理的现状及存在的问题,包括现金管理报批程序冗长、操作品种单一、缺乏保障机制等。其次,介绍了美国、英国等发达国家国库现金管理的经验。在分析问题和总结经验的基础上,假设Y区依照米勒-奥尔(Miller-Orr)模型,设置国库目标余额,模拟Y区2015年投资于七天质押式回购产品的国库收益,明显高于当年现金管理的实际收益。最后,从制度建设、余额设定、投资管理和保障机制四个角度为地方区县国库现金管理优化提出建议。